時間過得真快,總在不經(jīng)意間流逝,我們又將續(xù)寫新的詩篇,展開新的旅程,該為自己下階段的學習制定一個計劃了。那關(guān)于計劃格式是怎樣的呢?而個人計劃又該怎么寫呢?下面是小編帶來的優(yōu)秀計劃范文,希望大家能夠喜歡!
財務部下半年工作計劃和目標 財務部下一步工作計劃篇一
2、財務部作為公司的核心部門之一,肩負著對成本的計劃控制、各部門的費用支出、以及對銷售工作的配合與總結(jié)等工作任務,在領(lǐng)導的監(jiān)督下財務部各工作人員應合理的調(diào)節(jié)各項費用的支出,保證財務物資的安全;服務于公司、服務于員工、服務于客戶,以促進公司開拓市場、增收節(jié)支,從而謀取利潤最大化,以最優(yōu)的人力配置謀取最大的經(jīng)濟效益;
3、在下半年里,財務部工作人員應在領(lǐng)導的正確領(lǐng)導下制定對全公司其他部門的考核制度或者相關(guān)辦法;
4、在財務部內(nèi)部明確考核制度:財務人員的分工及各職能部門的協(xié)作,要分工明確并帶有互相協(xié)作補充性,相互配合的工作中不斷學習,對各項費用的合理支出起到監(jiān)督作用;
5、在應收帳款上起到有效的監(jiān)督作用:明確各崗位的職責,對應收款的監(jiān)督,對工程款回收的期限把握、回款具體事宜、相關(guān)責任人都應有相應的監(jiān)督,加大財務監(jiān)督力度;
6、對前工作期間應進行有階段性的總結(jié),從月度小結(jié)到季度、半年、全年總結(jié);做好資金預算工作,其中包括對應付款項、應收款項等等;做好財務報表的編制工作,要求帳務清晰、任務明確;
7、其他方面,聽從公司領(lǐng)導的工作安排,認真的完成每一項任務。
財務部下半年工作計劃和目標 財務部下一步工作計劃篇二
本文是一篇下半年會計工作計劃,在主管會計的引導下,加強對財務制度的深入學習,成本會計核算的學習,在月度財務檢查中不斷學習,不斷進步。讓我們一起來看看具體內(nèi)容吧!
一、總體工作思路和指導方針
在日常工作已經(jīng)熟練的前提下,加快學習的進度,掌握成本會計核算、相關(guān)報告的編制工作,財務檢查工作的提升,讓自己更全面發(fā)展。在今后的工作中,加強執(zhí)行力度,勇于面對挑戰(zhàn),不找任何借口,確保工作目標的實現(xiàn)。
二、下半年主要工作目標
對我來說20_年是個鍛煉自己提高自己的好機會,我會主動地適應工作變化并按領(lǐng)導要求去開展工作。主要做好以下工作:費用報銷、報告編制和檔案管理等財務基礎工作的完善,成本崗位的學習與實踐,財務檢查工作的全面提升,隨著公司財務系統(tǒng)發(fā)展趨勢,盡快實現(xiàn)由會計核算向財務管理型轉(zhuǎn)變,繼而實現(xiàn)財務的價值創(chuàng)造能力,個人能力也實現(xiàn)質(zhì)的突破。
三、下半年主要工作任務及保障措施
1、費用報銷、報告編制和檔案管理等財務基礎工作的完善。這方面的工作已經(jīng)做了很長一段時間,對日常財務基礎工作已經(jīng)熟練掌握,20_年該部分工作主要是提高工作效率,提高完成的質(zhì)量。
2、在主管會計的引導下,加強對財務制度的深入學習,成本會計核算的學習,在月度財務檢查中不斷學習,不斷進步。
3、財務檢查工作要不斷的提高檢查水平,提高自我專業(yè)知識水平,不僅僅是檢查財務工作中出現(xiàn)的問題,更重要的是如何解決檢查中發(fā)現(xiàn)的問題,完善規(guī)章制度,為工作提供更好的指導作用。
4、加強自我管理,拓展視野,提高自身素質(zhì),只有自身素質(zhì)的提高,才能全面提升財務管理水平。
5、自我解壓,調(diào)整心態(tài),創(chuàng)新求變。心態(tài)決定工作的好壞,所以在工作中要不斷自我調(diào)適,把控積極樂觀情緒的方向,時刻以飽滿的熱情迎接每天的工作和挑戰(zhàn)。
歲月無聲,步履永恒。工作目標已經(jīng)制定,我將堅定不移的以工作目標為導向,踏實的將各項工作計劃落到實處,我將以飽滿的工作熱情、勤懇踏實的工作作風投入到緊張的
工作中,繼續(xù)團結(jié)協(xié)作,總結(jié)經(jīng)驗和不足,在工作崗位上,做好本職工作,為公司更加美好的明天做出自己應有的貢獻。
下半年會計工作計劃的精彩內(nèi)容就先到這里。
財務部下半年工作計劃和目標 財務部下一步工作計劃篇三
20xx年初,x有限公司正式進入項目的運營,財務部在做好前期核算的基礎上積極的配合公司的各部門的運營的工作,從會計的核算和財務的管理兩方面做好公司的領(lǐng)導層的參謀。隨著公司推出財務資金的計劃管理,財務部為首的資金統(tǒng)籌工作正式的開展起來;公司內(nèi)部、對成本費用的核算與控制的要求不斷提升、對各部門經(jīng)濟業(yè)務發(fā)生的準確反映和有效管控的要求也越來越高,公司外部、隨著國家宏觀經(jīng)濟政策的緊縮、國家稅收政策調(diào)整及稅務機關(guān)對房地產(chǎn)企業(yè)的重點檢查、金融機構(gòu)對房地產(chǎn)行業(yè)的貸款緊縮與重點監(jiān)管,這些都是財務部工作的重中之重。在上半年里全體財務人員任勞任怨、齊心協(xié)力把各項工作努力做好,下面做具體的總結(jié)與匯報。
一、財務職能的完善與擴展
由于xx公司是由20xx年8月份收購過來的,原有的財務核算及管理體系極不完善。在過去的上半年,財務部在整個財務職能上進行了積極的完善。
1、建立健全了財務各項會計核算賬簿,對成本費用明細進行合理有效的分類,使成本費用核算口徑一致。
2、建立和完善各項報銷單據(jù),為加強內(nèi)部管理做好前期工作。
3、設置了資金計劃表格及辦法,為公司規(guī)范化管理、統(tǒng)籌及高效地運用資金、提高運營績效、,鋪下了良好的基礎。
公司實行“資金計劃管理”,說明公司決策層對財務管理工作的重視,為使各部門管理人員充分地認識資金計劃的重要性,財務親自擬定了各項具體實施細則,同時在財務部例會上對全體財務人員提出做好基礎工作的同時要提高管理及服務意識,要求財務人員在思想上要高度重視資金計劃管理,按月做好資金計劃的匯總與分析工作并及時上報公司決策層。
