范文為教學中作為模范的文章，也常常用來指寫作的模板。常常用于文秘寫作的參考，也可以作為演講材料編寫前的參考。范文怎么寫才能發揮它最大的作用呢？接下來小編就給大家介紹一下優秀的范文該怎么寫，我們一起來看一看吧。

金蝶財務軟件操作指南篇一

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金蝶操作技巧

一、憑證處理

1、摘要欄

兩種快速復制摘要的功能，在下一行中按“……”可復制上一條摘要，按“//”可復制第一條摘要。同時，系統還設計了摘要庫，在錄入憑證過程中，當光標定位于摘要欄時，按f7或單擊「獲取」按鈕，即可調出憑證摘要庫。選擇所需的摘要即可，在這個窗口中，您還可以新增、刪除或引入摘要；

2、會計科目欄

會計科目獲取——f7或用鼠標單擊窗口中的「獲取」按鈕，可調出會計科目代碼；

3、金額欄

已錄入的金額轉換方向，按“空格”鍵即可；若要輸入負金額，在錄入數字后再輸入“-”號即可；

4、金額借貸自動平衡——“ctr+f7”

5、憑證保存——f8

二、憑證審核

1、成批審核——先在憑證查詢中，“憑證查詢”→“全部、全部”，選文件菜單中的“成批審核”功能或按“ctr+h”即可；

2、成批銷章——先在憑證查詢中，“憑證查詢”→“全部、全部”，選文件菜單中的“成批銷章”功能或按“ctr+v”即可；

三、憑證過帳

1、憑證過帳→向導

2、憑證反過帳——“ctr+f11”

四、期末結帳

1、期末結帳：期末處理→期末結帳→向導

2、期末反結帳：ctr+f12

五、出納扎帳與反扎帳

1、出納扎帳：出納→出納扎帳→向導

2、出納反扎帳：ctr+f9

六、備份（磁盤或硬盤）

1、初始化完、月末或年末，用磁盤備份，插入a盤→文件→備份；

2、初始化完、月末或年末，用硬盤備份，文件→備份→選擇路徑（c盤、d盤、e盤）

七、帳套恢復

想用備份的賬套數據（即相應的。aib 文件），先將備份的賬套恢復到硬盤中（恢復為ais賬套文件），再打開它。利用此功能可將備份到軟盤上的賬套資料恢復到硬盤中。具體操作：文件菜單→恢復→恢復賬套→選擇備份文件點擊后<打開>→恢復為“ais”帳套；

八、工具

1、用戶管理（用戶增加、刪除、授權）；

2、用戶登錄密碼（用戶密碼增加、修改、刪除）；

3、計算器—f11

金蝶k3軟件財務業務流程

k3軟件財務業務流程：

1.確保所有的系統都已在本期；

2.在總賬模塊中做轉帳憑證（攤銷費用、計提折舊、計提工資等）；

3.不屬于物流系統的應付款，做其他應付單（如水電費、餐費、郵費等）（應付款管理——其他應付單——其他應付單——新增）；

4.不屬于物流系統的應收款，做其他應收單（應收款管理——其他應收單——其他應收單——新增）；

5.生成銷售發票，按出庫單關聯，輸入銷售單價，并審核發票，審核時如出現提示：出庫單上的物料少于發票上的物料，則在審核畫面中選擇此發票相對應的全部出庫單，再次審核，則會成功（銷售管理——結算——銷售發票——錄入）；

6.進行應付款付款核銷（應付款管理——結算——應付款核銷——付款結算）；

7.進行應收款收款核銷（應收款管理——結算——應收款核銷——到款結算）；

8.確保本期所有的單據已經審核（包括入庫單、出庫單等）；

9.檢查有無非生產部門的領料單（倉存管理——領料發貨——生產領料——查詢）；

10.檢查有無無成本對象的領料單（倉存管理——領料發貨——生產領料——查詢）；

11.檢查有無漏輸實作工時的本廠生產工序（車間管理——工序匯報——工序匯報——查詢）；

12.入庫單及發票齊全，進行材料入庫核算（存貨核算——入庫核算——外購入庫核算）；

13.有入庫單無發票，進行暫估入庫處理（存貨核算——入庫核算——存貨估價入帳——打開入庫單——手工輸入單價）；

14.進行其他入庫核算（存貨核算——入庫核算——其他入庫核算——打開入庫單——手工輸入單價）；

15.進行材料出庫核算（存貨核算——出庫核算——材料出庫核算）；16.如材料無出庫單價，則更新無單價單據，可以選擇最新入庫價，也可以選擇最新出庫價進行更新（存貨核算——出庫核算——更新無單價單據）；

17.如仍無出庫單價的，則手工輸入單價（存貨核算——出庫核算——不確定單價單據維護）；

18.再次進行材料出庫核算，直到核算正確為止（存貨核算——出庫核算——材料出庫核算）；

19.引入各成本對象的生產總工時作為費用分配的標準（成本管理——分配標準設置——分配標準數據錄入——從生產管理系統引入）；

20.進行投入產量錄入（成本管理——產量錄入——投入產量錄入——從生產任務單引入）；

21.核對完工產量（“成本管理——產量錄入——完工產量錄入”與“倉存管理——驗收入庫——產品入庫—查詢”核對數量）；

22.檢查在產品產量；

23.核對材料費用（“成本管理——費用錄入——材料費用錄入”與“倉存管理——報表分析——收發業務匯總表（領料單）”核對）；

24.引入人工費用（成本管理——費用錄入——人工費用錄入——從k3總賬系統引入）；

25.引入折舊費用（成本管理——費用錄入——折舊費用錄入——從k3總賬系統引入）；

26.引入其他費用（成本管理——費用錄入——其他費用錄入——從k3總賬系統引入）；

27.進行成本計算（成本管理——成本計算——產品成本計算）；

28.核對成本（“成本管理——成本計算——成本計算單（匯總顯示）”與“成本管理——費用錄入——材料費用錄入、人工費用錄入、折舊費用錄入、其他費用錄入”核對）；

29.查詢分析工具引出成本（存貨核算——查詢分析工具——查詢分析工具——引出已經

扣除不計入成本的德國物料的產成品成本）；

30.引入產成品成本，并進行自制入庫核算（存貨核算——入庫核算——自制入庫核算——先引入產成品成本——再進行核算）；

31.進行產成品出庫核算（存貨核算——出庫核算——產成品出庫核算）；

32.生成各類憑證（材料入庫、暫估入庫、其他入庫、領用材料、其他領用、盤贏盤虧、產品入庫、銷售出庫、銷售收入）（存貨核算——憑證管理——生成憑證）；

33.將生成的憑證進行修改（存貨核算——憑證管理——憑證查詢）；34.物流系統與總賬系統對賬（原材料、包裝物、產成品）（存貨核算——期末處理——期末關賬——對賬）；

35.期末調匯（總賬——結賬——期末調匯）；

36.將本期所有憑證審核、過賬（總賬——憑證處理——憑證查詢——審核——過賬）；

37.結轉本期損益（總賬——結賬——結轉損益）；

38.將“結轉本期損益”憑證審核、過賬（總賬——憑證處理——憑證查詢——審核——過賬）；

39.生成財務報表（報表——（性質）報表——外企損益表、外企資產負債表）；

40.各系統結帳（應收款系統、應付款系統、現金管理、存貨核算、成本管理、總帳系統）。

用友財務軟件日常操作問題

整理了用友財務軟件日常操作經常碰到的一些問題，希望能讓你更輕松地掌握用友財務軟件的操作。

1．如何備份數據備份工作不容忽視，特別是在對軟件不是很熟悉的情況之下，要經常備份，否則由于操作不當或者電腦系統崩潰而引起的數據丟失，將是很嚴重的事情！務必請各客戶認真對待數據的備份并保管好備份數據，盡量不要備份到c盤

1.1賬套備份是什么數據顧名思義，賬套備份是對整個賬套數據的備份，包括上年數據據和今年數據，不是按月備份，舉例：某月備份數據，則不只是備份該月的數據，包括以往的數據是整個賬套的數據！

1.2如何備份1.2.1備份前備工作在備份前首先在我的電腦里建立好備份文件夾，比如：假如該賬套名稱為太平洋保險公司，賬套號為001，在2003年4月30號備份，則可以建立如下：d:用友軟件數據備份01太平洋保險公司20030430，其中20030403是以當日備份日期為名文件夾！又如若在2003年05月30日備份數據，則可以建立d:用友軟件數據備份01太平洋保險公司20030530的文件夾！

注意：“d:用友軟件數據備份01太平洋保險公司”只用建立一次，以后每次備份只需在d:用友軟件數據備份01太平洋保險公司下建立以備份日期為名的文件夾即可

1.2.2備份通過桌面用友軟件圖標進入系統管理模塊，在系統管理模塊中：

1、系統—〉注冊àadmin（用戶名）à確定

2、賬套—〉輸出à選擇要備份的賬套—〉確定

3、在備份進程中，軟件提示備份路徑，此時選擇我們在備份前準備工作所建立的文件夾即可（一定要雙擊文件夾），比如我們備份到：d:用友軟件數據備份01太平洋保險公司20050430文件夾下！然后按下確定即可

注意：選擇備份路徑的時候一定要雙擊文件夾圖標！

1.3數據備份（一般不建議進行數據的備份）數據備份每年備份一次，是不包含任何賬套信息的備份文件，只是備份數據，是用賬套主管的身份進行備份的，操作類似賬套數據備份！

