每個人都曾試圖在平淡的學習、工作和生活中寫一篇文章。寫作是培養人的觀察、聯想、想象、思維和記憶的重要手段。范文書寫有哪些要求呢？我們怎樣才能寫好一篇范文呢？下面我給大家整理了一些優秀范文，希望能夠幫助到大家，我們一起來看一看吧。

離任審計情況匯報篇一

我于2005年3 月開始主持張家口市第二十中學工作，2006年9月被正式任命為二十中校長。作為學校的法人代表，學校的行政負責人，負責領導和主持全校的教育、

教學

任職期間，在區委、區政府和區教育局的正確領導下，在校領導班子成員的通力配合下，帶領全校師生，堅持以“三個代表”重要思想為指導，以科學發展觀為統領，以辦人民滿意的教育為宗旨，堅持走人才強校、依法治校、科研興校、質量立校之路，團結一心，埋頭苦干，專心致志，奮發圖強，不斷強化管理，優化隊伍，提升內涵，推動了二十中學教育事業持續加速向前發展；同時努力加強自身廉政建設，落實經濟責任制，嚴格執行經費支出和財務管理制度，不斷提高經費使用效益，保證了學校各項工作落實到位，使學校的發展一年一個臺階，步入了發展的快車道。

在我任職期間，學校的辦學規模逐步擴大，由2005年的16個教學班增加到現在的35個教學班，在校生人數由1100多人增加到現在的2400多人；教師隊伍不斷漲大，教師人數由2005年的90多人增加到現在的130多人，教育教學質量不斷攀升，一中上線

人數由2004年的20人增加到現在的135人。教育教學設施進一步完善，近幾年先后投入400余萬元，改善了辦學條件，添置了現代化教學設備。

在我任職期間，學校連年獲得“區德育工作先進單位”，“校園文化建設先進單位”，連續獲區教育局最高獎“教學工作綜合評估先進單位”，“教學成績優勝單位”。先后被列為全國中語會讀寫訓練基地，省作文教學重點課題實驗學校，首批“市青少年法制教育基地”。先后被評為市“群眾最滿意學校”，“法制先進工作單位”，“校園安全工作先進單位”，“綜合治理先進單位”“奧運安保工作先進單位”和“師德師風建設先進單位”。經過幾年的發展，現在的二十中已經是一所領導滿意，人民放心的張家口市的熱點學校。

在我任職期間，一直加強自身學習，努力提高自身修養，清正廉潔，努力做到對得起黨，對的起人民，對得起自己，不辱使命，不負眾望。做到了自我要求嚴格，幾年來始終保持謙虛的作風，熱情對待教師、學生和家長，關心學校的發展，做到生活作風低調、不張揚，喜歡踏踏實實做事，樂于埋頭苦干。堅持工作要求從嚴，公用經費從緊，教師待遇從寬的理念，全校基本杜絕了浪費，教師的福利不斷提高，有限的經費用在刀刃上。全校教師對我的思想和作風是非常

認可的，大家人心穩定，工作熱情高漲。做到了重大決策民主，雖然實行一把手負責制，但我從不凌駕于組織之上，對于招生、評優、選先、評職稱、較大筆的學校開支，都實行民主決策。特別是大宗設備的購置，盡量做到貨比三家，反復權衡，公開透明，少花錢多辦事、辦好事。對于基建項目，有預算、有決算、有審計，規范操作，盡量做到最低的價格，做最好的工程。做到了學校公務制度化，幾年來不斷健全學校后勤財務管理制度，通過建章立制，規范了學校公務活動和各種收支。實行所有票據一支筆審批，扎口管理，避免了支出上的管理漏洞。加強公有資產的管理，學校的收費項目、收費標準、收費依據定期公開，利用家長會，給家長的公開信等手段向社會公開，學校的經費運行定期在全校教師會上公開說明。

在我任職期間，正是二十中處于發展階段，接任之初，基本設施陳舊老化，現代教學設施更是匱乏，學生逐年增多，教室、課桌嚴重不足，學校欠外債四四十七萬伍仟多元。任職幾年來，除償還完全部外債外，又爭取省、市、區資金170多萬元，自籌資金230余萬元，爭取社會捐贈80多萬元，建起了微機教室，建設了37個多媒體教室，還給初一的十二個班配備了電子白板，建成了高水平電子點播系統，給一線教師

配備了筆記本電腦，實現了教學的現代化。幾年來先后購置學生課桌1800多套，改造實驗室三個，改造辦公室11個，投入100多萬元三次租賃改造分校，滿足了不斷發展的二十中的需要。由于開始學校規模只是四軌制，樓房設計時的標準顯然滿足不了現在發展的二十中的需要，特別是電路的負荷明顯不足，為此投資40多萬元改造了電路。為了2006年的教學評估和2010年教學評估復檢，投入80多萬元粉刷了教學樓，美化、綠化了校園。近幾年，為區財政和區教育局貢獻了278多萬元，負擔教師工資159多萬元。下面重點把近四年的財政運行情況說明一下：2007年，總收入3602364.65元，總支出為3091035.35元，其中用于購置辦公設備114260元，用于購置專用設備45894元，用于購置圖書56514.57元，人員經費2220515.72元，公用經費支出654051.60元；2008年總收入5027685.72元，總支出4212450.15元，其中購置辦公設備支出57973元，購置專用設備支出82600元，信息網絡購建支出2782元，人員經費支出3105471.49元，公用經費支出929945.96元。2009年，自訴人505109.28元，總支出836035.27元，其中購置辦公設備支出35050元，購置專用設備支出91015元，大型修繕支出165624元，購置圖書支出9536.10元，人

員經費支出4041733.18元，公用經費支出1493066.99元。2010年（截止到7月底），總收入2768173.50元，總支出3123184.21元，其中購置辦公設備支出10500元，圖書支出1980元，人員經費支出2237906.26元，公用經費支出872797.95元。截止到2010年七月，固定資產累計5464059.49元，比2006年底4473897.84元增加990161.65元。

在我任職期間，投入大量的精力謀劃學校的擴建與改建工程，在明德北辦事處房管科同志們的配合下，對擴建范圍內的居民住房情況進行了摸排，和開發商一塊進行設計教學樓，商討合作事宜，跑市規劃局、土地局、教育局爭取政策、資金的支持，在萬事齊備，只欠開工的時候我到點離職了，這是我任職期間最大的遺憾，沒有為二十中的發展做出更大的貢獻。

在我任職期間，由于自己學習不夠，思想認識不高，大局觀念不強，2009年因小金庫的問題受到了上級行政記過處分，對學校、對事業造成了不良的影響。之后，通過學習，領導的批評教育，使我認識到了自己錯誤，并在工作中及時改正，才能在以后的工作中取得了更大的成績。

回首往事，在二十中工作的十年中，不論是作為副校長，協助校長工作，還是作為校長主持學校的全篇二：qmxvvf離任審計自檢報告1 生命是永恒不斷的創造，因為在它內部蘊含著過剩的精力，它不斷流溢，越出時

間和空間的界限，它不停地追求，以形形色色的自我表現的形式表現出來。

－－泰戈爾

朱德明同志離任審計自檢報告+（2005年9月14日）

集團公司審計部領導：

根據集團公司朱德明同志自2004年8月3日至2005年

9月8日期間擔任菏澤煤電公司總經理職務。根據組織安排，朱德明同志調離菏澤煤電公司總經理崗位。接集團公司離任

審計[2005]4號《干部離任審計通知》后，公司組織有關部

門對其任期內經濟責任進行了認真自查，現將自查情況匯報

如下。

一、基本情況

菏澤煤電公司自1998年4月組建以來，由6家公司持

股,注冊資本金為50000萬元,其中魯能集團控股75.39%。現

擁有巨野礦區彭莊、郭屯井田采礦權,陽谷-茌平煤田楊營井

田探礦權。規劃為“三礦一廠一線”：彭莊礦井、郭屯礦井、楊營礦井、郭屯電廠、郭屯礦井配套工程—鐵路專用線。現

彭莊、郭屯礦井在建，楊營礦正在進行前期準備工作。截至

2005年8月,擁有-1200m以淺(楊營-1300m以淺)精查地質儲 量10.68億t,可采儲量2.81億t,主要可采煤層為氣煤、1/3 焦煤為主的動力煤,投產后產品將主要供給坑口--郭屯電廠