4、根據(jù)房地產(chǎn)行業(yè)的特殊性結(jié)合公司管理要求對開發(fā)成本、期間費用的會計二級、三級明細科目進行梳理,并對明細科目統(tǒng)一核算口徑,保證數(shù)據(jù)歸集及分析對比前后的一致。
5、對財務報表體系的完善、對公司財務報表的格式及其內(nèi)容進行再調(diào)整、增加了各項內(nèi)部管理報表和財務分析報告,充分反映公司整體項目運營績效情況、細致反映公司資金往來及成本費用等具體指標變動。其目的,一是要符合財務管理的要求;二是要滿足管理層對項目運營情況的了解和分析。
6、為了使會計核算工作規(guī)范化,從基礎工作、會計核算、日常管理三方面落實標準化。從小處著手,對財務檔案進行系統(tǒng)化管理、科學分類歸檔、專人保管,對會計憑證要求及時裝訂、整潔整齊。
7、財務知識的培訓,通過納稅及稅務事務所的培訓與交流,提高全體財務人員對新的稅務政策和知識的了解和掌握。
二、具體職能管理
財務核算工作
財務核算工作是本部門大量的基礎工作,資金的結(jié)算與安排、費用的稽核與報銷、會計核算與結(jié)轉(zhuǎn)、會計報表的編制、稅務申報等各項工作開展都能及時有效的完成。
1、財務審核
財務審核分兩個方面,一是對原始報銷單據(jù)的審核、財務部嚴格按照公司有關(guān)制度規(guī)定執(zhí)行審核、堅持原則、杜絕人情關(guān)。
如對一些票據(jù)不完善、未列入資金計劃內(nèi)支出等堅決退回。二是對會計憑證的審核工作,重要的對會計分錄的正確性、附件的有效及齊全進行審核把關(guān)。
2、成本核算
隨著公司“”項目進行,工程成本支出不斷加大。在工程支出上財務部嚴格按照稅務要求和工程部進度管理進行付款,對建設集團的工程款支付及時核算代扣代繳稅款,并要求對方及時開具工程款項發(fā)票。這樣有利于清晰及時的核算開發(fā)成本。
3、銷售核算
上半年公司累計推出x棟多層、共x戶進行銷售,在公司決策層的營銷政策和營銷部同仁的努力下銷售勢頭良好,實現(xiàn)銷售x戶,銷售額x萬元。財務部在整個銷售流程中積極做好認籌、大定、房款等收款工作、對銷售單據(jù)按公司要求進行把關(guān)、對銷售合同進行專人歸檔保管。按揭放款環(huán)節(jié)由財務部與銷售部門進行積極溝通,并催促銀行放款,保證資金及時到位。
5月份公司加強了財務部銷售核算力量,確定專人進行銷售收款、與銷售部門銜接,同時加強了對銷售臺帳的統(tǒng)計工作,做好財務銷售明細的編制。
財務部按月及時與銷售部的銷售提成表進行審查核對,保障銷售數(shù)據(jù)的核對無誤。
4、會計電算化
20xx年3月份財務部采取用金蝶軟件標準版進行賬務處理,這樣極大提高了工作效率和會計核算的準確性。但由于標準版的功能局限性,不能適應公司財務核算需要,財務部于6月份聯(lián)系金蝶軟件公司對財務軟件進行專業(yè)升級。目前這一工作還在進行中。
5、合同管理
財務部對存放的付款合同進行集中的歸檔管理,并建立合同臺帳。按部門對合同的類別、名稱、簽訂單位、合同金額、付款時點及金額、執(zhí)行情況等做出詳細準確的反映。
6、納稅申報
由于房地產(chǎn)行業(yè)的特殊性,國家稅務總局在稅款征收上是按預售款來作為計稅依據(jù)的的,1-6月公司應繳納各項稅收 x萬元左右,財務部在嚴格按照稅法進行核算與申報的基礎上,積極與稅務部門溝通,采取緩繳的方式來減緩公司的資金支出。
回顧上半年雖然為公司項目營運做出積極的工作,但也存在一些不足,表現(xiàn)在部分財務人員的工作能力需要進一步提高,財務部分工作還需要進一步完善。對于下半年,財務部做出以下計劃和部署:
1、推進會計標準化工作,從基礎核算到日常流程進行細則的規(guī)定、以形成統(tǒng)一標準。
2、加強內(nèi)部財務管理工作,采取與外部單位、內(nèi)部各部門定期核對賬目及臺帳來確保數(shù)據(jù)無誤,對各部門資金支出進行及時反映和分析等措施。
3、提高財務人員的核算水平和管理服務意識,加強財務人員的定期培訓。
4、做好資金統(tǒng)籌計劃,保障項目運營。
財務部下半年工作計劃和目標 財務部下一步工作計劃篇四
財務會計工作做到細致、快速、有效率是每個會計工作者的追求。完成會計工作,提高服務質(zhì)量是使命。作為一名合作的會計人員,就要為自己制定一個詳細的會計工作計劃方案,以下是工作計劃范文,請參考。
為更好地完成會計工作,增強服務意識,提高工作效率,特制定會計工作計劃如下:
1. 嚴格貫徹一費制制度,開學初公示收費標準,讓每位家長明明白白繳費。
2. 開好票據(jù),與銀行做好協(xié)調(diào)工作,將每筆款項進入相應專戶。
3. 按時完成在職教師及退休教師的每月工資報表,及時調(diào)整、變動相關(guān)工資,完成各類工資表格。
4. 做好每季度退休教師的醫(yī)藥費發(fā)放工作,服務到位,讓每位退休教師滿意。
5. 做好在職教師及子女醫(yī)藥費的發(fā)放工作。
6. 與校領(lǐng)導商議,做好20xx年度學校收支預算,努力做到科學、合理、節(jié)約、務實。
7. 與總務主任合作,做好一學期社會實踐活動費、作業(yè)本費的退費工作,做到實事求是、絲毫不差。
8. 配合區(qū)財政局,做好各種報表的填寫工作。
9. 和班主任老師密切配合,做好20xx年度少兒醫(yī)療保險的申報工作,為家長、為社會做實事。
10. 每月月底完成學校財務的月報工作,及時匯報學校財務狀況。
11. 積極配合學校,完成學校各種應急任務。
財務部下半年工作計劃和目標 財務部下一步工作計劃篇五
一、財務工作
1、做到認真詳細的審核各項費用憑證及報銷,月末按要求及時準確填報各類帳、表;月末資金庫存無損失,貸款重要憑證保管無丟失。
2、會計與出納互相監(jiān)督,工作上出現(xiàn)問題及時糾正,以避免為單位造成損失。
3、根據(jù)會計制度與會計準則結(jié)合實際情況,進行業(yè)務核算,做好財務工作。
4、隨時核算客戶及往來單位的往來情況,并及時將有關(guān)情況匯報給廠長。
5、妥善保管會計檔案資料,對各種會計憑證、報表歸檔、立卷、調(diào)閱、銷毀。
6、妥善保管好庫存現(xiàn)金、空白支票和收據(jù)按照銀行的有關(guān)決算制度的規(guī)定,辦理款項的收付。
7、做好數(shù)據(jù)錄入,系統(tǒng)備份、恢復操作運行及打印賬表。