1.4建議1．4．

1、保留最新的三個備份文件，以前的備份文件可以用刪除文件的方式把文件給刪除即可！

1．4．

2、對于數據結轉的備份文件，不要刪除，長久保留，關于如何數據結轉，參考數據的結轉！

2、憑證操作（細微操作）2．

1、錄入金額小數問題：用五筆輸入法的用戶會出現錄入不了小數點的問題，該類問題是

五筆輸入法打開并且沒有切換狀態引起的，只要關閉五筆輸入法或切換狀態即可

(注：可以在英文或中文半角狀態下直接輸入100.36)

2．2、損益類科目的操作，必須保持跟該科目的默認余額方向一致，否則利潤表不能獲取相應的數據！例如：財務費用—利息，由于財務費用默認余額方向為借方（支出），利息收入也應該錄入在借方，用紅字表示！

3、會計科目3、1、日常使用會計科目的增加

對于已經使用的賬套，在使用過程中增加會計科目遵循以下原則

a、如果上級科目沒有發生額或者沒有起初余額，可以增加其下級科目

b、如果是損益類科目，在增加科目的后，一定要重新配置或者修改期間損益結轉項，否則進行期間損益結轉新增的科目將無法結轉

c、對于平級的科目可以隨時增加平級科目，要保持跟上級科目一致的基本科目參數3、2、會計科目的刪除

對于報表比較熟悉的客戶，可以刪除本公司不用到的會計科目，以提高工作效率！對于報表不是很熟悉的客戶，建議不要刪除默認的會計科目！否則報表需要重新定義公式！

3、3、對于已有發生額或者有期初余額的會計科目，不要對會計科目的修改！否則會產生報表或者明細賬不明的錯！

注意：如果對數據庫很熟悉的維護人員，這一點除外

4、報表4、1第一次使用報表4、1、1、新建一個空白報表（此時默認在格式狀態下）---〉找到菜單格式---〉報表模板---〉行業選擇新會計制度---〉選擇相應的報表，比如資產負債表—〉確定4、1、2、編制單位：直接填寫編制單位，對于821版本，在數據下選擇賬套初始，錄入相應的賬套號，會計4、1、3、關鍵字（年月日）的調整：數據關鍵字—〉偏移（偏移規則：相左減少，向右增加，比如資產負債表，年100，月60，日-80）4、1、4、對于用航天系列的打印機，就要注意了，在預覽前要選擇其他的打印機進行預覽，否則預覽的效果根打印的效果差別甚大！如果系統沒有安裝其他的打印機，則手工添加任意一臺打印機，使用該打印機進行預覽！4、1、5、調整好頁面設置，行高字體大小等后保存報表即可！如何調整報表的外觀，請參閱報表幫助4、1、6、保存報表最好要建立以賬套名字為名的文件夾，存放相應賬套的報表，這個對于多賬套的用戶要注意！比如：001太平洋保險，則建立001太平洋保險為文件名的文件夾，存放該報表，4、2出每月報表4、2、1、進入報表—〉打開第一次使用保存的報表---〉在編輯菜單下---〉追加—〉表頁—〉按默認數值—〉確定---〉在左下角選定那一頁—〉在數據菜單下—〉關鍵字—〉錄入---〉重新計算即可！4、2、2、對于多賬套的用戶，在打開報表的時候，一定要保證你打開的報表是那個賬套的報表，否則對于新的用戶就會認為報表數據混亂的錯覺！

5、互斥站點的處理方法 5、1 出現“互斥站點”的原因及處理方法5、1、1 用戶購買的用友財務軟件站點數量小于實際使用的數量。這種情況，只要關閉其他機器上的用友財務軟件就可以了。5、1、2 用戶目前進行的操作與之前打開的窗口有沖突。退出用友財務軟件所有模塊，重新進入就可以了。再不行就重啟電腦5、1、3 在使用過程中出現過用友財務軟件沒有響應或是死機。請以admin身份進入“系統管理”，點擊“視圖”-“清除異常任務”。直至運行狀態都為“正常”就可以了

金蝶財務軟件操作指南篇二

金蝶2000標準版7.01使用技巧

1.安裝技巧：在局域網計算機上安裝金蝶2000標準版7.01網絡版時，各計算機的用戶都只有manager一個用戶，這時只需在一臺計算機上新增用戶，文件復制到其他計算機的金蝶文件夾中即可。

2.新建賬套技巧：當新建賬套與已有賬套在科目設置、部門、職員及往來單位相同時，可用原賬套復制。具體步驟如下：點擊“新建賬套”，輸入賬套名稱后進入初始化設置界面，這是點擊“文件”菜單下的“引入”、“引入初始數據”，然后按提示打開源賬套，即可完成初始化工作，點擊啟用賬套，新賬套即可使用。

3.快速錄入技巧

（1）成批輸入：在輸入工資數據時，如果大批職員的某些項目是相同的，可以成批輸入，操作方法：進入“數據輸入”，通過“數據過濾”功能顯示數據相同的職員，按f4鍵彈出“工資項目輔助計算器”，在“變動項目”中選擇要輸入的項目，在“變動參數”欄中輸入數據，然后按“控制面板”節的等號鍵即可完成。

（2）成批復制：購買一批相同的固定資產，輸入固定資產卡片時，一張卡片填制好以后，點擊“復制”，選擇成批復制，就可以很容易地得到其余固定資產的卡片，只需修改一下固定資產編號即可。

（3）引入憑證：在一個賬套輸入憑證時可以從另一賬套引入，操作步驟：用manager用戶打開賬套，點擊“文件”菜單下的“引入”，選擇引入憑證，然后按提示打開源賬套引入目標憑證即可，對于工資和固定資產實行單獨賬套核算的單位，在分配工資費用和計提固定資產折舊時，這項功能尤其實用。

（4）使用快捷鍵：金蝶2000標準版7.01為用戶提供了很多快捷鍵，幾乎所有的操作都可以在鍵盤上完成，熟練掌握這些快捷鍵能大大提高錄入速度。ctrl+f7鍵，憑證錄入時在光標處填入借貸方差額；f8鍵：保存憑證；f11鍵；計算器：ctrl+f11鍵；憑證反過賬；f12鍵：把金蝶計算器上的數字填入光標處；ctrl+f12鍵：反結賬

↑、↓鍵：輸入結算方式，即銀行存款是使用現金支票還是轉賬支票等。

（5）使用模式憑證：經常使用且分錄較多的憑證，可以保存為模式憑證，輸入時點擊“編輯”菜單下的“調入模式憑證”，然后雙擊所選模式憑證即可輸入。

4.期末轉賬：金蝶2000標準版7.01為用戶提供了強大的自動轉賬功能，對于一般用戶，期末處理時只需點擊“結轉損益”即可完成，而對于實行按部門管理、按項目核算成本的用戶，需要用“自動轉賬”功能，把各項成本費用按部門和會計科目歸集起來，然后再按部門和項目分配下去，這樣可以較真實地反映各項目所分攤的間接費用，使項目的成本核算更加科學合理。

5.引出表格：隨著計算機的發展和普及，excel電子表格更是以其簡便易學，易于操作，功能強大而得到廣泛應用，金蝶2000標準版7.01在各模塊中都設置了引出excel表格功能，如“工資發放表”、“工資匯總表”以及“固定資產清單”等。美中不足的是這些引出的excel表沒有計算功能，原因是引出時把數字變成了文本格式，解決的辦法是把金蝶軟件中的表格（如工資發放表），先引出為access（或foxpro）數據庫文件，在access文件中點擊“設計”，然后把各數字項目的屬性由文本型改為數值型，再從access文件中引出excel表，這樣得到的表格就可以進行正常的計算、查詢、排序等操作了。

金蝶財務軟件操作指南篇三

實用財務軟件實訓

一、總結

會計核算軟件是專門用于會計核算工作的電子計算機應用軟件，包括采用各種計算機語言編制的用于會計核算工作的計算機程序，從而替代人工，實現會計核算任務。會計核算系統是以賬務處理功能為核心，包括多種功能的有機組合體。大部分的會計核算軟件將會計核算系統按功能劃分為若干個相對獨立的子系統，于系統每一部分的功能簡單明了并相對獨立，各子系統的會計信息相互傳遞與交流。形成完整的會計核算系統。會計核算軟件中具備相對獨立地完成會計數據輸入、處理和輸出功能的各個部分，稱之為會計核算軟件的功能模塊。會計核算軟件的功能模塊包括以下部分：

（一）財務處理模塊

賬務處理模塊主要是以會計憑證為原始數據，按會計科目，統計指標體系對記賬憑證所載的經濟內容，進行記錄、分類、計算、加工、匯總，輸出總分類賬、明細分類賬、日記賬及其他輔助賬簿、憑證和報表。

賬務處理模塊主要包括：①賬務初始(建賬)；②憑證處理(輸入、審核、匯總)；③查詢；④對賬；⑤結賬；⑧打印輸出；⑦其他輔助功能。

賬務初始是根據程序要求和內部管理需要自定義會計科目體系、記賬憑證格式、賬簿體系的過程。相當于手工狀態下設立一套新的賬務核算體系，是用計算機建賬的過程。憑證處理包括憑證的輸入、修改、審核、匯總、打印等內容。