及集團所屬其它電廠。目前彭莊、郭屯礦井已列為2005年

省級重點工程建設項目, 三礦建成投產后將達到700萬t/a 以上的生產規模。郭屯電廠為一期2*600mw超臨界機組和二

期2*100mw超超臨界機組，目前一期工程核準立項申請所需的16項手續，除《土地預審》、《水土保持方案》、《環

評報告》上報國家相關部門待批、《接入系統》上報省電力

公司待批外，其它手續全部完成。一期機組建成運行每年可

發電量66億kwh。鐵路專用線《可研報告》已經通過評審、調整，核準申請于8月8日上報省發改委，專用線運力將達

到400萬t/a。

二、完成集團公司部署情況

對集團公司和行業各類會議、指示精神，堅持做到及時

貫徹、創新思路、狠抓落實。

1.認真開展“同業對標”競賽活動。按照“學習河曲找

差距、基建對標創一流”活動要求，制定了活動意見，由生

產技術部、計劃經營部、綜合部負責落實，不斷查新全國同

類礦井最佳標準，列出“對標”項目，開展“對標”競賽。

年中工作會議后，根據上級“同業對標”意見，由一名副總

牽頭，組織有關部門，結合煤炭行業實際，研究制定“同業

對標”意見，樹立標桿，深入開展“同業對標”競賽。

2.認真做好強化管理提效工作。年初，根據管理效益年

意見，將可控管理費用指標進行了分解和考核，開展了合理

化建議活動。認真貫徹集團公司強化管理提效工作會議精

神，制定強化管理提效工作實施意見，細化分解目標任務，成立了工作落實督導組，對重點工作進行督辦，提高了企業的執行力和整體效益。

3.認真貫徹年度、年中工作會議。兩次會后，公司及時

研究貫徹意見，將文件、講話印發到各單位、各部門，組織

學習討論。利用周例會和月度工作會，

總結

點進行全面宣貫，將會議文件安排到分管領導和相關部門抓

好落實。達到了“橫向到邊、豎向到底”的要求。

4.認真貫徹行業工作會議。認真貫徹全國煤炭工作會議

和全省煤礦安全生產工作會議精神，組織學習《國務院關于

促進煤炭工業健康發展的若干意見》，走出去學習兄弟單位

先進經驗，及時掌握行業態勢，提升礦井建設理念，準確定

位發展方向，促進各項工作協調發展。

四、任職前后企業資產財務狀況

朱德明總經理于2004年8月至2005年8月任職期初、期末主要財務情況如下：

（一）資產情況

2004年7月公司資產總額58077.3萬元，任職期末資產

總額239684.38萬元，增加181607.08萬元。

1、短期委托貸款：期初余額3500萬元，本期增加63800 萬元，期末余額67300萬元。

2、長期股權投資：期初余額0.00萬元,本期增加2000 萬元,期末余額2000萬元，是2004年11月份對內蒙古伊澤

礦業投資有限公司的投資，持股比例20%（已報經礦業集團

公司批準）。

3、長期委托貸款：期初余額0.00萬元,本期增加50000 萬元,期末余額50000萬元。

4、固定資產原值：期初余額729.32萬元,本期增加

283.87萬元,期末余額1013.19萬元,期末固定資產情況如下: 公司固定資產238臺（套）,其中車輛13輛，原值438.65 萬元，辦公用房屋原值361.28萬元，辦公用電子設備等其

他資產213.26萬元。

5、在建工程:期初余額11450.09萬元,本期增加

59035.22萬元,期末余額70485.31萬元。具體情況如下: 彭莊礦井:期末余額29375.18萬元;郭屯礦井:期末余額

38478.43萬元;楊營礦井:期末余額1190.19萬元;郭屯電廠: 期末余額1247.06萬元;鐵路專用線:期末余額3 2萬元;營

里項目:期末余額27.03萬元;陳坡項目:期末余額14.26萬

元;單縣項目:期末余額11.26萬元;黃河北項目:期末余額

8.5萬元;泰安范鎮項目:期末余額101.39萬元。

6、長期待攤費用：期初余額731.64萬元,本期增加

1239.41萬元,期末余額1971.05萬元。

（二）負債情況：

朱總任職期初負債總額8077.3萬元,本期增加

181607.08萬元,期末余額189684.38萬元.主要為長期借款

增加178320萬元.(三)所有者權益情況: 期初所有者權益50000萬元,其中實收資本50000萬元, 本期無變化.公司未核算損益情況.五公司招投標情況: 2004年8月～2005年8月共進行工程/服務類、物資招

標69項，議標114項。其中：

（1）2004年8～12月底，共進行工程/服務類、物資招

標13項，議標28項。招議標金額共計55794.78萬元，其

中：通過招標確定合同金額53883.86萬元，通過議標確定

合同金額1910.92萬元。

（2）2005年1～8月底，共進行工程/服務類、物資類

招標56項，議標86項。招議標金額共計15670.69萬元，其中：通過招標確定合同金額13875.57萬元，通過議標確

定合同金額1794.83萬元。

（3）自2005年4月份貫徹實施集團公司招投標管理辦

法，共計完成招投標32項（工程9項、物資23項），合同 金額11177.72萬元。其中集團公司組織、授權、委托進行

工程類招投標9項，合同金額2984.8334萬元（集團公司招

投標管理中心授權公司組織招標單位工程6項；集團公司招

投標管理中心委托魯能發展集團公司組織招標單位工程3 項）；魯能三公招標公司、魯能物資集團公司組織物資類招

標23項，合同金額4049.85萬元。篇三：2014高管離任審計報告

銀行支行行長履職情況

述職報告

一，基本情況

永安市xx支行成立于2012年12月25日,占地面積862平方米，現有atm機１臺、存取款一體機２臺，自助終端１臺，網銀體驗機１臺，是一個全功能的營業機構。

現有員工9人，其中女員工8人，占比88.89%，全部為大專以上學歷，是一支高素質、高效率、優業績的營銷團隊。

做為第一任支行長，我在感到壓力重大的同時，也感受到行領導的信任與支持，因此我始終兢兢業業的工作，勤勤懇懇的努力，帶領xx支行本著以“客戶為中心”的服務理念，積極主動的發展各項業務

二、任職期限內工作及職責履行情況

（一）業務發展情況：

目前xx支行只開辦了個人負債業務：

1、金融資產：2012年12月至2014年5月31日，在一年多的時間里，支行金融資產累計凈增達6120萬元，其中儲蓄余額凈增4188萬，理財類資產結余1932萬，其中基金結余489萬，理財結余1257萬，國債結余184萬；在全區自營及代理網點中名列前茅；發展5萬以上vip客戶300戶，金融資產達4599萬。

2、信用卡：做為個金業務收入的有效補充，在開業之初就響應支行精神，將該類業務做為重中之重來抓，截止5月31日，信用卡累計進件1676張，發卡1479張，總授信額度4975萬元。