8、做好財務核算工作,嚴守財務數(shù)字密秘。
9、做好固定產(chǎn)的管理工作,定期固定資產(chǎn)賬目,做到賬物相符
10、做好收付款業(yè)務,及時與銀行賬單核對,對未達賬項要及時查詢,確保賬目相符。
11、深入研究稅收政策,合理避稅增加效益。
二、做好領(lǐng)導臨時交辦的其他工作
總之,財務部將嚴格遵守會計制度,遵守職業(yè)道德,全面、細致、及時地為單位領(lǐng)導提供詳實信息,為領(lǐng)導決策提供可靠依據(jù),主動為單位發(fā)展獻計獻策。
財務部下半年工作計劃和目標 財務部下一步工作計劃篇六
轉(zhuǎn)眼間已經(jīng)到了20xx年的下半年了,為了在下半年有更好的發(fā)展,特做了以下的工作計劃: xx年初,x有限公司正式進入項目運營,財務部在做好前期核算的基礎上積極配合公司各部門的運營工作,從會計核算和財務管理兩方面做好公司領(lǐng)導層的參謀。
隨著公司推出財務資金計劃管理,財務部為首的資金統(tǒng)籌工作正式開展起來;公司內(nèi)部、對成本費用的核算與控制的要求不斷提升、對各部門經(jīng)濟業(yè)務發(fā)生的準確反映和有效管控的要求也越來越高,公司外部、隨著國家宏觀經(jīng)濟政策的緊縮、國家稅收政策調(diào)整及稅務機關(guān)對房地產(chǎn)企業(yè)的重點檢查、金融機構(gòu)對房地產(chǎn)行業(yè)的貸款緊縮與重點監(jiān)管,這些都是財務部工作的重中之重。在上半年里全體財務人員任勞任怨、齊心協(xié)力把各項工作努力做好,下面做具體的總結(jié)與匯報。
一、財務職能的完善與擴展
由于xx公司是由20xx年8月份收購過來的,原有的財務核算及管理體系極不完善。在過去的上半年,財務部在整個財務職能上進行了積極的完善。
1、建立健全了財務各項會計核算賬簿,對成本費用明細進行合理有效的分類,使成本費用核算口徑一致。
2、建立和完善各項報銷單據(jù),為加強內(nèi)部管理做好前期工作。
3、設置了資金計劃表格及辦法,為公司規(guī)范化管理、統(tǒng)籌及高效地運用資金、提高運營績效、,鋪下了良好的基礎。 公司實行資金計劃管理,說明公司決策層對財務管理工作的重視,為使各部門管理人員充分地認識資金計劃的重要性,財務親自擬定了各項具體實施細則,同時在財務部例會上對全體財務人員提出做好基礎工作的同時要提高管理及服務意識,要求財務人員在思想上要高度重視資金計劃管理,按月做好資金計劃的匯總與分析工作并及時上報公司決策層。
4、根據(jù)房地產(chǎn)行業(yè)的特殊性結(jié)合公司管理要求對開發(fā)成本、期間費用的會計二級、三級明細科目進行梳理,并對明細科目統(tǒng)一核算口徑,保證數(shù)據(jù)歸集及分析對比前后的一致。
5、對財務報表體系的完善、對公司財務報表的格式及其內(nèi)容進行再調(diào)整、增加了各項內(nèi)部管理報表和財務分析報告,充分反映公司整體項目運營績效情況、細致反映公司資金往來及成本費用等具體指標變動。其目的,一是要符合財務管理的要求;二是要滿足管理層對項目運營情況的了解和分析。
6、為了使會計核算工作規(guī)范化,從基礎工作、會計核算、日常管理三方面落實標準化。從小處著手,對財務檔案進行系統(tǒng)化管理、科學分類歸檔、專人保管,對會計憑證要求及時裝訂、整潔整齊。
7、財務知識的培訓,通過納稅及稅務事務所的培訓與交流,提高全體財務人員對新的稅務政策和知識的了解和掌握。
二、具體職能管理
財務核算工作
財務核算工作是本部門大量的基礎工作,資金的結(jié)算與安排、費用的稽核與報銷、會計核算與結(jié)轉(zhuǎn)、會計報表的編制、稅務申報等各項工作開展都能及時有效的完成。
1、財務審核 財務審核分兩個方面,一是對原始報銷單據(jù)的審核、財務部嚴格按照公司有關(guān)制度規(guī)定執(zhí)行審核、堅持原則、杜絕人情關(guān)。 如對一些票據(jù)不完善、未列入資金計劃內(nèi)支出等堅決退回。二是對會計憑證的審核工作,重要的對會計分錄的正確性、附件的有效及齊全進行審核把關(guān)。
2、成本核算 隨著公司xx項目進行,工程成本支出不斷加大。在工程支出上財務部嚴格按照稅務要求和工程部進度管理進行付款,對建設集團的工程款支付及時核算代扣代繳稅款,并要求對方及時開具工程款項發(fā)票。這樣有利于清晰及時的核算開發(fā)成本。
3、銷售核算 上半年公司累計推出x棟多層、共x戶進行銷售,在公司決策層的營銷政策和營銷部同仁的努力下銷售勢頭良好,實現(xiàn)銷售x戶,銷售額x萬元。財務部在整個銷售流程中積極做好認籌、大定、房款等收款工作、對銷售單據(jù)按公司要求進行把關(guān)、對銷售合同進行專人歸檔保管。按揭放款環(huán)節(jié)由財務部與銷售部門進行積極溝通,并催促銀行放款,保證資金及時到位。 5月份公司加強了財務部銷售核算力量,確定專人進行銷售收款、與銷售部門銜接,同時加強了對銷售臺帳的統(tǒng)計工作,做好財務銷售明細的編制。 財務部按月及時與銷售部的銷售提成表進行審查核對,保障銷售數(shù)據(jù)的核對無誤。
4、會計電算化 20xx年10月份財務部采取用金蝶軟件標準版進行賬務處理,這樣極大提高了工作效率和會計核算的準確性。但由于標準版的功能局限性,不能適應公司財務核算需要,財務部于6月份聯(lián)系金蝶軟件公司對財務軟件進行專業(yè)升級。目前這一工作還在進行中。
5、合同管理 財務部對存放的付款合同進行集中的歸檔管理,并建立合同臺帳。按部門對合同的類別、名稱、簽訂單位、合同金額、付款時點及金額、執(zhí)行情況等做出詳細準確的反映。
6、納稅申報 由于房地產(chǎn)行業(yè)的特殊性,國家稅務總局在稅款征收上是按預售款來作為計稅依據(jù)的的,1-6月公司應繳納各項稅收 x萬元左右,財務部在嚴格按照稅法進行核算與申報的基礎上,積極與稅務部門溝通,采取緩繳的方式來減緩公司的資金支出。
回顧上半年雖然為公司項目營運做出積極的工作,但也存在一些不足,表現(xiàn)在部分財務人員的工作能力需要進一步提高,財務部分工作還需要進一步完善。
對于下半年,財務部做出以下計劃和部署:
1、推進會計標準化工作,從基礎核算到日常流程進行細則的規(guī)定、以形成統(tǒng)一標準。
2、加強內(nèi)部財務管理工作,采取與外部單位、內(nèi)部各部門定期核對賬目及臺帳來確保數(shù)據(jù)無誤,對各部門資金支出進行及時反映和分析等措施。
3、提高財務人員的核算水平和管理服務意識,加強財務人員的定期培訓。
4、做好資金統(tǒng)籌計劃,保障項目運營。
財務部下半年工作計劃和目標 財務部下一步工作計劃篇七
一、 財務工作 **單位財務工作計劃 財務科要在單位領(lǐng)導的正確指導下,一絲不茍地開展工作,以高度的責任感做好單位的財務工作。
1、做到認真詳細的審核各項費用憑證及報銷,月末按要求及時準確填報各類帳、表;月末資金庫存無損失,貸款重要憑證保管無丟失。
2、會計與出納互相監(jiān)督,工作上出現(xiàn)問題及時糾正,以避免為單位造成損失。
3、根據(jù)會計制度與會計準則結(jié)合實際情況,進行業(yè)務核算,做好財務工作。
4、隨時核算客戶及往來單位的往來情況,并及時將有關(guān)情況匯報給廠長。
5、妥善保管會計檔案資料,對各種會計憑證、報表歸檔、立卷、調(diào)閱、銷毀。
6、妥善保管好庫存現(xiàn)金、空白支票和收據(jù)按照銀行的有關(guān)決算制度的規(guī)定,辦理款項的收付。
7、做好數(shù)據(jù)錄入,系統(tǒng)備份、恢復操作運行及打印賬表。
8、做好財務核算工作,嚴守財務數(shù)字密秘。
9、做好固定產(chǎn)的管理工作,定期固定資產(chǎn)賬目,做到賬物相符
10、 做好收付款業(yè)務,及時與銀行賬單核對,對未達賬項要及時查詢,確保賬目相符。
11、 深入研究稅收政策,合理避稅增加效益。
二、 做好領(lǐng)導臨時交辦的其他工作
總之,財務部將嚴格遵守會計制度,遵守職業(yè)道德,全面、細致、及時地為單位領(lǐng)導提供詳實信息,為領(lǐng)導決策提供可靠依據(jù),積極為單位發(fā)展獻計獻策。
財務部下半年工作計劃和目標 財務部下一步工作計劃篇八
財務部門作為醫(yī)院的一個主要職能監(jiān)督部門,“當好家、理好財,更好地服務臨床”是財務科應盡的職責。在醫(yī)院加強管理、規(guī)范經(jīng)濟行為、提高醫(yī)院效益等方面我們負有很大的義務與責任。只有不斷的學習與總結(jié),管理工作才能得到提高,鑒于工作中存在的問題,在下半年工作中重點應在以下幾個方面進行:
1、加強基礎工作建設及管理。隨著醫(yī)院管理的進一步深入,財務的管理職能逐漸增強。加強管理的重點是實行崗位責任制,崗位責任制的優(yōu)點是責,權(quán)、利的統(tǒng)一原則,這樣有利于調(diào)動財務部員工的主動性,要確定具體工作任務、工作質(zhì)量和完成時間,切實做到事前有準備、事中有協(xié)調(diào)、事后有匯報。將內(nèi)控與崗位考核結(jié)合,每月都進行自查、自檢工作,逐步完善醫(yī)院的財務治理體系。
2、主動參與醫(yī)院經(jīng)營管理,搞好醫(yī)院財產(chǎn)物資的清查與盤點。隨著醫(yī)院發(fā)展的蒸蒸日上,財務管理職能的日益顯現(xiàn),財務管理參與到醫(yī)院管理的方方面面。
3、迎接市審計局的經(jīng)濟責任審計。根據(jù)審計局的要求及工作計劃,針對敏感問題先進行自查自改,本著責任心,用會計的敏感度,認真配合審計工作,及時完整的提交審計資料,確保提供的數(shù)據(jù)合理化,保證審計工作的順利進行。
3、加強預算管理,堅持費用預算管理“算、控、降”三字訣,在本質(zhì)上從事后反映轉(zhuǎn)變到事前控制、事后考核分析的管理上來,進一步細化了成本的責任單元和成本要素,規(guī)范成本費用歸集管理流程,充分發(fā)揮預算的指導和控制作用。
4、健全和完善各項財務制度,持續(xù)不斷改進財務管理工作,做好“三甲”復評工作。
通過對這半年來的工作思考,有以下感觸:
一、榮譽感、責任感、歸屬感是打造一個業(yè)務全面、工作熱度高漲的團隊的基本條件。
二、責任心是作為財務人員最基本、最重要的職業(yè)素質(zhì)之一。
這一年上半年財務科的工作在各位領(lǐng)導的支持和幫助下,在各部門的配合下,取得了較好的成績。上半年全體財務人員在繁忙的工作中都表現(xiàn)出非常的努力和敬業(yè)。雖然我們做了很多工作,但是,下半年的任務會更重,壓力會更大,還有很多事情等待著我們,我們將以主動進取的態(tài)度、開拓創(chuàng)新的精神,完成下半年度的工作。為醫(yī)院的經(jīng)營目標的完成做出更大的貢獻!
財務部下半年工作計劃和目標 財務部下一步工作計劃篇九
很榮幸能有機會加入xx集團。雖入職時間較短,仍深深地感受到我司井然有序的管理秩序及我們部門充滿朝氣的團隊氛圍。在這個崗位上,我明*臨的機遇和挑戰(zhàn)都是巨大的,外貿(mào)業(yè)務知識及經(jīng)驗的積累都需要自身不斷的努力和學習。
在新的一年里,我對自己的工作情況計劃如下:
首先,學習外貿(mào)知識、產(chǎn)品知識。對一名剛從英語系畢業(yè)一年半的外貿(mào)新手來說,我的外貿(mào)知識還有待于加強,需要在往后的工作中進一步積累。此外,剛剛接觸 這個行業(yè),對產(chǎn)品的認知我?guī)缀跏且黄瞻住R虼耍瑢W習是我新年計劃中的首要環(huán)節(jié)和重要任務。我會以一種積極的態(tài)度虛心向領(lǐng)導及各位同事請教。在我的個人觀念里,態(tài)度決定成敗,希望自己的努力會得到大家的肯定。
其次,學習繕制單據(jù)。在熟悉整套外貿(mào)流程理論知識之余,鍛煉自己的實際操作能力。因為此前一年多的工作經(jīng)驗都只是局限于業(yè)務方面,重點在與客戶的溝通上。單據(jù)的制作以及出口流程中跟銀行、商檢、海關(guān)、貿(mào)促會等相關(guān)部門的接觸,都是我面臨的新的工作。由此,我也體會到自己以前掌握的工作環(huán)節(jié)并不全面、完整。現(xiàn)在能從最基本的出口單證做起,對我來說是一個不可多得的學習機會。
第三,如有機會接觸公司業(yè)務,我希望能盡快熟悉自己跟的每一個客戶,總結(jié)并分析他們的新特點,以一顆熱忱的心為客戶服務,為公司創(chuàng)利!