查詢是設定查詢條件標志，靈活迅速查詢某會計期間的會計憑證及有關明細分類賬、總賬的有關內容。例如：尋找特定內容的會計憑證，查找會計科目的發生額或余額等。對賬功能一部分是由會計核算軟件在設計時由程序自動檢查核對，如總賬、明細賬、日記賬之間的賬賬核對；另一部分則提供給用戶進行核對，如與銀行對賬單核對，與往來賬核對，與其他輔助賬核對等，并能做出調節表等相關資料。

結賬功能由程序完成，按國家會計制度規定，按會計科目分級進行計算、匯總，結出借貸發生額和余額，結束當期核算，開始下一個會計核算循環。結賬還包括會計信息跨結轉，開始一個新的會計的特殊內容。

打印輸出功能是打印記賬憑證、賬簿等會計信息資料，以便用戶使用和歸檔保管。

（二）報表處理模塊

報表處理模塊是按國家統一的會計制度規定，根據會計資料而編制會計報表，向公司管理者和政府部門提供財務報告。會計報表按其匯編范圍可分為個別報表、匯總報表以及合并報表。

報表處理模塊包括：①報表定義；②報表計算；③報表匯總；④報表查詢；⑤報表輸出。報表定義是依據會計軟件，建立一個新的報表體系所做的工作。主要包括：定義報表名稱，描述空白表格的格式，定義報表項目填寫內容的數據來源和報表項目及運算關系，確定表格項目審核校驗及報表間項目的勾稽關系，檢查公式以及匯總報表的匯總范圍等步驟。經過報表定義之后，就可以按規定計算或匯總產生所需要的會計報表，通過審核校驗確認后，可以打印、復制、查詢，輸出會計報表。

（三）固定資產核算模塊

固定資產核算模塊主要是用于固定資產明細核算及管理。

固定資產核算模塊包括：①建立固定資產卡片；②建立固定資產賬簿；③錄入固定資產變動情況；④計提固定資產折舊；⑤匯總計算；⑥查詢及打印輸出；⑦編制轉賬憑證。此模塊主要是根據財務制度的規定，建立固定資產卡片，確定固定資產計提折舊的系數、方法，錄入固定資產增減變動情況，匯總計算固定資產原值、累計折舊及凈值。按預先設計自動編制轉賬分錄，完成轉賬的記錄，打印輸出固定資產明細賬和資料卡片，詳細反映固定資產價值狀況。

（四）工資核算模塊

工資核算模塊以計提發放職工個人工資的原始數據為基礎，計算職工工資，處理工資核算。

工資核算模塊包括：①設計工資項目及項目計算公式；②錄入職工工資基礎資料；③增減變動及修改；④計算匯總；⑤查詢；⑥打印輸出。工資核算模塊，首先設計工資的項目及項目計算公式，按項目錄入職工應發、扣減、實發金額，按使用者的要求計算配發不同面值的零、整錢數。

該模塊應具備自行定義工資的項目，選擇分類方式，靈活修訂工資項目，調整職工個人基礎資料，定義工資計算公式(如代扣個人所得稅計算公式)進行匯總計算。自動制作轉賬憑證，填制分錄，進行工資分配，計算工資福利費。

（五）其他模塊

其他模塊主要包括：存貨核算，成本核算系統，應收應付款核算、銷售核算和財務分析等等。根據行業的特點，又有：零售業進銷存核算系統、批發業進銷存核算系統等。根據管理的需要，又有：勞資人事管理系統、國有資產管理系統

二、實驗數據準備

說明：材料中列舉的是天津市加贏國際商貿有限公司。該公司是一家經營辦公設備和電器的中小型商品流通企業，效益不錯。主營業務是進行批發業務，同時有進出口業務。該公司采用新企業會計準則來建立預設科目表，啟用日期為2012年4月1日。

實訓一 初始化設置—建立帳套

說明：打開金蝶kis標準版，直接登陸。任務一 創建企業帳套

帳套文件名

帳套名稱 行業性質 本位幣

會計科目編碼級次 會計期間界定方式 會計期間 啟用日期

tjsjygjmyyxgs

天津市加贏國際商貿有限公司 新企業會計準則（建立預設科目表）人民幣 8位 3-2-2 自然月份

1月1日-12月31日 2012年4月1日

任務二 操作員設置

為天津市加贏國際商貿有限公司新增一個用戶組：操作員組。新增3名操作員。用戶名分別為林林

11、林林22和林林33，安全碼分別為111111,、222222和333333。說明：工具—用戶管理—新增（用戶組或用戶）任務三 操作員權限設置 “操作員組”的3名操作員的權限設置如下所示，楊芳：系統管理員，具有財務會計、核算和管理的全部權限。馬林：出納員，負責有關現金和銀行存款的收支工作。

陳蓮：主辦會計、操作員，根據具體負責分管的內容匯總相應業務的原始單據，并按照原始憑證編制會計幾張憑證；負責輸入記賬憑證和原始憑證等會計數據，輸出記賬憑證、會計賬冊、報表和進行部分會計數據處理工作。具體權限如表2所示：

表2： 操作員具體權限設置

操作權限 報表權限 科目權限 授權范圍 林林11 所有操作權限

所有報表權限

所有科目權限

林林22 “出納管理”的所有操作權限，“科目日報表”的查庫存現金、銀行存除了“引入數據”權限

看和打印權限

款、其他貨幣資金和應收票據

林林33 所有操作權限，除了以下權限： 只有各類報表的查看所有科目權限 “賬務處理”下“憑證”的“憑和打印權限 證審核”；“固定資產”的“改變折舊方法”；“往來管理”的“合同審批”；“出納管理”的“引入數據”“；系統維護”的所有權限。

任務四 登陸密碼的更改

如表3所示，對操作員的登陸密碼進行更改。表3： 操作員的新登陸密碼

操作員 登陸密碼 林林11 11 林林22 22 林林33

說明：文件—更換操作員—以操作員登陸；工具---修改密碼

實訓二 初始化設置--財務系統

說明：以楊芳身份登陸kis標準版軟件進行初始化業務設置。任務一 帳套選項的設置

1、【憑證】選項卡及其他相關資料的設置 【憑證】選項卡的設置如表9所示。表9 “憑證”選項卡的設置

“憑證”選項卡的設置

輸入外幣憑證時由本位幣自動折算原幣 憑證需要憑證字

憑證過賬前必須經過審核 憑證借貸雙方都必須有

當前用戶

當前用戶 當前用戶

檢測單條分錄憑證

2、【賬簿】選項卡的設置

天津市加贏國際商貿有限公司的【賬簿】選項卡的設置如下所示： 賬簿余額方向：與科目余額方向保持一致（余額數值可以有負數）賬簿排列順序：按日期、憑證字號排序 可以在明細賬中打印日記賬

3、【稅務、銀行】 稅務登記號：330103 720908 074 開戶銀行及賬號：工商銀行富陽高橋支行888 888 888 888 電話：*** 地址：天津市高橋高科路198號2號實訓樓2441 出納系統啟用期間：2011年第1期 是否進行銀行對賬：是

4、帳套選項的【高級設置】

天津市加贏國際商貿有限公司帳套選項的高級設置除了選用系統的默認設置，其他設置如下所示：

系統：允許核算項目分級顯示。

憑證：憑證輸入時不能輸入非明細核算項目。

固定資產：固定資產折舊時將減值準備的值計算在內。出納：編輯日記賬記錄時，檢測憑證字號是否重復。出納：編輯出納日記賬記錄時可以自動從賬務引入數據。出納：可以從憑證引入現金日記賬

出納：可以從憑證引入銀行存款日記賬。

出納：從憑證引入日記賬時覆蓋出納中相同的記錄。任務二 貨幣類別的設置

天津市加贏國際商貿有限公司的外幣核算設置如表6所示 表6 外幣核算設置

幣別代碼 幣別名稱 期初匯率

usd 美元

1美元=6.834 6人民幣

任務三 核算項目的設置

天津市加贏國際商貿有限公司的核算項目有往來單位、部門、職員、供應商、客戶和庫存商品6個核算項目。

說明：需要新增供應商、客戶和庫存商品3個核算項目 核算項目—增加類別---輸入表4或表5 供應商和客戶的屬性設置如表4所示，庫存商品的屬性設置如表5所示。表4 供應商和客戶的屬性設置

