總結是對某一特定時間段內的學習和工作生活等表現情況加以回顧和分析的一種書面材料，它能夠使頭腦更加清醒，目標更加明確，讓我們一起來學習寫總結吧?？偨Y書寫有哪些要求呢？我們怎樣才能寫好一篇總結呢？以下是小編為大家收集的總結范文，僅供參考，大家一起來看看吧。

企業回款總結篇一

管理提醒: 本帖被 科特勒 從 市場觀點 移動到本區(2009-12-23)

“黃總，公司還有150萬貨款沒回，如果年底前再不回款，元月1號每箱可要漲價50元，到時您可別后悔，關于明年漲價前不久廠家已經在會議上明確提出了。”

黃總是豫市的一家酒類經銷商，這段時間一直被如何籌集這150萬資金所困擾，他心里也明白，如果趕不上年底這趟末班車，明年一漲價，那損失掉的可不是一點點利潤，而丟掉的將是半大個市場，產品已經進入成熟期，價格透明，即便是現在，很多小老板都嫌供價高，如果明年再一漲價，利潤率低了，供價再抬高……黃總是明白人，又是審計出身，這個道理自然不用多說，他這帳算的比誰都清楚，可眼下最棘手的問題是這150萬貨款怎么能夠湊齊呢？

黃總每年千萬的銷售額，要說這150萬貨款，也不是什么難事，可為什么黃總在這個關口犯了難呢？從財務那里得知，光渠道上的應收賬款就有40多萬，再細細了解，部分客戶今年4月份的賬款還沒收回，9月份的壓貨，有10多萬沒有回收，前不久的活動，還有20多萬沒有回收……另外加上庫存的幾千箱貨，資金緊張是在所難免，可資金問題又必須解決，眼下，黃總能動用的關系全都動用了，渠道上該做客情的做，該給業務施壓的施，這不，黃總又通過朋友以年利率15%的高利貸向朋友貸款了30多萬，過幾天準備再開個訂貨會。

要說這黃總，該用的招全都用上了，雖然資金能夠臨時湊齊?？芍螛瞬恢伪?，如何能夠避免渠道占款的重復發生，幫助經銷商降低風險，是值得我們深思和探討的。

回款難，賬款周期長是困擾很多經銷商的老大難問題，同時也是關系著經銷商生死存亡的大事，尤其是在每年年底，更顯突出。那么回款難，難再何處？

四大問題

1、壞賬、呆賬。由于業務員或者經銷商缺乏對于客戶的判斷，不能做好定期客戶的拜訪和客情維護，不能清楚了解客戶的經營現狀。有的客戶因為經營不善而倒閉，有的“一夜蒸發”，從而使的賬款不能順利收回。

2、回款周期長。由于經銷商為了渠道壓貨，通常給與客戶1—2個月的回款周期，而在這一周期內，如果貨款不能及時回收，將會嚴重影響到經銷商正常資金的運轉，而黃老板的情況就屬于這一種。

另外部分渠道，本身的結款周期較長，因而占用了經銷商的大部分資金。例如ka賣場，酒店等。

賒銷、上打下等鋪貨策略。由于部分經銷商為了擴大市場面的占有率，在一些情況下，采取賒銷或者上打下的方式，致使渠道占用資金現象嚴重。

3、業務員或經銷商因素。由于業務員的個人因素為了私利多掙提成，隨意承諾客戶，致使客戶對于經銷商缺乏信任，而造成回款障礙。之前，黃總手下的一個業務員，為了完成個人的業績，隨意承諾給客戶相應的優惠，但是公司確實沒有此優惠，致使承諾不能兌現，嚴重打擊了客戶的積極性，造成部分客戶有意拖延貨款。

服務不周到，一些經銷商缺乏主動服務意識，也是造成回款難的一個重要原因，比如，在銷售旺季，由于產品供不應求，缺乏對一些客戶的客情維護，造成送貨不及時，促銷、返利兌現拖延，造成客戶的不滿，從而在結賬時故意“刁難”。

4、延期付款而索要支持。部分客戶依仗自己的優勢渠道資源，而向經銷商索要支持，經銷商不能及時滿足，這些客戶就以延遲回款來牽制經銷商。

三大預防

大部分經銷商在解決上述問題時，通常采取的都是當問題發生了很長時間后，當經銷商需要回籠資金時，才想到去催收、解決。結果致使經銷商的精力、物力、人力嚴重透支，而資金鏈也越緊張。例如黃總所遇到的問題，其中有1/3的資金都是被渠道所占用，如果在事前能夠有效控制，是否可以避免上述問題的發生呢。