第四,積極開拓新業(yè)務,充分利用網(wǎng)絡資源為公司尋找目標客戶。及時更新我司在阿里巴巴等相關(guān)網(wǎng)站上發(fā)布的供求信息,并持之以恒地跟蹤,相信長久的付出總會有一定的成效。
第五,協(xié)助領(lǐng)導及同事做好兩屆展會及其它國外展會的前期準備工作。在展會結(jié)束后,協(xié)助參展人員做好后續(xù)的客戶跟蹤服務,以此鞏固展會成果。
另有幾條小小的建議:
一、因經(jīng)理在業(yè)務洽談方面會經(jīng)常與客戶進行電話溝通。為此提議是否可在電腦上安裝skype軟件,申請一個skype帳號,并向客戶積極推薦這一網(wǎng)上及時溝通工具。其通話質(zhì)量與手機差不多,還可節(jié)省雙方的國際長途電話費用。
二、部門內(nèi)部多開展一些活動,在活動中增強整個團隊的凝聚力。
三、對新人多開設外貿(mào)知識及業(yè)務知識的內(nèi)部培訓課程。
最后,再次感謝領(lǐng)導對我的信任。相信在這個優(yōu)秀的團隊中,我將受益不少。同時,我也期待自身的不斷完善能為公司的發(fā)展貢獻一份力量!
財務部下半年工作計劃和目標 財務部下一步工作計劃篇十
20xx年初,x有限公司正式進入項目的運營,財務部在做好前期核算的基礎上積極的配合公司的各部門的運營的工作,從會計的核算和財務的管理兩方面做好公司的領(lǐng)導層的參謀。隨著公司推出財務資金的計劃管理,財務部為首的資金統(tǒng)籌工作正式的開展起來;公司內(nèi)部、對成本費用的核算與控制的要求不斷提升、對各部門經(jīng)濟業(yè)務發(fā)生的準確反映和有效管控的要求也越來越高,公司外部、隨著國家宏觀經(jīng)濟政策的緊縮、國家稅收政策調(diào)整及稅務機關(guān)對房地產(chǎn)企業(yè)的重點檢查、金融機構(gòu)對房地產(chǎn)行業(yè)的貸款緊縮與重點監(jiān)管,這些都是財務部工作的重中之重。在上半年里全體財務人員任勞任怨、齊心協(xié)力把各項工作努力做好,下面做具體的總結(jié)與匯報。
一、財務職能的完善與擴展
由于xx公司是由20xx年8月份收購過來的,原有的財務核算及管理體系極不完善。在過去的上半年,財務部在整個財務職能上進行了積極的完善。
1、建立健全了財務各項會計核算賬簿,對成本費用明細進行合理有效的分類,使成本費用核算口徑一致。
2、建立和完善各項報銷單據(jù),為加強內(nèi)部管理做好前期工作。
3、設置了資金計劃表格及辦法,為公司規(guī)范化管理、統(tǒng)籌及高效地運用資金、提高運營績效、,鋪下了良好的基礎。
公司實行“資金計劃管理”,說明公司決策層對財務管理工作的重視,為使各部門管理人員充分地認識資金計劃的重要性,財務親自擬定了各項具體實施細則,同時在財務部例會上對全體財務人員提出做好基礎工作的同時要提高管理及服務意識,要求財務人員在思想上要高度重視資金計劃管理,按月做好資金計劃的匯總與分析工作并及時上報公司決策層。
4、根據(jù)房地產(chǎn)行業(yè)的特殊性結(jié)合公司管理要求對開發(fā)成本、期間費用的會計二級、三級明細科目進行梳理,并對明細科目統(tǒng)一核算口徑,保證數(shù)據(jù)歸集及分析對比前后的一致。
5、對財務報表體系的完善、對公司財務報表的格式及其內(nèi)容進行再調(diào)整、增加了各項內(nèi)部管理報表和財務分析報告,充分反映公司整體項目運營績效情況、細致反映公司資金往來及成本費用等具體指標變動。其目的,一是要符合財務管理的要求;二是要滿足管理層對項目運營情況的了解和分析。
6、為了使會計核算工作規(guī)范化,從基礎工作、會計核算、日常管理三方面落實標準化。從小處著手,對財務檔案進行系統(tǒng)化管理、科學分類歸檔、專人保管,對會計憑證要求及時裝訂、整潔整齊。
7、財務知識的培訓,通過納稅及稅務事務所的培訓與交流,提高全體財務人員對新的稅務政策和知識的了解和掌握。
二、具體職能管理
財務核算工作
財務核算工作是本部門大量的基礎工作,資金的結(jié)算與安排、費用的稽核與報銷、會計核算與結(jié)轉(zhuǎn)、會計報表的編制、稅務申報等各項工作開展都能及時有效的完成。
1、財務審核
財務審核分兩個方面,一是對原始報銷單據(jù)的審核、財務部嚴格按照公司有關(guān)制度規(guī)定執(zhí)行審核、堅持原則、杜絕人情關(guān)。
如對一些票據(jù)不完善、未列入資金計劃內(nèi)支出等堅決退回。二是對會計憑證的審核工作,重要的對會計分錄的正確性、附件的有效及齊全進行審核把關(guān)。
2、成本核算
隨著公司“”項目進行,工程成本支出不斷加大。在工程支出上財務部嚴格按照稅務要求和工程部進度管理進行付款,對建設集團的工程款支付及時核算代扣代繳稅款,并要求對方及時開具工程款項發(fā)票。這樣有利于清晰及時的核算開發(fā)成本。
3、銷售核算
上半年公司累計推出x棟多層、共x戶進行銷售,在公司決策層的營銷政策和營銷部同仁的努力下銷售勢頭良好,實現(xiàn)銷售x戶,銷售額x萬元。財務部在整個銷售流程中積極做好認籌、大定、房款等收款工作、對銷售單據(jù)按公司要求進行把關(guān)、對銷售合同進行專人歸檔保管。按揭放款環(huán)節(jié)由財務部與銷售部門進行積極溝通,并催促銀行放款,保證資金及時到位。
5月份公司加強了財務部銷售核算力量,確定專人進行銷售收款、與銷售部門銜接,同時加強了對銷售臺帳的統(tǒng)計工作,做好財務銷售明細的編制。
財務部按月及時與銷售部的銷售提成表進行審查核對,保障銷售數(shù)據(jù)的核對無誤。
4、會計電算化
20xx年3月份財務部采取用金蝶軟件標準版進行賬務處理,這樣極大提高了工作效率和會計核算的準確性。但由于標準版的功能局限性,不能適應公司財務核算需要,財務部于6月份聯(lián)系金蝶軟件公司對財務軟件進行專業(yè)升級。目前這一工作還在進行中。