3、中間業務：截止5月31日，xx支行累計銷售理財業務7039.9萬。

4、聚豐資產：在第三季“聚豐行動”活動中，xx支行金融資產凈增全省排名第13名，并獲得第四組營銷獎勵。

5、電子銀行：累計發展網銀2097戶，手機銀行1970戶。

6、客戶結構：xx支行目前有客戶數3013戶，其中5萬以上客戶數300戶，資產達4599萬，30萬以上中高端客戶30戶，資產達1755萬。

7、卡業務：從開辦至5月，累計發放綠卡2249張，目前結存卡戶2145戶，卡均余額7330元，在永安轄內自營及代理網點中排名第一。

（二）在思想工作方面：我始終堅持勤政廉潔，努力提高自身素養。做為一名黨員，時時以共產黨員的標準嚴格要求自己，廉潔自律。不計個人得失，團結同事，尊重他人，能和同事打成一片，辦事公道正派，責任不推諉，遇難不回避。作風民主，善于在自己身邊營造一種活潑、寬松、進取的工作氛圍，調動各方面的積極因素，形成工作合力，推動工作順利進展。在日常工作中，我認真學習掌握黨和國家的方針、路線、政策，深刻領會上級行的戰略部署和要求，通過政治理論學習，不斷提高自身的思想素質，并結合實際，將所學知識不斷的應用到實際工作中。(三)內部控制管理

我始終堅持經營與管理并重，管理是為了更健康發展的經營理念，不斷強化內部管理：

1，在大力發展業務的同時，注重內部管理工作，堅持每周一次的學習制度，使員工牢固樹立了安全就是效益的思想。

2，開展形式多樣的內控教育活動，以制度為中心的管理教育活動，增強員工的風險防范意識，提高員工的職業道德水平。

3、開展了案件隱患學習制度，我行每月針對內控、案件隱患進行了學習和分析，進一步加強內部控制制度教育，建立健全內控管理體制和工作機制，促使我行內控管理水平有一個新的提高。

4、加強對問題的整改，針對自查或上級行檢查發現的問題及時進行整改，并整理匯總，定期進行學習，杜絕屢查屢犯情況的發生。

（四）合規風險防范

我認真組織學習《高管人員防范合規風險履職監察要點》、《銀行業金融機構從業人員職業操守指引》、《高管人員廉潔從業手冊》及相關規章制度，充分認識到作為高管人員在合規經營、防范風險以及案件防控中的重要責任和關鍵作用，將防范合規風險履職工作與日常經營管理相結合，帶頭學習并貫徹執行各項規章制度。并要求員工在對待內部人員與客戶上要一視同仁，共同守規，營造合規氛圍。按要點逐條對照，定期開展自查，將合規進行到底。

（五）提高服務水平

“卓越的銀行源于卓越的服務，卓越的服務源于卓越的員工”，xx支行始終堅信服務的好壞決定了業績的好壞。員工們始終堅持“以客戶為中心”的服務理念，因為心中裝著客戶，才會為客戶著想，才會有笑得自然、說得中聽，做得開心。做為一家新成立的支行，只有讓客戶感受到我們的專業和熱情，享受到賓至如歸的感覺，才能夠留住客戶，才能夠實現支行長期高效的發展。為了做好服務工作，支行對員工們提出以下要求：一是熱情服務，時刻保持燦爛的微笑面對客戶，讓顧客一來到網點，就好像回到家一樣的溫馨，來到柜臺，就好像見到友人一樣的親切。以此留住客戶，和客戶建立長期良好的關系。二是主動服務，客戶一到網點，大堂經理就上前歡迎并引導客戶，讓客戶有一種賓至如歸的感覺。柜員叫號之后，都會主動迎接客戶，請其入座，以對待貴賓的禮儀方式對待每一位客戶。三是規范服務。女員工上淡妝，著正裝，優雅大方，讓客戶來到xx支行都有眼前一亮的感覺。同時堅持做到服務“四聲”，即來有迎聲、問有答聲、訪有回聲、去有送聲。

正因為她們的優質服務，xx支行在省行開展的網點轉型、服務檢查、神秘人檢查中，都獲得了優異的成績，并在服務會議中得到了上級表揚。

（六）履行社會責任，加強企業文化建設

在做好業務發展的同時，支行還注重社會責任的履行，部分員工開始自發的履行一些自己力所能及的社會責任，涌現出了不少感人事跡。客戶經理xxx從2011年開始,先后資助了四名困難兒童，幫助他們完成學業，但她從未在工作當中提到她為失學兒童提供幫助的點滴，而是默默地付出，直到一次同婦聯的業務往來中我們才知曉其這一善舉，她的表現深深觸動著我們這個集體的每一位成員。相信有了這份正能量，xx支行必將承擔起更多的社會責任，為社會做出更多的貢獻，也相信在團隊中有這種關愛之心，必將使這個集體越發的強大，這種“關愛精神“的聚集必將引領我們取得更輝煌的成績。

2013年經過大家的共同努力，xx支行被市婦聯授予“巾幗文明示范崗”稱號，接下來我們還將繼續努力，爭創更高級別的榮譽。篇四：企業內部相關崗位人員離任審計內容及模板

離任審計工作內容

一、對各分廠廠長的離任審計： 對分廠廠長的審計重點放在公司相關規章制度的執行層面包括：固定資產增值保值、低值易耗品管理、產品投入產出的控制、物資提報及領用、部門職工工資及個人各項考核數據等方面。

1、對所轄范圍內的固定資產、低值易耗品的使用管理情況進行檢查，對應固定資產管理制度及低值易耗品管理制度進行評價分析。（出具報表：固定資產盤點表、低值易耗品盤點表）

分析方向：

（1）有無固定資產缺失現象，有無未及時調撥的現象。

（2）對設備保養是否到位，是否存在損壞嚴重的設備。

（3）低值易耗品是否賬實一致，有無領用低值易耗品未登記賬冊的現象，報廢、調撥手續是否齊全。

（4）新增固定資產的申請、購置、驗收是否合規，預期使用效果經驗證是否達到。

2、對車間在制品進行盤查，領出未使用輔助材料進行清盤，對在制品、車間產品存放管理情況進行分析。（出具報表：在制品盤點表，輔助材料盤點表）

分析方向：

（1）檢查在制品質量是否合格，有無以次充好的現象。

（2）車間領用的冶煉工具或軋鋼工具等需要盤存的輔助材料賬實是否一致。

（3）檢查車間產品的存放是否符合制度規定，根據質量要求分類標識存放。

3、車間提報物資使用情況盤查，對倉庫存放的該單位提報的價值較大的輔助材料使用情況進行檢查，對車間物資采購的提報進行分析。（出具報表：車間提報物資庫存表、車間已使用物資未入庫結算明細表）

分析方向：

（1）檢查提報物資是否按需提報，檢查是否存在超報、亂報導致庫存形成積壓的現象。

（2）檢查車間是否存在未提報或未入庫直接使用的較大價值的影響指標或成本的現象。

4、進行分析。

分析方向：

（1）檢查有無人為調整工資的現象，對復核與原預算差額按月份進行列

示。

（2）檢查考核指標完成情況，對差異進行分析并進行列示。

5、對部分車間或部門存在設備利用率、產品出材率等指標的，需對這對任期內部門工資預算情況及考核指標進行檢查，對車間核算情況類指標單獨進行分析，存在差異的需進行列示。

二、對分公司經理的離任審計：

對分公司經理的審計重點應放在相關制度的監督及控制層面：通過對固定資產、低值易耗品、產品出入、存貨、應收賬款、應付賬款等環節的控制，從中檢查有無管理失控或管理責任的問題。