根據筆者的經驗以及前輩經驗的總結，將如何有效預控賬款回收難的問題歸類如下，希望能夠幫助更多的經銷商預防并解決上述問題：

另據有關數據統計，實施事前管理（交貨前）可以防止70%拖欠風險；實施事中管理（交貨后到合同貨款到期前）可以避免35%的拖欠；實施事后管理（拖欠發生后）可以挽回41%的拖欠損失；實施全面控制可以減少80%的呆賬和壞賬。從以上統計資料可以看出，大部分風險是在交貨前控制不當造成的。而這個階段的風險控制管理工作，相對簡單，成本低得多，效果也最好。而形成拖欠以后的追討工作，則要復雜很多，成本也較高。因此我們理應把控制賒銷拖欠風險的工作重點，放在事前管理上。

1． 事前管理

※建立客戶誠信檔案庫，對客戶進行信用評估和信用分級。事先收集客戶的信息，相關檔案，并在此基礎上進行整理和分析，對客戶財務狀況、市場網絡、銷售能力、組織管理等各個方面充分了解。這樣可以在作出交易決策的時候避免因為信息不充分而為以后留下了貨款風險的隱患。

※制定鼓勵客戶積極回款的政策。能夠促使客戶較好回款的最為有效的一招就是采取“物質利誘”的方式來實現回款。一般的做法是確定一個結算日，凡是按約定時間回款的，可以給予一定點數的獎勵或給予優惠的銷售政策，也可以在返利上做出一定讓步；或凡在規定的時間內主動回款的，可以給予獎勵實物，或是在售后服務等方面提供特別優惠，刺激客戶付款的積極性，加快貨款的回籠。

健全回款的標準流程。一開始與客戶打交道時，就簽訂相關協議，在什么時間結算，在哪里結算，是在客戶財務部門，還是直接轉帳，結算時是現金還是支票等等都要用協議的形式予以界定，為未來回款提供書面或法律憑證。

2． 事中管理

※建立動態的賬款跟蹤管理體系。對客戶的信用管理要采取動態的管理辦法，即每隔一定時間根據前期合作情況，對客戶的信用情況做重新評定，并根據評價結果及時調整信用政策和銷售政策。這其中

賬款追蹤分析和賬齡分析是兩個重要環節，最好能做到月評、季檢和年審，這樣才能確保經銷商及時了解每個客戶的資信走向，辨別出高價值、高資信的客戶，剔除資信差、低價值的客戶，將壞賬損失率降至最低。

※定期對帳。經銷商應每月向客戶發出對帳單，確認貨款數額無差錯后雙方蓋章認可，形成具有法律效應的文書。要制訂一套規范的、定期的對賬制度，才能避免應收帳款像滾雪球一樣越滾越大，而造成呆賬和壞賬現象。

※加強服務，建立良好客情關系。經銷商要想更好地回款，一定要能夠為客戶提供良好的服務，比如及時到位的物流配送、內部管理和外部運營上給予客戶的指導和服務等，從而獲得客戶的滿意與好評。通過強化服務觀念與意識，讓客戶對于拖欠回款找不出“理由”，進而規避回款難題。良好的客情關系，也是貨款能夠順利結算的有力保障。

3． 事后管理

欠款回收要有技巧?；厥肇浛?，前期的心態要調整好，收款時的凌門一腳也要踢好。收款前做到憑證齊全、賬目清楚，并確認清欠的關鍵人員，熟悉客戶常用的欠款方法并做好應對準備，面對客戶的時候要端正態度，做到有理有利有節，不卑不亢，在氣勢上壓倒對方，用充分的理由來說服對方，同時又要注意不把關系弄僵。

※協助客戶銷售產品。有時候會遇到客戶不是不想回款，奈何產品銷售不佳，影響回款的情況。這時候經銷商幫助客戶分析市場，出臺相應的助銷政策，聯合廠家策劃促銷方案等，往往可以收到很好的效果。

※讓客戶養成及時付款的習慣。為了促使客戶及時付款，經銷商的業務人員要及時去收款。收款的難易程度取決于拖欠貨款的時間而不是貨款的金額。研究表明，貨款逾期時間與平均收款成功率成反比。如果客戶堅持不付款，就要考慮繼續合作下去是否會越拖越多，應該有計劃的控制發貨，逐步減少應收貨款，必要時用斷貨的方法來迫使客戶及早付清全部欠款。