5、合同管理
財務部對存放的付款合同進行集中的歸檔管理,并建立合同臺帳。按部門對合同的類別、名稱、簽訂單位、合同金額、付款時點及金額、執(zhí)行情況等做出詳細準確的反映。
6、納稅申報
由于房地產(chǎn)行業(yè)的特殊性,國家稅務總局在稅款征收上是按預售款來作為計稅依據(jù)的的,1-6月公司應繳納各項稅收 x萬元左右,財務部在嚴格按照稅法進行核算與申報的基礎上,積極與稅務部門溝通,采取緩繳的方式來減緩公司的資金支出。
回顧上半年雖然為公司項目營運做出積極的工作,但也存在一些不足,表現(xiàn)在部分財務人員的工作能力需要進一步提高,財務部分工作還需要進一步完善。對于下半年,財務部做出以下計劃和部署:
1、推進會計標準化工作,從基礎核算到日常流程進行細則的規(guī)定、以形成統(tǒng)一標準。
2、加強內(nèi)部財務管理工作,采取與外部單位、內(nèi)部各部門定期核對賬目及臺帳來確保數(shù)據(jù)無誤,對各部門資金支出進行及時反映和分析等措施。
3、提高財務人員的核算水平和管理服務意識,加強財務人員的定期培訓。
4、做好資金統(tǒng)籌計劃,保障項目運營。
財務部下半年工作計劃和目標 財務部下一步工作計劃篇十一
現(xiàn)在我已經(jīng)在公司擔任業(yè)務員有四年的時間了。可以說我是公司數(shù)得著的老業(yè)務員之一,也是對公司的發(fā)展有一定貢獻了。現(xiàn)在20xx年將結(jié)束,我想在歲末的時候就我一年的工作做一下總結(jié),也對自己的工作提前寫下了20xx年業(yè)務員工作計劃范文,讓自己在假期中能夠安穩(wěn)的度過,也讓自己能夠及時的認識到當前的形勢,希望不會讓自己失望!
轉(zhuǎn)眼間又要進入新的一年20xx年了,新的一年是一個充滿挑戰(zhàn)、機遇與壓力開始的一年,也是我非常重要的一年。出來工作已過個年頭,家庭、生活和工作壓力驅(qū)使我要努力工作和認真學習。在此,我訂立了本年度工作計劃,以便使自己在新的一年里有更大的進步和成績。
一、熟悉公司新的規(guī)章制度和業(yè)務開展工作。公司在不斷改革,訂立了新的規(guī)定,特別在訴訟業(yè)務方面安排了專業(yè)法律事務人員協(xié)助。作為公司一名老業(yè)務人員,必須以身作責,在遵守公司規(guī)定的同時全力開展業(yè)務工作。
在第一季度,以訴訟業(yè)務開拓為主。針對現(xiàn)有的老客戶資源做訴訟業(yè)務開發(fā),把可能有訴訟需求的客戶全部開發(fā)一遍,有意向合作的客戶安排法律事務專員見面洽談。期間,至少促成兩件訴訟業(yè)務,代理費用達萬元以上(每件萬元)。做訴訟業(yè)務開發(fā)的同時,不能丟掉該等客戶交辦的各類業(yè)務,與該等客戶保持經(jīng)常性聯(lián)系,及時報告該等客戶交辦業(yè)務的進展情況。
在第二季度的時候,以商標、專利業(yè)務為主。通過到專業(yè)市場、參加專業(yè)展銷會、上網(wǎng)、電話、陌生人拜訪等多種業(yè)務開發(fā)方式開發(fā)客戶,加緊聯(lián)絡老客戶感情,組成一個循環(huán)有業(yè)務作的客戶群體。以至于達到4.萬元以上代理費(每月不低于 1.萬元代理費)。在大力開拓市場的同時,不能丟掉該等客戶交辦的各類業(yè)務,與該等客戶保持經(jīng)常性聯(lián)系,及時報告該等客戶交辦業(yè)務的進展情況。
第三季度的“十一”“中秋”雙節(jié),帶來的無限商機,給后半年帶來一個良好的開端。并且,隨著我對高端業(yè)務專業(yè)知識與綜合能力的相對提高,對規(guī)模較大的企業(yè)符合了《中國馳名商標》或者《廣東省著名商標》條件的客戶,做一次有針對性的開發(fā),有意向合作的客戶可以安排業(yè)務經(jīng)理見面洽談,爭取簽訂一件《廣東省著名商標》,承辦費用達7.萬元以上。做馳名商標與著名商標業(yè)務開發(fā)的同時,不能丟掉該等客戶交辦的各類業(yè)務,與該等客戶保持經(jīng)常性聯(lián)系,及時報告該等交辦業(yè)務的進展情況。
第四季度就是年底了,這個時候要全力維護老客戶交辦的業(yè)務情況。首先,要逐步了解老客戶中有潛力開發(fā)的客戶資源,找出有漏洞的地方,有針對性的做可行性建議,力爭為客戶公司的知識產(chǎn)權(quán)保護做到最全面,代理費用每月至少達萬元以上。
二、制訂學習計劃。學習,對于業(yè)務人員來說至關(guān)重要,因為它直接關(guān)系到一個業(yè)務人員與時俱進的步伐和業(yè)務方面的生命力。我會適時的根據(jù)需要調(diào)整我的學習方向來補充新的能量。專業(yè)知識、綜合能力、都是我要掌握的內(nèi)容。知己知彼,方能百戰(zhàn)不殆,在這方面還希望業(yè)務經(jīng)理給與我支持。
三、增強責任感、增強服務意識、增強團隊意識。積極主動地把工作做到點上、落到實處。我將盡我最大的能力減輕領(lǐng)導的壓力。
以上,是我對20xx個人工作計劃,可能還很不成熟,希望領(lǐng)導指正。火車跑的快還靠車頭帶,我希望得到公司領(lǐng)導、部門領(lǐng)導的正確引導和幫助。展望 20xx我會更加努力、認真負責的去對待每一個業(yè)務,也力爭贏的機會去尋求的客戶,爭取的單,完善業(yè)務開展工作。相信自己會完成新的任務,能迎接20xx的挑戰(zhàn)。
20xx年,我有著的期待,相信自己一定能夠在20xx年取得更大的進步,自己就是這樣一年一年的走過來的,從一個什么都不懂的毛頭小伙到現(xiàn)在很有深度的資深公司業(yè)務員,我的成長充滿了曲折,不過在今后的工作中,我還是需要繼續(xù)不斷的努力,相信自己在 20xx年一定走的更遠!