1、固定資產：

（1）抽查固定資產申報、購建、驗收、結算等環節的制度執行情況（通過有針對性的抽樣進行檢查）；

（2）對固定資產進行盤點，并檢查固定資產的維護保養情況（對不符的要及時進行列示；

2、低值易耗品：

對所屬各部門的低值易耗品的管理情況進行盤點清查（可先抽取其中兩個單位，如發現問題再全面展開清盤）。

3、存貨

（1）對所屬庫存原材料進行抽查盤點，可增加抽樣進行盤點，對其中不符的進行列示。

（2）對所屬庫存產成品、半成品進行抽查盤點，對其中不符的進行列示（產品抽查過程中重點應放在車間內部存放的產品）。

（3）對發出未開票產品方面進行詢證或現場盤點，確保發出商品的一致性，對其發現不符的必須重點列示。

4、產品出入庫

（1）對各車間產品領用、入庫、發貨的手續及是否合格驗收等情況進行檢查，對其中以次充好或未給驗收入庫的違規現象進行列示。

（2）對部門產品發貨流程進行檢查，對應相關制度及規定，對其中違規或存在風險的問題進行列示。

（3）對物品放行流程進行檢查，對其中違反規定或手續不齊全的進行列示。

5、應收賬款

對分公司應收賬款進行逐一核對，對出現索賠或折讓的問題重點檢查，對其中不符合制度的情況及核對不符的及時進行列示。

6、應付賬款

（1）對分公司應付賬款進行抽樣核對，對不符規定的進行列示。

（2）對各類客戶的付款情況進行抽查，對不符合規定的進行列示。

（3）選擇重點、難點或易發生問題的交易結算情況進行抽查，對其中不符規定的進行列示。

7、合同管理

對分公司簽訂的各類合同進行檢查，根據《合同管理制度》及《招標管理制度》的要求進行抽查，對其中發現的問題進行列示。

8、各項指標情況：

對分公司經理的考核指標核算情況進行檢查，對其中發現的不符或錯誤及時進行列示，并分析有無人為調整因素。

9、其他事項：

（1）對存在或已發現的比較突出的問題，作為重點進行單獨檢查，并在報告中進行列示。

（2）對以上各項中發現的問題進行總結匯總，分析管理責任形成審計報告。

三、

對外協科長或業務員的審計主要是對各業務流程執行層面，重點是對公司委外加工的財產不受損失及按規定計劃進行付款兩個方面進行。

1、存貨盤點：

對委外加工產品進行全面清盤，根據外協領用及繳庫數量進行詳細核對，詳細計算委外加工產品賬面應存數量，將應存與實存不符的進行逐一列示。

2、合同執行：

對其經辦的一年內或一年以上的相關業務及簽訂的合同進行檢查，對業務執行情況進行檢查，并對所屬客戶掛賬付款情況進行核查，對其中不符合規定的事項進行列示。

對合同執行中存在對方違約的合同或條款進行重點檢查，對其中給公司造成的損失或利益進行詳細分析計算并及時進行列示。

3、對外協產品出現的質量事故進行了解，屬其所負責的客戶的及時根據質量事故的損失情況計算其應承擔的損失，在報告中詳細說明及列示。

四、對營銷分公司經理的審計

1、發出商品

對營銷分公司發出商品現場盤點或取得客戶函證，對于發現的不符的項次逐一進行列示。

2、應收賬款

對分公司對應各客戶逐一進行對賬，取得對方的函證；不能取得函證的，必須現場核對一致方可取信。對于核對不一致的，必須逐一進行列示。

3、銷售費用

對分公司銷售費用的計提及支付情況進行分析，檢查有無存在超支或重復報銷費用的現象，檢查是否存在巧立名目套取費用的現象。

4、其他事項

對于亞龍石油泵分公司必須對其在分公司工資收入及其他收入情況進行統計，分析其全年收入情況是否具實申報。

5、經營業績

必要時對其年度經營業績進行審查，對其銷售收入及費用提成進行檢查，對其經營利潤進行復核。對發現不符之處及時進行列示。

離任審計報告模板：

xx部門廠長（經理）離任審計報告

內審字[20xx]第xx號

一、審計目的描述：（簡要敘述離任人員姓名及離任日期，根據公司《xx制度》對其進行離任審計）

二、審計方法、過程：對審計過程進行簡要描述，采取的方式方法等。

三、審計內容：（對審計中各項內容的描述）

1、對審計中發現的問題本著不夸大不縮小的原則據實述敘。

2、對其中的不符項描述清楚，不得帶有感情彩色或偏激性詞句。

3、審計內容中不帶有建議、責任區分等詞句，只對事項進行明確。

4、問題描述必須清晰，確定差異及不符的金額、數量等量化數據

5、對被審計人員的成績、失誤公正敘述，不能回避或隱藏。

四、責任落實（相關問題分析及責任的界定，并根據《xx制度》第xx條款出具處罰或考核意見。）

五、審計建議（根據審計中出現的問題在制度或管理層面的漏洞提出合理化建議）篇五：部隊政委離任審計述職報告

部隊政委離任審計述職報告

本人×××，男，漢族，廣東××人，年月出生，年月入伍，年月入黨，年月調任×××黨委書記、政治委員。任期內，在總隊黨委和各業務部門的直接領導下，緊緊圍繞站黨委的工作部署，認真履行黨委書記和政治委員的職責，狠抓部隊思想政治教育 大力加強基層建設和隊伍管理工作，確保了部隊的安全穩定，有力地促進了部隊建設的全面、協調、持續發展。在指導和加強后勤管理工作方面，我堅持以服務基層為宗旨，以強化后勤管理為重點，以保障有力為目標，以官兵滿不滿意為標準，加強后勤的籌、供、管工作，為部隊經濟建設打下了堅實的基礎。現就本人任職期間指導和管理全站后勤工作的情況，作如下述職，請審議。

一、任職期間在全站后勤建設方面所做的主要工作

（一）轉變觀念，穩定隊伍，為部隊適應市場經濟建設和預防各類經濟案件提供有力的思想武器。

到×××上任后，我通過觀察認識到，由于長期受計劃經濟影響，后勤人員傳統的、封閉的保障觀念烙印很深，一些同志缺乏緊迫感，觀念過時，因循守舊，不能適應市場經濟的發展變化，制約了部隊后勤建設向更高層次發展。為了盡快轉變職能，我與站黨委一班人達成共識，及時總結探索，把握規律，抓住機遇，迎接挑戰，自覺運用市場經濟理論來指導全站后勤工作的開展，徹底打破了計劃經濟的思想框架，樹立了市場經濟觀念，保證了我站的后勤經濟建設不偏離方向。五年來，為了加強隊伍建設，提高財務人員當家理財的能力，針對后

勤財務干部存在“不會管、不善管和不愿管”的問題，采取了有效措施加以解決。一是抓教育，提高后勤人員思想政治素質。有針對性地開展以“三講”教育、“三項”教育和“雙讓”主題教育，使后勤干部自覺地用鄧小平理論和“三個代表”重要思想來武裝頭腦，堅定政治信念，明確自身肩負的責任和任務，增強做好后勤工作的光榮感、責任感和使命感，牢固樹立愛崗敬業的思想意識，自覺抵制拜金主義、享樂主義等消極思想，做到“身在錢堆不沾錢，人在物中不貪物”。二是抓培訓，提高后勤人員業務素質。根據本站基層單位分散和后勤人員工作能力參差不齊的情況，大力提倡和鼓勵后勤干部在職自學和開展崗位練兵活動，使后勤人員的業務素質和管財、理財及用財的水平得到不斷提高。三是重點抓好財務人員的選配工作。站黨委很重視財務人員的選配問題，把它列入黨委的議事日程來抓，按照德才兼備、任人唯賢的原則，把那些思想好、守紀律、素質高、能勝任財務工作的干部調整到財務崗位來，從而保證財務人員的整體水平得到提高。同時，要求財務人員加強自查并定期對基層財務進行審計，有效地預防了職務犯罪問題的發生。