屬性名稱

地址 郵編

文本 文本

屬性類型 電話 傳真 聯系人 開戶銀行

賬號

表5 庫存商品的屬性設置

屬性名稱

規格型號 存放地點 計量單位

任務四 會計科目的建立

文本 文本 文本 文本 文本

屬性類型

文本 文本 文本

天津市加贏國際商貿有限公司的部分會計科目及2012年初余額如表8所示 表8 部分會計科目及2012年期初余額

科目名稱 庫存現金 人民幣現金 美元現金

核算類型 結算類科目

日記賬、結算類科目、現金類科目 核算單一外幣（期末調匯）、日記賬、結算類科目、現金類科目

銀行存款 人民幣存款 美元存款

日記賬、結算類科目、銀行類科目 核算單一外幣（期末調匯）、日記賬、結算類科目、銀行類科目

其他貨幣資金 外埠存款 應收票據 銀行承兌匯票 商業承兌匯票 應收賬款 預付賬款 其他應收款

客戶核算，往來業務核算 客戶核算，往來業務核算 客戶核算，往來業務核算 客戶核算，往來業務核算 供應商核算，往來業務核算

借 借 借 借 借 借 借 借

300.00 50 300.00 210 600.00 210 600.00 0.00 184 275.00 20 000.00 13 800.00

借 借 借

3067432 207422.80 99 320.40

方向 借 借 借

期初余額 2560.00 2560.00 0.00 應收職工借款 職員核算 借 財產保險費

借 報刊費

借 壞賬準備

借 材料采購

借 庫存商品 庫存商品核算，數量金額輔助核算 借 存貨跌價準備

借 固定資產

借 累計折舊

借 在建工程

借 工程物資

借 專用材料

借 待處理財產損

借

溢

待處理固定資 借 產損溢

待處理流動資 借 產損溢

201 短期借款

20101 人民幣借款

20102 美元借款 核算單一外幣（期末調匯）203 應付票據 供應商核算，往來業務核算 20301 銀行承兌匯票 供應商核算，往來業務核算 20203 商業承兌匯票 供應商核算，往來業務核算 204 應付賬款 供應商核算，往來業務核算 206 預收賬款 客戶核算，往來業務核算 215 應付職工薪酬

21501 工資 000.00 1500.00 300.00 921.40 65 234.00 1 670 924.00 8 354.60 2 405 000.00 735 648.00 24 583.00 3115.40 3115.40 0.00

0.00

0.00

貸 300 000.00 貸 300 000.00 貸 0.00 貸 214 110.00 貸 214 110.00 貸 0.00 貸 271 440.00 貸 30 000.00 貸 72 314.00 貸

314.00 21502 21503 21504 21505 221 22101 22102 22103 22104 2210401 2210402 2210403 2210404 2210405 2210406 2210407 2210408 22105 22106 211 21101 21102 301 311 職工福利費 社會保險費 工會經費 職工教育經費 應交稅費 應交營業稅 應交所得稅 應交城建稅 應交增值稅 進項稅額 已交稅金 轉出未交增值稅

減免稅款 銷項稅額 出口退稅 進項稅額轉出 轉出多交增值稅

未交增值稅 應交教育費附加

其他應付款 人民幣借款利息

美元借款利息 實收資本 資本公積

核算單一外幣（期末調匯）

貸 20 000.00 貸 0.00 貸 0.00 貸 0.00 貸 129 575.60 貸 2 314.00 貸 8 243.00 貸 13 452.00 貸 0.00 貸

貸

貸

貸

貸

貸

貸

貸

貸 100 280.60 貸

5286.00

貸 3000.00 貸

3000.00

貸 0.00

貸 2 500 000.00 貸 000.00

31101 股本溢價 31102 其他資本公積 313 盈余公積 31301 法定盈余公積 31302 任意盈余公積 322 利潤分配 32201 未分配利潤 32202 提取法定盈余公積

32203 提取任意盈余公積

32204 應付現金股利 32205 轉作股本的股利

501 主營業務收入 571 營業外收入 57101 固定資產盤盈 57102 處理固定資產凈收益

57103 其他

511 主營業務成本 517 銷售費用 51701 運輸費 51702 廣告費 51703 折舊費 51704 工資 51705 福利費 51706 其他費用

部分核算

部門核算 部門核算

貸 30 000.00 貸 0.00 貸 20 000.00 貸 20 000.00 貸 0.00 貸 641 771.00 貸 641 771.00 貸

貸

貸

貸

551 55101 55102 55103 55104 55105 55106 55107 55108 55109 55110 55111 55112 55113 55114 555 55501 55502 55503 55504 575 57501 57502 管理費用 工資 福利費 辦公費 差旅費 折舊費 修理費 業務招待費 保險費 工會經費 職工教育經費 印花稅 土地使用稅 壞賬準備 其他費用 財務費用 利息支出 匯兌損益 手續費 其他費用 營業外支出 固定資產盤虧 處理固定資產凈損失

57503 57504 57505 57506 罰款支出 捐贈支出 非常損失 其他

說明：期初余額到實訓三中練習輸入。任務五，其他設置

1、憑證字設置

憑證字及其他科目范圍限制的設置如表10所示 表10 憑證字及其科目范圍限制的設置

類型 收款憑證

憑證字 收

限制類型 借方必有

202 付款憑證

付

貸方必有

202 轉賬憑證

2、結算方式設置

結算方式包括:現金、現金支票、轉賬支票、委托收款、銀行承兌、商業承兌、電匯和銀行匯款。

實訓三 初始化設置—初始資料的錄入

任務一 初始資料類別的設置

1、固定資產類別的設置

如表11所示，進行天津市加贏國際商貿有限公司固定資產類別的設置。表11 固定資產類別的設置

類別名稱 房屋及建筑物 交通運輸車輛 電子設備及通信設備

2、固定資產變動方式的設置

如表12所示，設置天津市加贏國際商貿有限公司的固定資產變動方式 表12 固定資產變動方式

固定資產增加

方式 購入 接受投資 接受捐贈 融資租入 自建 盤盈

對應入賬科目 10201，人民幣存款 301，實收資本 31112，其他資本公積 222，長期應付款 179，在建工程 19102，待處理固定資產損溢

常用折舊方法平均年限法平均年限法平均年限法

預計凈殘值率 4% 4% 4%

轉

借貸必無

202

10101,10102,10201,1010101,10102,10201,10限制科目或科目范圍 10101,10102,10201,10固定資產減少 所有方式 179，固定資產清理

3、職員類別的設置

天津市加贏國際商貿有限公司的職員類別有：行政人員、營銷人員、管理人員等三類

4、職員職務的設置

天津市加贏國際商貿有限公司的職員職務有：一般工作人員、部門副經理、部門經理、副科長、科長、副主任、主任、副總經理和總經理 任務二 核算項目檔案的錄入

1、客戶檔案的錄入

如表13所示，設置天津市加贏國際商貿有限公司的客戶檔案。表13 客戶檔案

客戶代碼

客戶名稱

上級客戶代碼

01 天津市客戶 無 0101 和平區客戶 01 0101001 和平區ak商城 0101 0101002 和平區bk電器城 0101 0101003 和平區ck百貨商城

0101 0101004 和平區dk辦公設備有限公司 0101 0102 南開區客戶

01 0102001 南開區ek電器有限公司 0102 0102002 南開區fk商廈 0102 0103 河西區客戶

01 0103001 河西區gk辦公用品有限公司 0103 0103002 河西區hk購物廣場 0103 02 北京市客戶 無 0201 海淀區客戶 02 0201001 海淀區ik家電城

0201 0201002 海淀區jk辦公設備有限公司 0201 0202 朝陽區客戶 02 0202001 朝陽區kk百貨商廈 0202 0202002

朝陽區lk商場

0202

上級客戶名稱無

天津市客戶 和平區客戶

天津市客戶 南開區客戶 南開區客戶 天津市客戶 河西區客戶 河西區客戶 無

北京市客戶 海淀區客戶 海淀區客戶 北京市客戶 朝陽區客戶 朝陽區客戶 03 0301 030101 0302 030201

2、供應商檔案的錄入

其他省市區 其他省 其他 其他市 其他

無 03 0301 03 0302

無

其他省市區

如表14所示，設置天津市加贏國際商貿有限公司的供應商檔案

供應商代碼

供應商名稱

上級供應商代碼

無 1 1 1 1 1 1 1 無 2 2 2 2 2 2

上級供應商名稱 1001 1002 1003 1004 1005 1006 1007 2 2001 2002 2003 2004 2005 2006

3、部門檔案的錄入

營銷一部供應商 山東ax集團

河南bx電器有限公司 江蘇cx集團 安徽dx有限公司 上海ex電器有限公司 福建fx電子有限公司 四川gx電器有限公司 營銷二部供應商

北京ay辦公設備有限公司 北京by辦公設備有限公司 廣東cy實業集團

上海dy辦公用品有限公司 上海ey辦公設備有限公司 浙江fy實業集團

無

營銷一部供應商 營銷一部供應商 營銷一部供應商 營銷一部供應商 營銷一部供應商 營銷一部供應商 營銷一部供應商 無

營銷二部供應商 營銷二部供應商 營銷二部供應商 營銷二部供應商 營銷二部供應商 營銷二部供應商

如表15所示，設置天津市加贏國際商貿有限公司的部門檔案。

部門代碼 1 100

部門名稱 總部 總部高層

上級部門代碼 無 1

上級部門名稱 無 總部 101 總經理辦公室 1 102 財務科 1 103 人力資源科 1 2 營銷部門 無 201 營銷一部 2 202

營銷二部

4、職員檔案的錄入

如表16所示，設置天津市加贏國際商貿有限公司的職員檔案 表16 職員檔案

代姓名

部門

類別

職務

碼 1001 盧高 總部高層 管理人員 總經理 1002 蔣飛 總部高層 管理人員 副總經理1101 郭偉 總經理辦公室 管理人員 主任 1102 高興 總經理辦公室 管理人員 副主任 1103 陳銘 總經理辦公室 管理人員 一般工作人員1201 林林11 財務科 管理人員 科長 1202 林林22 財務科 管理人員 副科長 1203 林林33 財務科 管理人員 一般工作人員1301 李月 人力資源科 管理人員 科長 1302 呂方 人力資源科 管理人員 副科長 1303 趙云 人力資源科 管理人員 一般工作人員2101 關行 營銷一部 營銷人員 部門經理 2102 朱建偉 營銷一部 營銷人員 部門副經理 2103 楊光 營銷一部 營銷人員 一般工作人員2104 儲云 營銷一部 營銷人員 一般工作人員2105 上官云 營銷一部 營銷人員 一般工作人員2106 華俊 營銷一部 行政人員 一般工作人員2107 成龍 營銷一部