財務部下半年工作計劃和目標 財務部下一步工作計劃篇十二
鑒于工作中存在的問題,在下半年工作中重點放在以下幾個方面進行:
一、積極參與企業(yè)經(jīng)營治理,搞好公司財產(chǎn)物資的清查與盤點。
隨著公司的發(fā)展的蒸蒸日上,財務管理職能的日益顯現(xiàn),財務治理參與到企業(yè)治理的方方面面,使其更加符合財務制度規(guī)定,經(jīng)得起各審計、稅務部門的財務檢查。
二、不斷學習,以此提高部門員工的業(yè)務技能水平和法律意識 隨著各項財務、稅務的新規(guī)定不斷出臺,財務人員還需及時針對專業(yè)知識方面加強培訓。尤其增值稅、企業(yè)所得稅、個人所得稅等,財務部應多加培訓,進行學習、討論,爭取使企業(yè)利潤最大化。將公司財務人員培養(yǎng)為不僅能夠做好資金收付工作,還能夠充分發(fā)揮財務管理的作用,增強獨立解決問題的能力。
三、迎接國稅稽查的檢查。7、8月份,國稅稽查將按計劃對公司x年財務工作進行審計,針對敏感問題我部門先進行自查自改,確保提供的數(shù)據(jù)合理化,統(tǒng)一口徑,提升會計信息報告精細度,保證審計工作的順利進行。
四、完成x年預算初稿編制工作。根據(jù)集團歷年要求,在10、11月份會進行下一年度的預算初稿編制工作,根據(jù)公司的運行方式,結(jié)合生產(chǎn)實際,通過對公司的各項費用認真調(diào)研和測算做好初稿的編制工作。
最后,財務部的工作并非獨立的,離不開各個部門的配合,希望在今后的工作中,大家互相支持,互相幫助,發(fā)揚兄弟人的精神,為完成下半年度的工作,為企業(yè)的經(jīng)營目標的實現(xiàn)做出更大的貢獻!
財務部下半年工作計劃和目標 財務部下一步工作計劃篇十三
財務部在公司領(lǐng)導的支持和幫助下,在其他部門的有效配合下,以企業(yè)效益為中心,圍繞部門年度工作目標和重要任務,全體財務人員共同努力,力求做到及時準確完成核算工作,為公司經(jīng)營發(fā)展做好監(jiān)督服務;真實反映公司財務狀況、經(jīng)營成果,為領(lǐng)導經(jīng)營決策提供依據(jù)。現(xiàn)就上半年度實際工作總結(jié)匯報如下:
一、認真做好20xx年年終決算工作。全面反映了公司的經(jīng)營狀況、債權(quán)債務、資本結(jié)構(gòu),為20xx年度的績效考核、經(jīng)營責任目標考核工作提供了真實可信詳盡的數(shù)據(jù)信息。財務部將根據(jù)公司領(lǐng)導的經(jīng)營思路,不斷積累經(jīng)驗,提供更加詳盡的財務數(shù)據(jù)。
二、多方協(xié)調(diào)及調(diào)整,科學編制20xx年財務經(jīng)營預算。圍繞公司年度經(jīng)營目標,制定和下達年度財務預算,持續(xù)推進全面預算管理工作。
三、認真做好常規(guī)性財務工作。財務部能夠輕重緩急妥善處理各項工作,及時為各項經(jīng)濟活動提供有力的支持和配合,滿足了各部門對財務部的工作要求。對日常的財務工作流程熟練掌握,能夠做到有條不紊、條理清晰、賬實相符。從原始發(fā)票的取得到填制憑證,從會計報表編制到憑證的裝訂和保存,從經(jīng)濟合同的歸檔到各種基礎財務資料的收集,都達到了正規(guī)化、標準化。收集、整理、裝訂、歸檔,一律按照財務檔案管理制度執(zhí)行,深化了財務基礎工作,使得財務部成為公司的信息庫。
四、認真完成公司日常各項財務核算工作,嚴格遵守財務會計制度和稅收法規(guī),認真履行職責,嚴格按照公司有關(guān)規(guī)定程序和審批權(quán)限辦理。每月能按時按質(zhì)完成憑證編制復核,按時編制報送財務報表,及時反映公司經(jīng)營狀況。
五、防范經(jīng)營風險,特別是防范稅務風險,促進公司穩(wěn)健經(jīng)營。建立了良好的銀企關(guān)系和稅企關(guān)系;定期與國稅地稅業(yè)務溝通,認真聽取對方意見和建議,使工作能更快速、更有效得完成。按時辦理納稅申報,及時足額交納各項稅款。
六、積極做好匯算清繳工作。在規(guī)定的時間內(nèi)向稅局報送年度企業(yè)所得稅納稅申報表,并匯算清繳,結(jié)清應繳應退稅款。報送的資料包括年度企業(yè)所得稅納稅申報表紙質(zhì)資料和電子數(shù)據(jù)。
七、有效開展成本核算,加強了對各項業(yè)務的財務監(jiān)督管理。對收入、成本、費用作專項檢查,加強非生產(chǎn)費用和可控費用的控制、執(zhí)行力度,不能超支的絕不超支,以提高公司經(jīng)濟效益,加強經(jīng)濟活動分析,提供各種數(shù)據(jù)給領(lǐng)導參考決策,當好領(lǐng)導的參謀,為公司發(fā)展出謀獻策。
八、加強應收賬款的管理,協(xié)助客服部做好公司的資金回款,控制好費用,有效控制應收賬款的增長。
九、完善財務部各工作崗位職責。要求各崗位會計人員根據(jù)本崗位的職責要求,進行工作總結(jié),崗位評述和認定,對各自的工作提出建議、作出計劃。這樣,強化了各崗位會計人員的責任感,加強了內(nèi)部核算監(jiān)督,促進了各崗位的交流、合作與團結(jié)。
下半年工作計劃:
鑒于工作中存在的問題,在下半年工作中重點放在以下幾個方面進行:
一、積極參與企業(yè)經(jīng)營治理,搞好公司財產(chǎn)物資的清查與盤點。
隨著公司的發(fā)展的蒸蒸日上,財務管理職能的日益顯現(xiàn),財務治理參與到企業(yè)治理的方方面面,使其更加符合財務制度規(guī)定,經(jīng)得起各審計、稅務部門的財務檢查。
二、不斷學習,以此提高部門員工的業(yè)務技能水平和法律意識 隨著各項財務、稅務的新規(guī)定不斷出臺,財務人員還需及時針對專業(yè)知識方面加強培訓。尤其增值稅、企業(yè)所得稅、個人所得稅等,財務部應多加培訓,進行學習、討論,爭取使企業(yè)利潤最大化。將公司財務人員培養(yǎng)為不僅能夠做好資金收付工作,還能夠充分發(fā)揮財務管理的作用,增強獨立解決問題的能力。
三、迎接國稅稽查的檢查。7、8月份,國稅稽查將按計劃對公司20xx年財務工作進行審計,針對敏感問題我部門先進行自查自改,確保提供的數(shù)據(jù)合理化,統(tǒng)一口徑,提升會計信息報告精細度,保證審計工作的順利進行。
四、完成20xx年預算初稿編制工作。根據(jù)集團歷年要求,在10、11月份會進行下一年度的預算初稿編制工作,根據(jù)公司的運行方式,結(jié)合生產(chǎn)實際,通過對公司的各項費用認真調(diào)研和測算做好初稿的編制工作。
最后,財務部的工作并非獨立的,離不開各個部門的配合,希望在今后的工作中,大家互相支持,互相幫助,發(fā)揚兄弟人的精神,為完成下半年度的工作,為企業(yè)的經(jīng)營目標的實現(xiàn)做出更大的貢獻!