（二）求真務實，勤儉持家，全心全意為部隊經濟建設和后勤保障服務。、以人為本，從優待警，努力營造“拴心留人”的警營環境。一是逐年提高官兵生活福利。為確保官兵的生活水平與××經濟的快速發展相適應，穩定官兵思想，我與站黨委一班人多方籌措資金解決官兵生活福利問題，全站干部的生活補助和崗位津貼全部納入了××市財政預

算開支，干部生活福利保持了逐年穩步增長，目前比年增加了倍，官兵的生活水平有了很大提高。二是下大力氣解決了部分干部房改問題。年，全國實行住房制度改革。為趕上房改末班車，解除干部的后顧之憂，我們組織后勤人員多方做工作，使站部符合條件的名干部參加了市政府的房改，并領取了《房產證》；與地方政府部門商定，使符合條件的名干部按圖紙房改，現已順利入住。三是改善了營區環境。投入資金對站部綜合樓、辦公樓和常平分站綜合樓進行裝修改（更多精彩文章來自“秘書不求人”）造，搞好站部、常平分站和沙田分站營區綠化美化，建設了籃球場、羽毛球場和軍體場。四是改善了醫療條件。積極與駐地海軍醫院掛鉤，解決了符合隨軍條件干部的家屬、子女的醫療包干問題，并為衛生隊裝備了電腦中頻儀、紅外線理療燈、血糖分析儀、超聲霧化器等先進醫療設備。五是改善了官兵伙食。多次調整官兵的伙食標準，定期補貼各機關和各基層單位食堂伙食費，啟用卡管理系統，實行按需供給保障了官兵及家屬用餐，提高了官兵的生活質量。五年來，我站的各項設施建設得到了改善，官兵的生活條件日益好轉，部隊的保障能力不斷增強。、立足現實，長遠打算，籌劃部隊發展藍圖。到×××上任之初，我充分認識到×××部隊基礎建設受到歷史和環境的影響，很受限制，難以有大的發展空間。我和站黨委一班人達成一致意見，積極加強與總隊有關部門的請示報告以及與××市政府各職能部門的聯系，努力開拓部隊建設新局面。一是認真抓好總隊在我站開展的三次試點工作，推動部隊全面建設不斷邁上新臺階。年，投入多萬元加強了硬件設施

建設，取得了規范試點的良好效果；年，投入萬元進行信息化建設試點，使我站網絡建設初具規模；年，配合總隊在我站抓“兩化”建設試點，向地方政府爭取經費萬元進行設施建設，投入萬元加強信息網絡建設和配置營房、營具。二是爭取地方支持，解決營房建設問題。通過五年多的努力，由市政府幫助建設×××家屬樓棟、單身干部綜合樓棟，×××辦公樓棟、宿舍樓棟、配套設施樓棟，市財政投入萬元的站部營區二號樓也已動工興建，干部住房問題得到了有效解決，辦公環境有了明顯改善。三是新站部營區建設問題取得了可喜的進展。年月，我站開始向市委、市政府請求解決站部新辦公、生活區建設征地問題。經過多方努力，年上半年市政府同意在為我站部新辦公、生活區建設用地。年，市政府批準投入×××萬元建設經費。目前，新站部營區《土地使用許可證》已辦妥，首期工程指揮中心樓設計方案已投標，各項工作正在抓緊進行，可望年內動工興建，為×××的建設發展鋪就了堅實的通道。、厲行節約，自力更生，妥善解決部隊經費供需矛盾突出的問題。我把后勤財務人員的思想教育放在重中之重來抓，使后勤人員樹立了長期過緊日子的思想，在科學管理和市場經濟中尋找出路，時時精打細算，處處謀求發展。五年多來，我要求后勤部門一方面在抓好后勤經濟管理中下功夫，嚴格制度，依法管理，適時修訂和完善行之有效的管理規定，認真抓落實。同時注意抓節支、防止了經費的流失；另一方面想方設法、籌措資金，在提高保障能力，彌補經費不足方面做了大量的工作，保證了部隊的基本需要。

任職期間，我帶頭嚴格貫徹執行財經紀律，在全站范圍內逐步建立和完善較為嚴密的財務內部監督管理制度，規范了財務管理機制，組織后勤人員修訂了一系列有關加強站內財務管理的規章制度，調整了經費審批權限，進一步完善了經費審批制度。五年多來，全站沒有發生和發現有違反財經紀律的人和事，我本人也能自覺遵守財經紀律，從不自作主張、濫用權力，對違反原則、損害公家利益的事堅決不辦。同時，我注意加強對財務人員的教育管理，定期組織人員對全站財務管理情況進行全面檢查，及時堵塞財務管理工作中的各類漏洞，有效地預防了職務犯罪問題的發生，從而保證了×××經濟建設的健康發展。

離任審計情況匯報篇二

xxx項目部經理離任審計報告

根據施工合同約定，合同訂立時間xxxx年x月x日。發包方：xxxxxxxxxx公司。工程名稱：xxxxxxxxxxx工程。承包范圍：包工包料。合同工期：自井筒正式開挖計算工期，總合同工期天數xxx天。合同價款：xxxxx萬元（其中：預留金xxx萬元，其中措施費xxx萬元）

一．工程款（進度款）支付：按雙方驗收簽署的工程結算單支付形象進度款90%。提交竣工報告和竣工結算經上級有關部門批準后5日內撥付至總工作量得95%，余款5%作為質保金，待工程質量保證期滿無質量問題后，一個月內付清。

二．發生下列情況，合同價可以調整：

1 設計變更，工程變更

2 由于地質，水文地質條件 巖石硬度及涌水量q>20m3/h時，認定應改變工藝而增加的費用。

3 水文地質條件變化如涌水量大于20m3/h時采用治水，打鉆，注漿，凍結等施工費用應據實調整（工期順延），治水期間設備租賃費及人員工資給予補償。

4 當井筒涌水量大于20m3/h，而采用普通辦法強行掘砌時，應根據涌水量超限對工效，材料消耗，機械使用費的影響程度，編制補充定額，報煤炭工業xx工程造價管理站批準后，調整工程造價（工期順延）

5 由于外部及建設方原因造成一天內影響施工單位大于3小時不

超過8小時者可順延工期。大于8小時者給予費用補償，工期順延。

三 xxx項目部自xxxx年x月份進點籌備。x月份財務建賬，到目前x月份止完成工程量xxxxx萬元，按合同規定，xxx項目部設計井深xxxxm，實際完成井筒xxxxm。

1 合同內工程完成xxxx萬元（其中井筒工程費xxxx萬元，措施費xxx萬元，馬頭門xxx萬元）

2 合同外工程量xxx萬元。包括xxxx年隱蔽工程xxx萬元，xx年工作面化學預注漿xxx萬元，xxxx的補償結算xxxx萬元，xx年壁后注漿xxx萬元，xx年xxx組補償結算xxxx萬元。

3 合同內沒完成的工程量xxx萬元，安全出口xxx萬元，休息硐室xxx萬元，風硐xxx萬元，機構遷移費xxx萬元。

離任審計情況匯報篇三

離任被審計自查報告

我于2005年3 月開始主持張家口市第二十中學工作，2006年9月被正式任命為二十中校長。作為學校的法人代表，學校的行政負責人，負責領導和主持全校的教育、教學和行政工作。

任職期間，在區委、區政府和區教育局的正確領導下，在校領導班子成員的通力配合下，帶領全校師生，堅持以“三個代表”重要思想為指導，以科學發展觀為統領，以辦人民滿意的教育為宗旨，堅持走人才強校、依法治校、科研興校、質量立校之路，團結一心，埋頭苦干，專心致志，奮發圖強，不斷強化管理，優化隊伍，提升內涵，推動了二十中學教育事業持續加速向前發展；同時努力加強自身廉政建設，落實經濟責任制，嚴格執行經費支出和財務管理制度，不斷提高經費使用效益，保證了學校各項工作落實到位，使學校的發展一年一個臺階，步入了發展的快車道。