行政人員

一般工作人員總部 總部 總部 無 營銷部門 營銷部門

銀行賬號

1234501 1234502 1234503 1234504 1234505 1234506 1234507 1234508 1234509 1234510 1234511 1234512 1234513 1234514 1234515 1234516 1234517 1234518

基本工資（元）2000 1800 1400 1200 1000 1600 1400 1200 1400 1300 1000 1500 1400 1000 1000 1000 1000 1000

2201 張毅 營銷二部 營銷人員 部門經理 1234519 2202 章程 營銷二部 營銷人員 部門副經理 1234520 2203 云梯 營銷二部 營銷人員 一般工作人員 1234521 2204 鐘瑜 營銷二部 營銷人員 一般工作人員 1234522 2205 吳為 營銷二部 營銷人員 一般工作人員 1234523 2206 伍大 營銷二部 營銷人員 一般工作人員 1234524 2207 吳田 營銷二部 行政人員 一般工作人員 1234525 2208 無名 營銷二部

行政人員

一般工作人員

1234526

5、庫存商品檔案的錄入

如表17所示，設置天津市加贏國際商貿有限公司的庫存商品檔案。庫存商品代庫存商品名稱 上級庫存商上級庫存商品規格型號 存放地點 碼

品代碼

名稱

01 營銷一部商品

無 無

0101 a 01 營銷一部商品

010101 a01 0101 a 01 甲倉庫1區 010102 a02 0101 a 02 甲倉庫1區 010103 a03 0101 a 03 甲倉庫1區 0102 b 01 營銷一部商品

010201 b01 0102 b 01 甲倉庫2區 010202 b02 0102 b 02 甲倉庫2區 010203 b03 0102 b 03 甲倉庫2區

0103 c 01 營銷一部商品

010301 c01 0103 c 01 甲倉庫2區 010302 c02 0103 c 02 甲倉庫2區 010303 c03 0103 c 03 甲倉庫2區

02 營銷二部商品

無 無

0201 d 02 營銷二部商品

020101 d01

0201

d

01

乙倉庫1區

1500 1400 1000 1000 1000 1000 1000 1000

計量單位

臺 臺 臺

臺 臺 臺

臺 臺 臺

臺 020102 d02 0201 d 02 0202 e 02 營銷二部商品

020201 e01 0202 e 01 020202 e02 0202 e 02 0203 f 02 營銷二部商品

020301 f01

0203 f 01 020302 f02 0203

f

02 任務三 期初余額的錄入

1、一般會計科目期初余額的錄入

錄入一般會計科目的期初余額，見表8

2、外幣期初余額的錄入

錄入天津市加贏國際商貿有限公司美元核算科目的期初余額，見表8

3、庫存商品期初余額的錄入

如表18所示，錄入天津市加贏國際商貿有限公司的庫存商品的期初余額。表18 庫存商品的期初余額 核算項目類別 核算項目代碼

核算項目名稱 原幣 庫存商品 01 營銷一部商品

庫存商品 0101 a 庫存商品 010101 a01 140 000 庫存商品 010102 a02 54 000 庫存商品 010103 a03 60 000 庫存商品 0102 b 庫存商品 010201 b01 88 400 庫存商品 010202 b02 84 700 庫存商品 010203 b03 81 000 庫存商品 0103 c 庫存商品 010301 c01 37 000 庫存商品 010302 c02 18 000 庫存商品 010303 c03 57 000 庫存商品 02

營銷二部商品

乙倉庫1區

乙倉庫2區 乙倉庫2區

乙倉庫2區 乙倉庫2區

數量

60 50 80 70 60 50 20 60

臺

臺 臺

臺 臺

庫存商品 0201 d

庫存商品 020101 d01 245 000 70 庫存商品 020102 d02 150 000 30 庫存商品 0202 e

庫存商品 020201 e01 234 000 60 庫存商品 020202 e02 200 000 80 庫存商品 0203 f

庫存商品 020301 f01 40 000 100 庫存商品 020302

f02

181 824

4、固定資產期初余額的錄入

如表19所示，錄入天津市加贏國際商貿有限公司的固定資產卡片。

其中，固定資產的“使用情況”均為“使用中”，“減值準備對方科目”為“671 106，營業外支出-其他”，增加方式均為“購入”。表19 固定資產期初余額

代碼 名稱 類別

使用部門

入賬原值 累計折舊預計折舊日期

萬元）

（萬元）使用

年限

費用科目110001 總部房屋及建筑物

總部

200580

19.2

360

管理費用大樓.9 120101 倉庫 房屋及建筑物 營銷一部 200260 20.16 360 銷售費用.8 120201 倉庫 房屋及建筑物

營銷二部

200050

360

銷售費用.10 210001 轎車 交通運輸車輛 總部 201020 2.88 96 管理費用.1 220101 貨車 交通運輸車輛

營銷一部

200515

11.52

銷售費用.10 220201 火車 交通運輸車輛 營銷二部 201112 0.576 96 銷售費用.10 310101 電腦 電子設備及通總經理辦20.8

0.1536

管理費用信設備

公室

010.6

累計已提折

期間數

659

310102 復印機

310103 打印機

310201 電腦 電子設備及通總經理辦2007信設備

公室

.3

0.8 0.6144 60 管理費用 4電子設備及通總經理辦2007信設備

公室

.3 2010.10 20100.3 0.2304 60 管理費用 4電子設備及通財務科 信設備

0.8 0.0768 60 管理費用 5320101 空調 電子設備及通營銷一部 0.4 0.0384 60 銷售費用 6信設備

.9 320201 空調 電子設備及通營銷二部 20090.4 0.1152 60 銷售費用 信設備

.9

5、往來科目期初余額的錄入

如表20-表25所示，錄入天津市加贏國際商貿有限公司的往來科目的期初余額。表20 應收賬款期初余額

客戶名稱 業務編號 發生日期

摘要

方向 余額（元）和平區ak商城 01 2011.2.15 營銷一部楊光賒銷商品 借 50 310 海淀區ik家電城

02 2011.2.26 營銷一部朱建偉賒銷商品 借 40 365 和平區dk辦公設備有限公司

03

2011.12.29

營銷二部鐘瑜賒銷商品

借

600 表21 應收票據-銀行承兌匯票期初余額

客戶名稱

業務編號 發生日期

摘要

方向 余額（元）河西區gk辦公用品有限公司 04

2011.2.10

營銷二部章程賒銷商品

借

210 600 表22 預收賬款期初余額

客戶名稱

業務編號

發生日期 摘要

方向 余額（元）海淀區jk辦公設備有限公司

05

2011.2.20

營銷二部吳為預收客戶貨款

貸 000 表23 應付賬款期初余額

供應商名稱

業務編號

發生日期 摘要

方向 余額（元）河南bx電器有限公司

06

2011.2.09

營銷一部儲云賒購商品 貸 91 260 浙江fy實業集團 07 2011.2.20

營銷二部鐘瑜賒購商品

貸

180 180 表24 應付票據----銀行承兌匯票期初余額

供應商名稱

業務編號

發生日期 摘要

方向 余額（元）上海ey辦公設備有限公司 08

2011.2.05

營銷二部吳為賒購商品

貸

214 110 表25 預付賬款期初余額

供應商名稱

業務編號

發生日期

摘要 方向 余額（元）北京ay辦公設備有限公司 08 2011.2.05 營銷二部章程賒購商品 借 20 000

6、應收職工借款期初余額的錄入

表26所示，錄入天津市加贏國際商貿有限公司的應收職工借款科目的期初余額。表26 應收職工借款的期初余額

核算項目類別 職員

職員

任務三 帳套的啟用

核算項目代碼 1002 2201

核算項目名稱 蔣飛 張毅

期初余額 6 000 6 000

1、試算平衡

對天津市加贏國際商貿有限公司的初始數據 進行失算平衡。

2、啟用帳套

啟用天津市加贏國際商貿有限公司的帳套

實訓四 日常賬務處理的一般程序

說明：

1）以會計“陳蓮”身份登陸金蝶kis標準版，進行操作日常業務。2）審核、過賬需要以“楊芳”身份登陸，進行審核、過賬。任務一 憑證處理----憑證輸入 涉及銀行業務的記賬憑證的輸入

1）2012年4月5日，天津市加贏國際商貿有限公司以現金支票（12345601）支付業務招待費1000元。會計分錄：

借：管理費用---業務招待費 1000 貸：銀行存款-----人民幣存款 1000 2）2012年4月6日，天津市加贏國際商貿有限公司以轉賬支票（12345610）支付上月未交增值稅100 280.60元。會計分錄：

借：應交稅費---未交增值稅 100 280.60 貸：銀行存款—人民幣存款 100 280.60 涉及輔助核算項目的記賬憑證的輸入

1）2012年4月10日，天津市加贏國際商貿有限公司以轉賬支票（12345611）支付本月電話費1000元，其中營銷一部350元，營銷二部400元，總部250元。會計分錄如下：