多方調控

除了上述對于客戶賬款回收工作的有效預控之外，我們在制定相關政策時，也應給與業務人員施加壓力，刺激其對于客戶回款的積極清收。又如前不久，我們的一次壓貨，明確要求業務員的業績提成與賬款回收額度相掛鉤，壓貨目標完成且賬款達成率達到80%，才計入業務員的提成，否則將視為無效。此舉的推出，業務員在賬款回收上的積極性明顯提高，業績達成率隨略有下降，但是客戶回款率卻同比提高。而在之前，雖然賬款的達成率也有業務員的業績掛鉤，但是并沒有明文規定直接與業務員的經濟利益相掛鉤，因此很多時候賬款的回收率非常低，已經影響到企業的正常資金運轉。

又到年底，賬款回收的老大難問題依舊困擾著很多經銷商，筆者希望通過此文給更多經銷商以啟示，幫助經銷商在來年的賬款回收環節做好預防調控，從而能夠使企業發展的更加順暢。

企業回款總結篇二

編號:

回款協議書

甲方（買方）：

乙方（經銷商）：

丙方（銀行）：

就乙方向丙方申請授信以保證甲方供應的事項，甲、乙、丙三方協商一致，達成如下協議：

第一條：根據甲方與乙方購銷合同條款規定，貨到甲方指定地點驗收合格后甲方應按購銷合同約定的付款期限付款，有關應付款項將直接匯入乙方在丙方開立的賬戶，乙方名稱：；開戶行名稱：；賬號：。

第二條：上述賬戶為甲方與乙方之間的唯一結算賬戶，未經丙方書面同意，甲乙雙方不得更改。乙方在已經履行購銷合同全部義務和責任后，如甲方未按上述協議條款執行的，甲方同意以應付而未付往乙方在丙方開立賬號的金額為限對丙方承擔責任。

第三條：乙方將以甲方為付款人的應收賬款全部質押給丙方，甲方已經知悉了該事項，對此不持異議。

第四條：其他未盡事宜，由甲、乙、丙三方協商解決。

第五條：本協議一式三份，三方各執一份，三方簽字蓋章后生效。

第六條：本協議有效期截止為年月日。

甲方（蓋章）：乙方（蓋章）：丙方（蓋章）：

簽約日期：簽約日期：簽約日期：

企業回款總結篇三

證明

中國民生銀行浦發正分營：

我單位收到貴行簽發的銀行承兌匯票一張，票面要素如下： 票號：30500053 22614941

出票日期：2013年4月17日

出票人：河南杜康酒業股份有限公司

收款人：周口祥龍四五貿易有限公司

匯票金額：壹拾萬元整（￥100000.00）

匯票到期日：2013年10月17日

此匯票由于我公司財務人員失誤，在背書時騎縫章加蓋模糊不清晰。我單位同意承擔由此引起的一切經濟責任。

特此證明！

本單位背書印鑒如下：

2013年6月13日

企業回款總結篇四

回款委托書

國藥控股鐵嶺有限公司：

茲委托

同志（身份證號：）負責我公司品種： 在貴公司的銷售結算業務，并以銀行承兌匯票形式收取貨款。

單位名稱：

開戶行： 賬號：

委托期限：2018年01月04日至2018年12月31日

此處為受托人身份證正反面，加蓋公章

受托人：

委托單位：

法人代表（簽章）：

企業回款總結篇五

公司回款總結

公司每年被動地應付回款難題，不如建立、完善相關的銷售、回款制度，讓回款更有保證，使公司的現金流與經營利潤更有保證。

一、公司回款四大問題

1、壞賬、呆賬。業務員或者公司缺乏對于風險的判斷，不能做好定期客戶的拜訪和客情維護，不能清楚了解客戶的經營現狀。有的客戶因為經營不善而倒閉，有的躲債一夜蒸發,從而使賬款不能按計劃順利收回。

2、回款周期長?；乜畈粫诚?，通常會給客戶1-2個月的回款周期，而在這個周期內，如果貨款不能及時回收，將會嚴重影響到企業正常資金的運轉。

有一些企業由于本身的結款周期較長，因而也會占用了公司的一定資金。例如賣場，酒店等。

賒銷、墊資等經營策略。由于公司為了擴大市場面的占有率，在一些特殊情況下，采取賒銷或墊資方式，致使現金流占用現象嚴重。

3、業務員或企業因素。由于業務員的缺乏個人素養，為了私利多掙提成，不經公司許可隨意承諾客戶，致使客戶對于公司承諾缺乏信任，造成回款障礙?；驑I務員為了完成個人的業績，偷梁換柱，簽訂陰陽合同，致使承諾無法兌現，嚴重損害與打擊了客戶的積極性，造成客戶有意拖延貨款。