在我任職期間，學校的辦學規模逐步擴大，由2005年的16個教學班增加到現在的35個教學班，在校生人數由1100多人增加到現在的2400多人；教師隊伍不斷漲大，教師人數由2005年的90多人增加到現在的130多人，教育教學質量不斷攀升，一中上線

人數由2004年的20人增加到現在的135人。教育教學設施進一步完善，近幾年先后投入400余萬元，改善了辦學條件，添置了現代化教學設備。

在我任職期間，學校連年獲得“區德育工作先進單位”，“校園文化建設先進單位”，連續獲區教育局最高獎“教學工作綜合評估先進單位”，“教學成績優勝單位”。先后被列為全國中語會讀寫訓練基地，省作文教學重點課題實驗學校，首批“市青少年法制教育基地”。先后被評為市“群眾最滿意學校”，“法制先進工作單位”，“校園安全工作先進單位”，“綜合治理先進單位”“奧運安保工作先進單位”和“師德師風建設先進單位”。經過幾年的發展，現在的二十中已經是一所領導滿意，人民放心的張家口市的熱點學校。

在我任職期間，一直加強自身學習，努力提高自身修養，清正廉潔，努力做到對得起黨，對的起人民，對得起自己，不辱使命，不負眾望。做到了自我要求嚴格，幾年來始終保持謙虛的作風，熱情對待教師、學生和家長，關心學校的發展，做到生活作風低調、不張揚，喜歡踏踏實實做事，樂于埋頭苦干。堅持工作要求從嚴，公用經費從緊，教師待遇從寬的理念，全校基本杜絕了浪費，教師的福利不斷提高，有限的經費用在刀刃上。全校教師對我的思想和作風是非常

認可的，大家人心穩定，工作熱情高漲。做到了重大決策民主，雖然實行一把手負責制，但我從不凌駕于組織之上，對于招生、評優、選先、評職稱、較大筆的學校開支，都實行民主決策。特別是大宗設備的購置，盡量做到貨比三家，反復權衡，公開透明，少花錢多辦事、辦好事。對于基建項目，有預算、有決算、有審計，規范操作，盡量做到最低的價格，做最好的工程。做到了學校公務制度化，幾年來不斷健全學校后勤財務管理制度，通過建章立制，規范了學校公務活動和各種收支。實行所有票據一支筆審批，扎口管理，避免了支出上的管理漏洞。加強公有資產的管理，學校的收費項目、收費標準、收費依據定期公開，利用家長會，給家長的公開信等手段向社會公開，學校的經費運行定期在全校教師會上公開說明。

在我任職期間，正是二十中處于發展階段，接任之初，基本設施陳舊老化，現代教學設施更是匱乏，學生逐年增多，教室、課桌嚴重不足，學校欠外債四四十七萬伍仟多元。任職幾年來，除償還完全部外債外，又爭取省、市、區資金170多萬元，自籌資金230余萬元，爭取社會捐贈80多萬元，建起了微機教室，建設了37個多媒體教室，還給初一的十二個班配備了電子白板，建成了高水平電子點播系統，給一線教師

配備了筆記本電腦，實現了教學的現代化。幾年來先后購置學生課桌1800多套，改造實驗室三個，改造辦公室11個，投入100多萬元三次租賃改造分校，滿足了不斷發展的二十中的需要。由于開始學校規模只是四軌制，樓房設計時的標準顯然滿足不了現在發展的二十中的需要，特別是電路的負荷明顯不足，為此投資40多萬元改造了電路。為了2006年的教學評估和2010年教學評估復檢，投入80多萬元粉刷了教學樓，美化、綠化了校園。近幾年，為區財政和區教育局貢獻了278多萬元，負擔教師工資159多萬元。下面重點把近四年的財政運行情況說明一下：2007年，總收入3602364.65元，總支出為3091035.35元，其中用于購置辦公設備114260元，用于購置專用設備45894元，用于購置圖書56514.57元，人員經費2220515.72元，公用經費支出654051.60元；2008年總收入5027685.72元，總支出4212450.15元，其中購置辦公設備支出57973元，購置專用設備支出82600元，信息網絡購建支出2782元，人員經費支出3105471.49元，公用經費支出929945.96元。2009年，自訴人505109.28元，總支出836035.27元，其中購置辦公設備支出35050元，購置專用設備支出91015元，大型修繕支出165624元，購置圖書支出9536.10元，人

員經費支出4041733.18元，公用經費支出1493066.99元。2010年（截止到7月底），總收入2768173.50元，總支出3123184.21元，其中購置辦公設備支出10500元，圖書支出1980元，人員經費支出2237906.26元，公用經費支出872797.95元。截止到2010年七月，固定資產累計5464059.49元，比2006年底4473897.84元增加990161.65元。

在我任職期間，投入大量的精力謀劃學校的擴建與改建工程，在明德北辦事處房管科同志們的配合下，對擴建范圍內的居民住房情況進行了摸排，和開發商一塊進行設計教學樓，商討合作事宜，跑市規劃局、土地局、教育局爭取政策、資金的支持，在萬事齊備，只欠開工的時候我到點離職了，這是我任職期間最大的遺憾，沒有為二十中的發展做出更大的貢獻。

在我任職期間，由于自己學習不夠，思想認識不高，大局觀念不強，2009年因小金庫的問題受到了上級行政記過處分，對學校、對事業造成了不良的影響。之后，通過學習，領導的批評教育，使我認識到了自己錯誤，并在工作中及時改正，才能在以后的工作中取得了更大的成績。

回首往事，在二十中工作的十年中，不論是作為副校長，協助校長工作，還是作為校長主持學校的全

面工作，我都做到了兢兢業業，一絲不茍。想到我剛調入時500多學生、面臨處于被兄弟學校吞并命運的二十中，再看看我離開時，已經是具有一流的教學設備，一流的師資隊伍，一流的教學質量的張家口市的熱點學校，我感到欣慰，同時我也深深知道，所有的成績都應該歸功于黨和人民，特別是應該歸功于和我并肩戰斗的全體教師，沒有你們的無私奉獻、默默無聞就沒有二十中的今天，感謝你們——我親愛的戰友們！

張家口市第二十中學校段 苗 徐

2010年10月

離任審計情況匯報篇四

北京gyylkm有限責任公司

離任審計報告

ssss會審字(2008)第-號

（目 錄）

項目內容

審計報告

任期初、期末資產負債表任期各年度利潤表

頁號1-3 4-5 6

離任審 計 報 告

ssss會審字(2008)第-號

北京gyylkm有限責任公司：

我們接受委托，于2008年3月24日——3月25日對北京gyylkm有限責任公司（以下簡稱“公司”）原法定代表人kkkkkkk同志任期（2002年10月——2008年3月）內的經濟責任履行情況進行了審計。我們的審計是依據《中國注冊會計師獨立審計準則》和參照中共中央辦公廳關于“國有企業及國有控股企業領導人員任期經濟責任審計暫行規定”的通知精神進行的。在審計過程中，我們審核了設計所提供的會計報表、賬簿；抽查了部分憑證。現將審計結果報告如下：

一、基本情況

北京gyylkm有限責任公司于2002年**月**日經北京市工商行政管理局海淀分局登記注冊成立，注冊號110102************。北京gyylkm有限責任公司為********實業投資有限公司所屬的全民所有制企業，注冊資金******萬元。經營范圍：銷售*****