借：銷售費用---其他費用（營銷一部）350 銷售費用—其他費用（營銷二部）400 管理費用—辦公費 250 貸：銀行存款—人民幣存款 1000 2）2012年4月11日，天津市加贏國際商貿有限公司以轉賬支票（12345612）支付汽油費1500元，其中營銷一部600元，營銷二部400元，總部500元。會計分錄如下：

借：銷售費用---運輸費（營銷一部）600 銷售費用—運輸費（營銷二部）400 管理費用—辦公費 500 貸：銀行存款—人民幣存款 1500 3）2012年4月11日，天津市加贏國際商貿有限公司向朝陽區lk商場銷售商品，如表27所示，收到轉賬支票（12345613），已存入銀行。表27 商品銷售清單 商品名稱

a01 a02 a03 b01 b02 d01 e01 數量（臺）單價（元）貨款（元）20 20 25 30 15 20

1650 1100 1 400 1300 1500 4000 5000

49500 22000 28 000 32 500 45 000 60 000 100 000

增值稅（元）價稅合計（元）

8414 3740 4 760 5 525 7 650 10 200 17 000

57915 25740 32 760 38 025 52 650 70 200 117 000 394 290 合計

337 000 57 290 營銷一部的主營業務收入為 49500+22000+28000+32500+45000 = 177 000 營銷二部的主營業務收入為 60000+100000=160 000 會計分錄如下：

借：銀行存款—人民幣存款 394 290 貸：主營業務收入（營銷一部）177 000 主營業務收入（營銷二部）160000 應交稅費—應交增值稅—銷項稅額 57290 4）2012年4月12日，天津市加贏國際商貿有限公司向河西區hk購物廣場銷售商品，如表28所示，收到轉賬支票（12345614），已存入銀行。表28 商品銷售清單二 商品名稱

a01 a03 b01 b02 d01 e01 合計 數量（臺）20 30 25 15 20

單價（元）650 1 400 1 300 1 500 4 000 5 000

貨款（元）

000 28 000 39 000 37 500 60 000 100 000 297 500

增值稅（元）價稅合計（元）610 4 760 6 630 6 375 10 200 17 000 50 575

610 32 760 45 630 43 875 70 200 117 000 348 075 營銷一部的主營業務收入為 33 000+ 28 000+ 39 000+ 37 500 = 137 500 營銷二部的主營業務收入為 60 000+100 000= 160 000 會計分錄如下： 借：銀行存款---人民幣存款 348 075 貸：主營業務收入（營銷一部）137 500 主營業務收入（營銷二部）160 000 應交稅費—應交增值稅—銷項稅額 50 575 5）2012年4月15日，營銷二部經理張毅報銷差旅費5 500元，退還剩余借款500元。會計分錄如下：

借：庫存現金---人民幣現金 500 銷售費用---其他費用（營銷二部）5 500 貸：其他應收款—應收職工借款 6000 涉及數量金額核算的記賬憑證的輸入

1）2012年4月12日，天津市加贏國際商貿有限公司從廣東cy實業集團購入商品，如表29所示，以銀行匯票（12345621）付清款項。表29 商品采購清單 商品名稱

a01 b01 b02 c01 合計 數量（臺）

20 30 20

單價（元）500 1 100 1 200 750

貨款（元）

000 22 000 36 000 15 000 148 000

增值稅（元）價稅合計（元）750 3 740 6 120 2 550 25 160

750 25 740 42 120 17 550 173 160 會計分錄如下：

①借：材料采購 148 000 應交稅費—應交增值稅—進項稅額 25 160 貸：銀行存款—人民幣存款 173 160 ②借：庫存商品（a01）75 000 庫存商品（b01）22 000 庫存商品（b02）36 000 庫存商品（c01）15 000 貸：材料采購 148 000 2）2012年4月13日，營銷一部從上海購入一批商品，商品如表30所示，另有一張運費單據150元，共計21 210元。以銀行匯票（12345622）付清款項，貨已運到，驗收入庫無誤。表30 商品采購清單二 商品名稱

c01 數量（臺）

單價（元）

900

貨款（元）000

增值稅（元）價稅合計（元）060 060 不含稅運費為150/(1+7%)=140.19 應交稅費為3060+（150-140.19）= 3 069.81 會計分錄如下：

①借：材料采購 18 000 應交稅費—應交增值稅—進項稅額 3 069.81 銷售費用—運輸費（營銷一部）140.19 貸：銀行存款—人民幣存款 21 210 ②借：庫存商品（c01）18 000 材料采購 18 000 涉及外幣核算業務的記賬憑證的輸入

2012年4月15日，天津市加贏國際商貿有限公司從中國銀行借入100 000美元，期限為6個月，借入的外幣暫存銀行。一月初的市場匯率為1美元=6.8346元人民幣。美元借款為 100 000*6.8346 = 683 460 會計分錄如下：

借：銀行存款—美元存款（100 000美元）683 460 貸：短期借款---美元借款（100 000美元）683 460 聯系憑證：

1)2012年4月15日，天津市加贏國際商貿有限公司收到和平區ak商城50 310元，系支付上月所欠貨款，已存入銀行。會計分錄如下：

借：銀行存款—人民幣存款 50 310 貸：應收賬款（ak商城）50 310 2）2012年4月15日，天津市加贏國際商貿有限公司收到和平區dk辦公設備有限公司一張93 600元的轉賬支票（12345615），系支付上月所欠貨款，已存入銀行。會計分錄如下：

借：銀行存款---人民幣存款 93600 貸：應收賬款（dk辦公設備有限公司）93600 3）2012年4月15日，河西區gk辦公用品有限公司開出的一張210 600元的銀行承兌匯票到期，銀行已將款項劃轉到戶。會計分錄如下：

借：銀行存款---人民幣存款 210 600 貸：應收票據---銀行承兌匯票（gk辦公用品有限公司）210 600 4）2012年4月16日，天津市加贏國際商貿有限公司向和平區ck百貨商場銷售商品，如表31所示，收到一張三個月期銀行承兌匯票。表31 商品銷售清單三 商品名稱

a01 b01 b02 d01 e01 合計 數量（臺）30 25 15 30

單價（元）650 1 300 1 500 4 000 500

貨款（元）

000 39 000 37 500 60 000 15 000 184 500

增值稅（元）價稅合計（元）610 6 630 6 375 10 200 2 550 31 365

610 45 630 43 875 70 200 17 550 215 865 營銷一部的主營業務收入為 33 000+ 39 000+ 37 500=109 500 營銷二部的主營業務收入為 60 000+15 000=75 000 會計分錄如下：

借：應收票據-銀行承兌匯票（ck百貨商場）215 865 貸：主營業務收入（營銷一部）109 500 主營業務收入（營銷二部）75 000 應交稅費—應交增值稅—銷項稅額 31 365 5）2012年4月16日，天津市加贏國際商貿有限公司向朝陽區kk百貨商廈銷售商品，如表32所示，以轉賬支票（12345616）所示，代墊運雜費300元，已向銀行辦妥托收款手續。表32 商品銷售清單四 商品名稱

a02 b01 c01 d02 e01 合計 數量（臺）20 40 15 15

單價（元）100 1 300 900 6 000 5 000

貨款（元）

000 26 000 36 000 90 000 75 000 260 000

增值稅（元）價稅合計（元）610 4 420 6 120 15 300 12 750 44 200

610 30 420 42 120 105 300 87 750 304 200 營銷一部的主營業務收入為 33 000+26 000 + 36 000 =95 000 營銷二部的主營業務收入為 90 000+ 75 000 = 165 000 會計分錄如下：

借：應收賬款（kk百貨商廈）304 500 貸：主營業務收入（營銷一部）95 000 主營業務收入（營銷二部）165 000 應交稅費—應交增值稅—銷項稅額 44 200 銀行存款---人民幣存款 300 6）2012年4月16日，天津市加贏國際商貿有限公司向南開區fk商廈銷售商品，如表33所示，收到三個月期商業承兌匯票一張。表33 商品銷售清單五 商品名稱

a01 a02 b02 d01 e01 f01 合計 數量（臺）30 25 20 15 30

單價（元）650 1 100 1 500 4 000 5 000 500

貨款（元）

000 33 000 37 500 80 000 75 000 15 000 273 500

增值稅（元）價稅合計（元）610 5 610 6 375 13 600 12 750 2 550 46 495

610 38 610 43 875 93 600 87 750 17 550 319 995 營銷一部的主營業務收入為 33 000+33 000+37 500 = 103 500 營銷二部的主營業務收入為 80 000+ 75 000+15 000=170 000 會計分錄如下： 借：應收票據---銀行承兌匯票（fk商廈）319 995 貸：主營業務收入（營銷一部）103 500 主營業務收入（營銷二部）170 000 應交稅費---應交增值稅—銷項稅額 46 495 7）2012年4月18日，以電匯方式支付上月所欠河南bx電器有限公司的貨款，共計91 260元。