服務不周到，公司與員工欠缺主動服務的意識，也是造成回款難的一個重要原因。因缺乏主動服務的意識與行為，造成客戶的不滿，從而在結賬時故意刁難。

4、延期付款而索要支持。部分客戶依仗自己的優勢資源，向企業索要其他支持，如企業不能給予滿足，這些客戶將以延遲回款的方式來牽制公司。

二、三大預防措施

大部分公司在解決上述問題時，通常采取的都是當問題發生了很長時間后，當公司需要回籠資金時，才在一定時期內想到去催收、解決。結果致使公司的精力、物力、人力準備不充分，而資金鏈也呈現緊張。

如果在事前能夠有效的預警與控制，是否可以避免上述問題的發生。

實施事前管理（交貨前）可以防止70%拖欠風險；實施事中管理（交貨后到合同貨款到期前）可以避免35%的拖欠；實施事后管理（拖欠發生后）可以挽回41%的拖欠損失；實施全面控制可以減少80%的呆賬和壞賬。從以上統計資料可以看出，大部分風險是在交貨前控制不當造成的。而這個階段的風險控制管理工作，相對簡單，成本低得多，效果也最好。而形成拖欠以后的追討工作，則要復雜很多，成本也較高。因此我們理應把控制賒銷拖欠風險的工作重點，放在事前管理上。

1.事前管理

①、建立客戶信息檔案庫，對客戶進行信用評估和信用分級。事先收集客戶的詳細信息，相關檔案，并在此基礎上進行整理和分析，對客戶法人架構、行業特性、市場網絡、經營能力、組織管理等各個方面充分了解。這樣可以在簽訂合同時避免因為信息不充分而為以后留下了風險與追賬的隱患。

②、制定鼓勵公司人員積極參與回款的政策。能夠促使客戶較好回款的最為有效的一招就是采取物質利誘的方式來實現回款。一般的做法是確定一個結算日，凡是按約定時間回款的，可以給予一定點數的獎勵政策；或凡在規定的時間內主動回款的用戶，可以在售后服務等方面提供一定的優惠，刺激公司人員、客戶收付款的積極性，加快公司現金流的回籠。

2.事中管理

①、建立動態的賬款跟蹤管理體系，對客戶的信用管理要采取動態的管理辦法。體系設計滿足各部門體現與銜接功能，即每隔一定時間根據前期合作情況，對客戶的信用情況做重新評定，并根據評價結果及時調整接洽策略。其中賬款追蹤分析和賬齡分析是兩個重要環節，最好能做到月評、季檢和年審工作，這樣才能確保公司及時了解各個項目的資金走向，辨別出高價值、高資信的客戶，排查出資信差、風險 大的客戶，將壞賬損失率降至最低。

②、定期對帳。公司應每月定期向客戶發出對帳單，確認款項數額更新無差錯，形成具有法律效應的文書。制訂與完善一套規范的、定期的對賬制度，才能避免帳款越滾越大，而造成呆賬和壞賬現象。

加強服務，提升執行力，健全良好的客情關系。公司要想更好地回款，一定要能夠為客戶提供良好的服務，例如及時到位的物流配送、內部管理和外部運營上給予客戶的指導和服務等，從而提升客戶的滿意度與好評率。通過強化公司內部人員的服務觀念與意識，讓客戶對于拖欠回款找不出正當理由,進而規避回款難題。良好的客情維護，是款項能夠順利結算的有力保障。

3.事后管理

①、欠款回收要有技巧。回收欠款，前期的心態要調整好，收款時的凌門一腳也要踢好。收款前做到憑證齊全、賬目清楚，并確認清欠的關鍵人員與公司法人情況，熟悉客戶常用的欠款方法并做好應對準備。面對客戶的時候要端正態度，做到有理有利有節，不卑不亢。在氣場上影響對方，在理由上說服對方，同時又要注意不把關系弄僵。

②、制定重點缺信客戶的預警與壞賬、呆賬的執行期限。

為了促使客戶及時付款，公司人員要及時去收款。收款的難易程度取決于拖欠款項的時間而不是款項的金額。研究 表明，貨款逾期時間與平均收款成功率成反比。如果客戶堅持不付款，就要考慮繼續合作下去是否會越拖越多，應該有計劃的控制，逐步減少應收貨款，必要時用終止或律師函的方法來迫使客戶及早付清全部欠款。

③、多方調控

除了上述對于客戶賬款回收工作的有效預控之外，我們在制定相關政策時，也應給與業務人員施加壓力，定任務、擬期限，刺激其對于客戶回款的主動清收。明確要求相關人員的績效提成與賬款回收額度相掛鉤。

最后，即使公司制度在完善，沒有賬款監管的效率提升，人員執行力的強化統一，不具備、不注重日常的營運管理管控，將無法改善主動降低欠款堆積到年底或跨年的現象。