由于*****組織機構調整，公司2008年業務處于停滯狀態，目前職工**人。

二、財務狀況

1．資產、負債及凈資產情況

資產：截止2008年3月24日資產總額9116.02萬元，其中流動資產898.20萬元、固定資產凈值717.82萬元。

負債：截止2008年3月24日負債總額90.66萬元，均為流動負債。任期末資產負債率為80.57%。

凈資產：截止2008年3月24日凈資產9115.36萬元，其中實收資本850萬元、盈余公積710.90萬元、未分配利潤654.46萬元；國有資產保值增值率為5230.72%。

2.經營成果

2002年10月1日--2008年3月24日，累計實現總收入9786.66萬元，其中商品銷售收入8600.92萬元，服務收入7176.39萬元，補貼收入69.35萬元；總支出5714.97萬元，其中主營業務成本4460.66萬元；稅金及附加317.73萬元；管理費用284.45萬元；營業費用1135.85萬元；財務費用-30.55萬元；其他業務支出918.24萬元，其他支出81.59萬元。

2002年10月至2008年3月累計實現利潤971.69萬元，上繳企業所得稅86.33萬元，凈利潤765.36萬元，計提盈余公積610.90萬元，未分配利潤554.46萬元。

3.債權、債務

債權：截止2008年3月24日應收賬款為919.28萬元，為應收******服務費810.42萬元，應收上海*****用品廠服務費74.26萬元，應收山西省*****公司貨款61.22萬元，應收寧夏****貨款52.88萬元，應收河北****貨款40.50萬元，帳齡均在一年以內，均為系統內應收賬款。

債務: 公司帳面無債務。

三、任期工作評價

1、獨立自主，自力更生，艱苦創業。

*****機關后勤改革后，*****公司在政策性虧損的困難條件下，仍在夾縫中求生存，在生存中求平穩，在平穩中求發展，在發展中求創新。本著獨立自主，自力更生的精神。艱苦創業，從零開始。公司逐步走向了良性循環的發展道路。

2、積極開拓市場，尋求新的業務增長點。

公司開展了***************業務，在行業和社會市場得到了迅速的發展。目前公司基本形成了以“***************”為主，**********為輔的業務格局。

四、審計中發現的問題

1、在審計過程中我們發現，庫房出、入庫單未進行預先連續編號，根據財務內部控制程序中憑證與記錄控制的建議，預先編號的憑證有助于保證所有事項均已記錄和沒有事項被重復記錄；

2、審計過程中我們發現，部分存貨庫存時間已達一年以上。

五、審計建議

1、建議公司加強庫房管理，對出、入庫單實行預先連續編號；

2、建議公司組織人力盡快銷售積壓存貨，以避免發生不必要的毀損，并提高存貨周轉率，盤活資金。

北京ssss會計師事務所有限公司中國注冊會計師：

中國 · 北京

2008年09月25日中國注冊會計師：

點評：這樣一份劣質的離任審計報告，堪稱是此類報告的反面典型。

離任審計情況匯報篇五

xxx同志經濟責任審計報告

2011年2月24日至2011年3月7日，xxx派出審計組依據xxxx（以下簡稱“xxx”）及轄內xxx社（以下簡稱“xxx”）提供的資料，對xxx同志2009年9月至2011年2月任荊門市xxx期間的工作情況進行了審計，本次審計主要采取抽查方式。現將審計情況報告如下：

一、基本情況

(一)被審計人基本情況。

xxx，男，生于1962年11月，大專文化程度，中共黨員，經濟師。2009年9月至2011年2月任荊門市xxx，分管稽核監察、安全保衛工作。

（二）被審計人所在單位基本情況。

截止2011年2月底，xxx下轄機構下轄機構網點xxx個，其中：xxx。全轄共有員工xx人，其中：在崗員工xx人，內退員工xxx人，工勤人員xxx人。

報表反映各項資產總額xx億元；負債xx億元，其中：各項存款xx億元；所有者權益xx億元，其中：未分配利潤xx億元，未彌補歷年虧損xx億元。累計虧損掛賬xx億元。

二、被審計人任職期間履行職責情況

該同志任職期間，認真貫徹xxx及監管部門要求，抓住工作重點，強化監管職能，突出風險管控重點，堅持從嚴治社，及時糾正并處理各類違規，為xxx發展保駕護航，有力地推動了全市xxx改革發展工作。

（一）抓住工作重點，強化監管職能。

一是加強稽核監察隊伍建設，監督管理工作提供組織保障。通過公開選聘與組織考核推薦的方式，調整完善了34名審計稽核人員，并保持了稽核隊伍的相對穩定。出臺了稽核監察工作考核辦法、稽查中隊管理暫行辦法以及稽核工作程序、信訪工作程序、紀律處分工作程序和工作報告制度、工作例會制度、勞動紀律制度等。先后組織了兩次審計監察及安保人員的輪訓，通過對案防工作流程、審計工作程序、信貸業務審計方法、經濟責任審計方法、信貸違規定性、財務違規定性、稽核項目檔案與內務管理等相關知識的學習，有效提高了“糾偏查錯”的能力和防案控險的水平。

二是突出風險管控重點，xxx發展保駕護航。多次組織了全轄營業網點、金庫、atm機的安全評估大檢查，并將評估結果進行了通報，引起聯社黨委的高度重視，經市、縣兩級的共同努力，先后增加投入大量資金，經督促整改，除4個信用社網點需納入下年改造計劃外，其余安保設施均達到公安部ga858－2010行業標準。圍繞改革發展目標，統籌常規審計和階段性業務發展重點審計，共開展了50萬元

至100萬元到期未收回貸款、機關財務管理、干部交流離任、基建項目等11項（次）審計活動；同時，開展了包括財務對賬、授權、密押、印鑒、票據、大額存款、百萬元以上大額存款、銀行卡專項檢查活動十余項，通過檢查及時暴露和處置了一些風險隱患，切實規避了各類風險，進一步優化了農信社內部經營秩序和管理環境。

三是堅持從嚴治社，及時糾正并處理各類違規。對違規違紀行為始終保持打擊的高壓態勢，對審計、檢查、信訪工作中涉及的違規違紀責任人督促縣級聯社進行了責任追究。

（二）狠抓案件防范，確保穩定平安。

圍繞“改革、發展、規范”三大中心任務。突出防案控險工作重點。通過層層落實案防責任，深入開展“內控和案防制度執行年”活動，確保了全轄農信社人、財、物全面安全無事故，進一步提高了監管工作實效。一是市、縣兩級聯社分別成立了案件防控領導小組及專門辦公室；二是層層簽定案防責任狀；三是按照案件防控工作量化考核細則組織案防工作量化考核；四是深入開展“內控和案防制度執行年”活動；五是認真開展“三項”檢查；六是認真落實領導干部案防工作“三個一”、“”四個

一、“五個一”制度。使全員的案防意識得到了明顯提高、內控和案防制度的執行力得到明顯增強、內控制度得到進一步的完善，促進了各項業務的穩健發展，任期內未發生案件。

（三）堅持廉潔自律，強化作風建設

在作風建設上，一是嚴謹求實，注重開展調查研究，主動參與縣級聯社轉換經營機制調研活動及擬定公司部、個貸部、清收部及績效考核方案工作；二是敢抓敢管，不回避矛盾，不上交矛盾，針對過去違規處理不到位的問題，加強個案督辦，并深入一線與被處理員工面對面談話，及時化解矛盾，消除違規上訪事件所帶來的負面影響；三是服務基層誠墾熱情，對基層反映的問題，及時答復和幫忙解決。

在廉政建設方面，一是重點加強并監督領導班子的黨風廉政建設，層層簽訂黨風廉政建設責任書，通過建立領導干部一崗雙責制度，完善廉政建設檔案制度，加強對領導干部及一線高管人員的行為監督；二是督促相關部門健全社務公開和公示制度，完善民主監督機制，對群眾關心的熱點、難點、疑點、焦點問題，以及領導班子建設、人事決定、財務收支、信貸發放、辦事結果，提高工作的透明度，實行民主管理并接受群眾的再監督；三是嚴格自律，嚴格遵守中紀委十七屆五次全會提出的“五個嚴禁”及黨員領導干部謙潔從政“八禁止”行為規范和省聯社黨委作風建設“六不”承諾。