會計分錄如下：

借：應付賬款 91 260 貸：銀行存款---人民幣存款 91 260 8）2012年4月18日，天津市加贏國際商貿有限公司從上海ey辦公設備有限公司購入商品，如表34所示，商品已到并驗收入庫，款項尚未支付。表34 商品采購清單三 商品名稱

d01 d02 e01 f01 合計 會計分錄如下：

①借：材料采購 529 000 應交稅費---應交增值稅—進項稅額 89 930 貸：應付賬款 618 930 ②借：庫存商品(d01)180 000 庫存商品（d02）125 000 庫存商品（e01）200 000 庫存商品（f01）529 000 貸：材料采購 529 000 9）2012年4月18日，天津市加贏國際商貿有限公司從福建fx電子有限公司購入商品，如表35所示，商品已到并驗收入庫，開出一張三個月期商業承兌匯票。表35 商品采購清單四 商品名稱

a01 a02 a03 b01 b02 數量（臺）

50 100 100

單價（元）500 1 000 1 200 1 300 1 500

貨款（元）

000 80 000 60 000 130 000 150 000

增值稅（元）價稅合計（元）750 13 600 10 200 22 100 25 500

750 93 600 70 200 152 100 175 500 數量（臺）

25 50 60

單價（元）

3600 5 000 4 000 400

貨款（元）

180 000 125 000 200 000 24 000 529 000

增值稅（元）價稅合計（元）600 21 250 34 000 4 080 89 930

210 600 146 250 234 000 28 080 618 930 合計

495 000 84 150 579 150 會計分錄如下：

①借：材料采購 495 000 應交稅費---應交增值稅—進項稅額 84 150 貸：應付賬款 579 150 ②借：庫存商品（a01）75 000 庫存商品（a02）80 000 庫存商品（a03）60 000 庫存商品（b01）130 000 庫存商品（b02）150 000 貸：材料采購 495 000 模式憑證的定義和調用

1）將天津市加贏國際商貿有限公司報銷差旅費的會計憑證保存為模式憑證，模式憑證類別為報賬憑證。

借方為管理費用---差旅費，貸方為 人民幣現金。2）調入 報銷差旅費的模式憑證。常用摘要的保存與調用

1）增加“報銷差旅費”作為常用摘要，摘要類別為“報賬”。2）調入“報銷差旅費”常用摘要。任務二 憑證處理----憑證審核

1）單張審核：由帳套主管楊芳逐張審核天津市加贏國際商貿有限公司的記賬憑證。或

2）批量審核：由帳套主管楊芳批量審核天津市加贏國際商貿有限公司的記賬憑證。任務三 過賬

對天津市加贏國際商貿有限公司已審核的記賬憑證進行過賬。

實訓五 日常業務處理—工資和固定資產核算

任務一 工資核算業務日常處理

1、設置工資項目

設置天津市加贏國際商貿有限公司的工資項目： 1）設置（職員代碼、職員姓名、職員類別）；系統預設科目，無需定義項目屬性。2）設置（銀行賬號、基本工資、津貼、獎金、應發合計、請假扣款、個人所得稅、養老保險金、扣款合計、實發合計、日工資、請假天數、應納稅所得額）；項目屬性類型為數值。

2、設置工資計算方法。注意判斷語句的用法

如果...則...如果完

(if...then...endif)。如果...則...否則...如果完

(if...then...else...endif)。如果...則...否則如果...則...如果完(if...then...elseif...then...endif)。

天津市加贏國際商貿有限公司的工資由基本工資、獎金和津貼組成。

請事假需要按請假天數乘以日工資扣除事假工資，代扣個人所得稅，代扣養老保險金。工資計算公式如下所示：

如果 職員類別 是 “管理人員” 則 津貼=300 否則如果 職員類別 是“營銷人員” 則 津貼 =400 否則如果 職員類別 是“行政人員” 則 津貼 =200 如果完

日工資=roundx((基本工資+獎金+津貼)22，2)請假扣款=請假天數*日工資

養老保險金=基本工資*0.08 應納稅所得額=基本工資+獎金+津貼-請假扣款-養老保險金-2000 個人所得稅計算公式設置：

不含稅所得額 = 應發工資扣除)/(1扣除 如果完

應發合計=基本工資+獎金+津貼

扣款合計=請假扣款+個人所得稅+養老保險金 實發合計=應發合計-扣款合計

3、工資數據的輸入

輸入天津市加贏國際商貿有限公司的基本工資數據，如表36所示。一月份的獎金均為1000元。

表36 基本工資數據

代碼 1001 姓名 盧高

部門 總部高層

基本工資 2000

獎金 5000 1002 1101 1102 1103 1201 1202 1203 1301 1302 1303 2101 2102 2103 2104 2105 2106 2107 2201 2202 2203 2204 2205 2206 2207 2208 蔣飛 郭偉 高興 陳銘 林林11 林林22 林林33 李月 呂方 趙云 關行 朱建偉 楊光 儲云 上官云 華俊 成龍 張毅 章程 云梯 鐘瑜 吳為 伍大 吳田 無名

總部高層 總經理辦公室 總經理辦公室 總經理辦公室 財務科 財務科 財務科 人力資源科 人力資源科 人力資源科

營銷一部 營銷一部 營銷一部 營銷一部 營銷一部 營銷一部 營銷一部 營銷二部 營銷二部 營銷二部 營銷二部 營銷二部 營銷二部 營銷二部 營銷二部

1800 1400 1200 1000 1600 1400 1200 1400 1300 1000 1500 1400 1000 1000 1000 1000 1000 1500 1400 1000 1000 1000 1000 1000 1000

4500 4000 3000 1000 4000 3000 1000 4000 3000 1000 4000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 4000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000

4、工資費用分配

將天津市加贏國際商貿有限公司的工資費用按職員類別進行分配，管理人員的工資計入管理費用，營銷人員和行政人員的工資計入銷售費用。任務二 固定資產核算業務日常處理

1、固定資產增加核算

2012年4月31日，天津市加贏國際商貿有限公司購入貨車一輛，價稅合計117 000元，附加費5000元。以轉賬支票（12345617）付清款項，由營銷一部保管使用。固定資產卡片代碼為220102，名稱為貨車，使用年限為8年。

2、固定資產減少核算

2012年4月31日，天津市加贏國際商貿有限公司將營銷一部原有的舊貨車售出，價稅合計為40 000元，款項已存入銀行。該固定資產卡片代碼為220101。會計分錄如下：

1）借：固定資產清理 33 300 累計折舊 116 700 貸：固定資產 150 000

3、固定資產其他變動核算

2012年4月31日，天津市加贏國際商貿有限公司將經營一部的空調轉給總部會議室。該固定資產卡片代碼為320101 任務三 出納業務日常處理

1、出納業務管理系統初始設置

現金余額初始錄入

啟用出納管理系統，庫存現金的初始余額為 2 560元。銀行初始余額

天津市加贏國際商貿有限公司的“銀行存款—人民幣存款”科目的初始余額為 207 422.80元，調整前銀行對賬單余額為 147 422.8元。其中有一筆未達賬項，在2012年4月28日，天津市和平區bk電器城支付剩余貨款，企業已收銀行未收的轉賬支票（12345600）一張，金額為60 000元。

2、錄入銀行對賬單

如表37所示，輸入天津市加贏國際商貿有限公司1月份的銀行對賬單。表37 銀行對賬單

日期

式

2012-04-01 轉賬支票 2012-04-05 現金支票 2012-04-06 轉賬支票 2012-04-10 轉賬支票 2012-04-11 轉賬支票 2012-04-11 轉賬支票 2012-04-12 轉賬支票 2012-04-12 轉賬支票 2012-04-13 轉賬支票

12345600 12345601 結算方

票號

銀行借方（元）

1000

銀行貸方（元）

余額（元）

000 207 422.80

394 290 348 075

206 422.80 106 142.20 105 142.20 103 642.20 497 932.20 846 007.20 672 847.20 651 637.20

12345610 100 280.60 12345611 12345612 12345613 12345614 12345621 12345622

1000 1500

173 160 21 210

實訓六 期末處理 任務一 工資核算業務期末處理

設置自動轉賬格式

設置計提福利費的自動轉賬憑證。會計分錄如下：

借：銷售費用—福利費（營銷一部）<660104|部門|201>.sy*0.14 銷售費用—福利費（營銷二部）<660104|部門|202>.sy*0.14 管理費用—福利費 <660201>.sy*0.14 貸：應付職工薪酬—職工福利費 轉入 注意：分錄金額通過編制自動轉賬憑證生成。其中，：“sy”代表取數類型為“損益類科目實際發生額”。

任務二 固定資產核算業務期末處理

1、計提折舊

計提1月份的固定資產折舊。任務三 出納業務期末處理

1、現金盤點與對賬

對天津市加贏國際商貿有限公司的現金進行盤點并對賬。

2、銀行存款對賬

對天津市加贏國際商貿有限公司的銀行存款日記賬與銀行對賬單進行對賬。

3、生成銀行存款余額調節表

打印天津市加贏國際商貿有限公司2012年4月31日 的銀行存款余額調節表。

4、出納軋賬

進行天津市加贏國際商貿有限公司的4月份末的出納軋賬。任務四 其他核算業務期末處理

1、期末調匯

2012年4月份期末美元對人民幣的匯率為 1美元=6.8350元人民幣，據此計算天津市加贏國際商貿有限公司1月份的匯兌損益。

2、自動轉賬

會計分錄如下：

1）借：管理費用—工會經費 <221101>.df*0.02 貸：應付職工薪酬---工會經費

2）借：財務費用---利息支出 <200101>.df*0.06/12 貸：其他應付款---人民幣借款利息

3）借：財務費用—利息支出 <200102>$*0.06/12 貸：其他應付款---美元借款利息

注意：分錄金額通過編制自動轉賬憑證生成。其中，“df”表示“貸方發生額”，“dy”表示“取數類型”為“期末貸方余額”，“$usd”表示“幣別”為“美元”，“tdf”表示“取數類型”為“折本幣期末貸方余額”。