三、審計中發現的問題

在對xxx同志任職期間履責情況審計中，發現xxx同志及荊門市聯社總體工作存在以下幾個方面的問題：

（一）部分審計項目有待進一步跟進，對部分員工輪崗的離任審計還沒有同步開展，對轄內縣級聯社副職干部的任期經濟責任審計沒有按規定期限開展，部分審計項目檢查的內容還不夠全面。

（二）還存在對部分違規違紀人員的責任追究不到位的問題，有待今后督促落實。

（三）個別員工違規放貸的現象還沒有得到遏制，員工思想教育還有待進一步加強。

四、審計建議

針對審計中發現的問題，對xxx同志及xxx今后的工作提出如下建議：

（一）對xxx同志的建議。一是要進一步加強學習，不斷提高自己的政治理論和業務素質；進一步提高組織領導、管理能力。二是要多深入基層開展調查研究。三是要進一步嚴格落實各項規章制度。

（二）對xxx的建議。一是要大力組織存款，加大貸款投放，進一步加快業務發展步伐。二是要加大對不良貸款的清收力度，做好控新降舊工作，努力提高資產質量。三是要嚴格加強貸款管理，嚴密防范貸款風險。要嚴把貸款審批關，加強貸后跟蹤檢查，確保貸款安全。四是進一步加強對轄內農信社內控管理，認真落實省聯社出臺的各項內控制度。五是要妥善解決歷史遺留問題，理順工作關系。

對本次審計中尚未發現的問題，若在以后審計中被發

現，如果是屬于被審計人任職期內的問題，任由被審計人負責。

二○xx年x月x日

離任審計情況匯報篇六

2、典型審計報告的范例

（1）、離任審計報告

a離任審計目的。離任審計報告審計包括領導干部離任和企業廠長（經理）離任經濟責任審計兩種。審計目的是：

1）驗證廠長（經理）上任時的財務狀況；

2）審計廠長（經理）離任時的財務狀況和任期內的經營成果；

3）評價廠長（經理）任期內各項經濟指標的完成情況；

4）審核廠長（經理）任期內的重大經營決策和法律訴訟等情況；

5）評價廠長（經理）任期內各項內部控制 >內部控制制度的健全情況，有無損失浪費和資產流失情況。b離任審計特點

一是審計的會計期間比較長，審計的時間范圍一般是廠長（經理）的任期。所以，審計期間往往不止一個會計年度。

二是審計的范圍較廣。與廠長（經理）任期的經濟責任有關的會計資料及非會計資料，均構成廠長（經理）離任經濟責任審計的范圍。

c離任審計報告撰寫注意點

1、公正性 應站在公正的立場上，既要維護國家的財政經濟法律、法規，又要使廠長（經理）的合法權益不受損失，不能受到其他任何因素的影響。

2、謹慎性 離任經濟責任審計的目的是為企業的主管部門和組織部門提供辭、聘升調的依據。

3、客觀性 離任審計報告的撰寫應本著實事求是、客觀公正的原則，是什么問題就寫什么問題，既不夸張，也不縮小，更不盲目推理。文字簡練樸實，表達準確。

d離任審計報告的基本內容

1、范圍段

應說明已審計反映廠長（經理）離任經濟責任的會計報表及相關資料的名稱，反映的日期及期間，會計責任及審計責任，審計依據和已實現的審計程序。

2、說明段

這是審計報告的正文，是審計人員編制審計報告的重點。審計人員在審計過程中，應對認為需要說明的有關事項在審計工作底稿中詳細記載，以備報告之用。離任審計報告需要說明的事項很多，既包括反映廠長（經理）離任經濟責任的正常事項，又包括審計當中認為應當保留的事項。說明段一般可以從以下幾個方面予以說明：

第一，財務狀況說明。這是對廠長（經理）上任和離任時的資產負債主要項目的綜合分析，一般可以按資產、負債、所有者權益各項目的順序分別進行評述和說明，說明時要分析廠長（經理）離任時的實際狀況，有些項目如所有者權益、資產負債率、資產保值增值率還可通過有關經濟指標進行對比分析。如對應收賬款說明，既要反映廠長（經理）離任時的應收賬款總額，還要分析應收賬款的可實現程度，以確定廠長（經理）離任時的潛在壞賬數額。又如對存貨的說明，既要說明存貨的實際存量，又要進一步分析存貨的計價和存貨資產中有無長期積壓、甚至霉爛變質情況。

第二，經營成果說明。主要說明廠長（經理）任期內各年利潤 >利潤表中主要項目的重要變動事項。可以運用表格及比率的形式分析經營成果，如分析銷售額增加與銷售利潤減少的原因所在。

第三，內部控制制度的說明。主要說明會計制度是否完備，內部控制制度是否有效。有無內部控制松懈而導致的管理上存在錯誤與舞弊，會計程序是否紊亂，賬簿組織是否凌亂，單據是否缺乏等。若存在上述情況，審計人員應在審計報告中加以評述，并提出改進建議。

第四，其他說明事項。除上述各項說明外，審計人員對廠長（經理）在任期內的其他經濟責任履行情況，如技術改造完成情況、重大法律訴訟情況以及是否存在重大損失浪費和資產流失等情況進行說明。

第五，意見段。意見段要對廠長（經理）離任審計結果作出結論性的表述。結論力求簡潔中肯。意見段中首先應對廠長（經理）任期內的經濟責任進行客觀公正的評價，評價時可運用綜合性的財務指標，如資本金利潤率、資本保值增值率等進行表述。指出廠長（經理）哪些指標完成了，哪些指標沒完成，原因何在。還可以在意見段中提出有助于被審計單位改善經營管理、降低成本、提高經濟效益的建議。

e離任審計報告的范例

關于對××廠××離任經濟責任的審計報告

××省計劃經濟委員會：

我們接受委托，對××廠×××廠長任職期間1995年12月31日、1996年12月31日的資產負債表以及1995年、1996年損益表和財務狀況變動表及1995年1月1日至1996年12月31日與其經濟責任有關的資料進行了審計。這些會計報表及資料由××廠負責，我們的責任是對這些會計報表及資料發表審計意見。我們的審計是依據中國注冊會計師獨立審計準則進行的。在審計過程中，我們結合××廠實際情況，實施了包括抽查會計記錄等我們認為必要的審計程序。

一、審計情況

×××廠長任職期間××廠的財務狀況經營情況及內部控制制度情況如下：

1． 財務狀況

1995年12月31日資產總額、負債總額、所有者權益分別為××萬元、×

×萬元、××萬元，比1994年12月31日××萬元、××萬元、××萬元分別增長了××%、××%、和××%、。1996年12月31日的資產總額、負債總額、所有者權益分別為××萬元××萬元××萬元，比1994年12月31日分別增長了××%、××%、和××%。

應收賬款1996年12月31日為××萬元，比1994年12月31日的××萬

元增加××萬元。其中1994年12月31日以前形成的××萬元，1995年以后形成的××萬元。根據函證回函及期后收付款測試分析，應收賬款××萬元的可實現程度為××%至××%。

原材料、在產品、產成品1996年12月31日分別為××萬元、××萬元、××萬元，比1994年12月31日分別增加××萬元、××萬元、××萬元。經抽查發現，原材×××（品種）實物比賬面少××萬元；產成品×××（品種）××噸、××萬元已過保存期；在產品數量賬實相符。

固定資產1996年12月31日為××萬元，比1994年12月31日的××萬元增加××萬元，增長幅度為××%，經實地抽查，固定資產賬實相符。