3、結轉損益

將天津市加贏國際商貿有限公司第一期的所有損益類科目的期末余額全部結轉到本年利潤科目。

4、期末結賬

將天津市加贏國際商貿有限公司1月的賬務進行結賬處理。

實訓七 會計報表的編制與財務分析

說明：以“楊芳”身份登陸。任務一 資產負債表的編制

引入模板中的資產負債表，導入帳套中的數據（2012年4月數據）。任務二 利潤表的編制 任務三 財務分析

1、資產負債分析

結構分析

用結構分析的方法查看天津市加贏國際商貿有限公司2012年4月的負債的二維餅圖。比較分析

用比較分析的方法查看與2012年第一期相比較的庫存商品的二維直方圖。趨勢分析

用趨勢分析的方法查看2012年第3期和第4期的應收賬款的二維直方圖。

2、利潤分析

用結構分析的方法查看天津市加贏國際商貿有限公司2012年第4期的負債的二維餅圖。

3、財務指標分析

用財務指標分析的方法查看天津市加贏國際商貿有限公司2012年第4期的財務指標。

4、自定義報表分析

用結構分析的方法查看天津市加贏國際商貿有限公司2012年第4期的負債的二維餅圖。

三、實驗內容

（一）實訓一初始化設置———建立帳套 1.1 賬套設置

1．啟動金蝶財務軟件

依次選擇“開始—程序—金蝶部門級財務軟件—金蝶2000標準版v6.3”命令，或雙擊桌面的“金蝶2000標準版v6.3”圖標，系統開始啟動。

2．用戶登錄

在“系統登錄”窗口打開“用戶名”下拉列表框，從中選取用戶名，并在“密碼”欄輸入用戶密碼，按回車鍵即可進入系統。

第一次登錄時使用系統默認用戶名“manager”，密碼為空。進入系統后，用戶可以根據自己的需要增加、修改或刪除用戶。

若系統內已存在賬套，則在系統登錄界面繼續打開“賬套”下拉列表框選擇賬套，然后單擊“打開”按鈕。

3．新建賬套

在系統登錄窗口單擊“新建”按鈕，彈出如圖所示的“新建賬套”對話框。

1.2 用戶及權限設置 1．新增用戶與用戶組

在會計之家初始化設置主窗口，打開“工具”菜單的“用戶及權限管理”項。

2．用戶權限設置

（二）初始化設置——財務系統 2.1帳套選項設置

1、選項卡及其他設置 2、2 貨幣類別的設置

2.3核算項目的設置

2.4會計科目的建立

2.5其他設置

（三）初始化設置——初始資料的錄入 3.1初始資料類別的設置

1、固定資產類別的設置

2、固定資產變動方式的設置

3、職員類別的設置及職員職務的設置

3.2核算項目檔案的錄入

1、客戶檔案的錄入及供應商檔案的錄入

2、部門檔案的錄入及職員檔案的錄入

3、庫存商品檔案的錄入

3.3期初余額的錄入

3.4帳套的啟動

1、試算平衡

在初始數據錄入窗口單擊左上角下拉列表框中的“試算平衡表”，系統輸出試算平衡表，并報告“試算表已平衡”的信息。

2、啟用帳套

在會計之家初始化設置窗口中，單擊“啟用賬套”按鈕，系統進入啟用賬套提示信息窗口。單擊“繼續”按鈕，出現賬套備份窗口。在賬套備份窗口單擊“確定”按鈕則系統進行備份處理；若不進入備份程序而單擊“取消”按鈕，或待備份操作完成后，則進入賬套啟用恭喜信息。

（四）日常賬務處理的一般程序 4.1憑證處理——憑證輸入

4.2憑證處理——審核憑證

1、審核

在會計之家日常業務操作主窗口，打開“文件”菜單的“更換操作員”選項。

在“憑證”頁卡中單擊“憑證查詢”，出現“憑證過濾”（查詢）條件輸入窗口。在“內容”、“比較關系”和“比較值”欄目內輸入合適的查詢條件，并選擇“未過賬”和“全部”單選框。單擊“確定”按鈕，進入會計分錄序時簿（記賬憑證列表）窗口。單擊工具欄中的“審核”工具按鈕。

在記賬憑證審核窗口，單擊工具欄中的“審核”工具按鈕，系統自動進行審核簽字。通過工具條中的記錄移動器可審核其他記賬憑證。

2、過賬

在會計之家日常操作窗口單擊“憑證過賬”，系統顯示憑證過賬提示信息。在提示信息窗口，單擊“前進”按鈕，顯示憑證過賬范圍與條件確認窗口。

選中“當發現憑證號不連續時終止過賬”單選框，單擊“前進”按鈕，系統彈出窗口，顯示“按‘完成’按鈕開始過賬”的信息。

單擊“完成”按鈕，系統進入過賬過程。完成后顯示信息報告。單擊“完成”結束本次過賬操作。

在處理期末業務時，一般要求每生成一張記賬憑證，就需要對這一憑證進行審核與過賬操作，以確保業務處理的正確性。

（五）日常業務處理——工資和固定資產核算 5.1工資核算業務日常處理

1、設置工資項目及設置工資計算方法

2、工資數據的輸入

在會計之家窗口的工資頁，單擊“數據輸入”，進入工資數據編輯項目過濾窗口。在工資數據編輯項目過濾窗口，選擇“基本工資核算”，單擊“確定”按鈕，進入工資數據編輯窗口。

在編輯區域輸入所有人員的工資數據。輸入過程中，系統隨時對輸入的數據按所設置的項目計算公式進行計算。輸入完成后，單擊“關閉”按鈕退回。

3、工資費用分配

在會計之家工資頁功能項目列示區，單擊“費用分配”，進入工資費用分配引導輸入程序，系統首先列示一些警告信息，并提示“工資費用的分配以職員類別為依據”。

單擊“前進”按鈕，進入工資費用分配科目設置窗口。

在工資費用分配科目設置窗口，選擇職員類別“管理人員”，選擇工資項目為“應發合計”，打開“費用科目代碼”下拉列表框，選擇“管理費用”，打開“應付工資代碼”下拉列表框，選擇“應付工資”。同樣方法設置營銷人員和行政人員的工資項目與科目代碼。

設置完成后，單擊“前進”按扭。

保留系統默認設置，單擊“完成”按鈕，系統彈出窗口報告“已生成一張轉賬憑證，單擊“確定”退回。

5.2固定資產核算業務日常處理

1、固定資產增加核算

2、固定資產其他變動核算

5.3出納業務日常處理

1、出納業務管理系統初始設置

2、錄入銀行對賬單

（六）期末處理

6.1工資核算業務期末處理

6.2固定資產核算業務期末處理

在會計之家日常操作主窗口，單擊“固定資產”頁卡的“計提折舊”，系統彈出窗口提示計提折舊的操作規范。單擊“前進”按鈕，顯示折舊憑證相關內容確認信息。單擊“前進”按鈕，系統彈出窗口提示“按完成按鈕開始計提本期折舊費用”的信息。單擊“完成”按鈕，進行計提折舊過程。完成后彈出窗口顯示“已生成了一張轉賬憑證”。單擊“確定”按鈕返回，切換至憑證處理界面，將固定資產變動資料處理和折舊處理所生成的憑證審核過賬。6.3出納業務期末處理

1、現金盤點與對賬及銀行存款對賬

2、生成銀行存款余額調節表

6.4其他核算業務期末處理

1、期末調匯

2、結轉損益

3、期末結賬

本月業務處理完畢，可對當月業務進行結賬處理。

在會計之家日常操作主窗口，單擊“結賬”頁卡進入期末管理頁面，單擊“期末結賬”，進入期末結賬引導程序的提示窗口。

在期末結賬提示窗口，單擊“前進”按鈕，系統要求輸入用戶口令。

輸入當前用戶的口令，單擊“完成”按鈕，系統進入強制數據備份程序。

在數據備份窗口，單擊“取消”或進行數據備份結束后，系統進行結賬操作。結賬結束后返回會計之家日常業務處理主窗口。

（七）會計報表的編制與財務分析

1、資產負債表及資產結構圖

2、所有者權益結構圖及利潤表

3、主要財務指標

金蝶財務軟件操作指南篇四

金蝶財務軟件具體操作步驟

1．新建帳套

2．用戶授權（在“工具”菜單下）

（1）新增用戶組（取名“電算化組”）

（2）新增用戶

（3）為新增的用戶授權

3．設置核算項目

4．設置會計科目

（注意：輔助核算不設明細科目，應通過修改相應科目的“核算項目”來實現）

5．設置憑證類別（在“帳套選項”模塊中）

6．錄入期初余額和固定資產卡片

7．試算平衡后，啟用新帳套

8．更換操作員為憑證錄入人員，填制憑證

9．計提折舊

10．更換操作員為憑證審核人員，審核憑證

11．記帳

12．更換操作員為憑證錄入人員，結轉本期損益

13．更換操作員為憑證審核人員，審核憑證

14．記帳

15．新建報表

16．結帳