財務部下半年工作計劃和目標 財務部下一步工作計劃篇十四
時光飛逝,轉(zhuǎn)瞬間已進入2019年7月份,回顧上半年,財務部全體人員對待工作兢兢業(yè)業(yè),較為圓滿的完成了公司賦予的各項任務。根據(jù)上半年工作完成情況,現(xiàn)對2019年度下半年的工作作出如下計劃:
一、加強會計核算工作。目前財務部會計核算是在初步實現(xiàn)會計電算化的基礎上進行的,已基本建立電算化為主、手工賬為輔,電算化手工賬相互印證的 核算管理模式,較好的處理了手工核算中的計賬不規(guī)范和大量重復勞動產(chǎn)生的錯記、漏計、錯算、重復等錯誤。下一步將繼續(xù)加大財務基礎工作建設,從票據(jù)粘貼、憑證裝訂、賬證登錄、報表出具等工作抓起,認真審核原始票據(jù),細化賬務處理流程,內(nèi)控與內(nèi)審結(jié)合,每月進行自查、自檢,做到賬目清楚,賬證、賬實、賬表、賬賬相符,使財務基礎工作更加規(guī)范化。為做好以上工作,要求全體財務人員在工作中認真學習,不斷總結(jié)經(jīng)驗及教訓,把財務核算工作做得更精細化,能夠全面、細致、及時地為公司及相關(guān)部門提供翔實信息,并要從單一的會計核算向前端的財務籌劃、過程中的財務監(jiān)督、事后的財務分析轉(zhuǎn)移,為公司領(lǐng)導層決策提供可靠依據(jù)。
二、增強財務監(jiān)督職能。在工作中,嚴格按照國家相關(guān)會計法規(guī)及公司財務管理制度的規(guī)定,對違法違規(guī)的活動進行制止,預防財務風險。在報銷方面,加強內(nèi)部監(jiān)督,嚴格遵照相關(guān)財務管理制度執(zhí)行,對不符合規(guī)定的單據(jù)一律予以退回,努力開源節(jié)流,使有限的經(jīng)費發(fā)揮最大的作用。
三、科學合理安排調(diào)度資金,充分發(fā)揮資金利用效率。
1、加強并規(guī)范現(xiàn)金管理,做好日常核算,按照財務制度,辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務,強化資金使用的計劃性、效率性和安全性,結(jié)合實際,重點加強對房地產(chǎn)項目投資的分析與管理,盡可能地規(guī)避因政策變化帶來的資金風險。
2、加強與各開戶行的合作,搭建安全、快捷的資金結(jié)算網(wǎng)絡;通過內(nèi)部管理控制,合理籌措、統(tǒng)籌安排運用資金。庫存現(xiàn)金管理方面,除滿足集團公司日常開支外,要繼續(xù)和各開戶行協(xié)調(diào),解決大額現(xiàn)金支取難的問題,保障各個項目在下半年秋收季節(jié)的大量現(xiàn)金需求。
3、加強對公司金錢需求及回籠情況的分析,主動與公司生產(chǎn)經(jīng)營部門進行信息交流,掌握公司生產(chǎn)經(jīng)營過程中存在的資金缺口,加大資金籌措力度,提高項目融資貸款能力。為此,下半年的工作中一方面要克服困難,做好老貸款的還舊續(xù)新;一方面要與銀行方面保持主動溝通,爭取更多條件優(yōu)惠的貸款,降低融資費用。個人貸款方面,要及時支付到期本金及利息,維護公司信用,為進一步融資創(chuàng)造優(yōu)良的平臺。
四、加強與銀行、稅務等有關(guān)部門的合作,主動研究稅收政策,合法避稅增加效益。在下半年的工作中,全體財務人員應加強稅收政策法規(guī)的研究,加強與稅務部門對各項工作的聯(lián)系和協(xié)調(diào),需特別關(guān)注的是省直地稅上至局長下至專管員全部履新,稅務方面的交流與溝通要重新開展。
五、組織全體人員主動參加各種形式的在崗培訓。財務部既是一個職能管理部門、同時更是一個信息部門,要求能夠隨時為公司的決策提供準確的參考信息和決策依據(jù)。在本職工作方面,全體財務人員兢兢業(yè)業(yè),基本滿足公司需求,但對比公司快速發(fā)展,還存在人員業(yè)務素質(zhì)明顯偏低、財務管理認識較為淡薄、執(zhí)行公司高層決策不力、綜合協(xié)調(diào)能力亟待提高等一系列問題。因此,全面深入的學習財務知識,開拓視野,改進工作方法,增強財務管理認識等對財務全體人員十分必要。綜上,下半年將通過每周部門工作例會、平時專題探討、中財訊會計人員培訓等內(nèi)外結(jié)合的方法對財務人員進行在崗培訓。進一步完善財務人員知識結(jié)構(gòu),培養(yǎng)一專多能、德才兼?zhèn)洹⒏挥袆?chuàng)新精神和進取認識的復合型財會人才。
六、加強與公司其他部門之間的溝通,資源共享,主動參與公司的各項政策、經(jīng)營方案的制定,做好參謀工作。
下半年,為完成集團公司本年度指標任務,財務部的工作任重而道遠。為此,需要在以下幾個方面繼續(xù)做好工作:
1、做好下半年集團公司及四個子公司營業(yè)稅、所得稅的納稅申報及匯算清繳工作,合理降低各項稅務風險。
2、領(lǐng)導帶頭、全員參與,堅信“辦法總比困難多”,通過各種途徑加大收集材料發(fā)票力度,搞好集團公司成本核算,做好第四季度稅務稽查的準備工作。這是財務部下半年的工作重點也是難點。
3、在上半年的對賬工作基礎上,將繼續(xù)分施工項目、分負責人、按照日期分別統(tǒng)計公司開具的每一張發(fā)票及甲方支付的每一筆款項,遵循“先內(nèi)部、后甲方” 的對賬原則,分別與項目經(jīng)理、建設單位核對工程款往來賬項,重點關(guān)注甲方代扣代繳、甲供材及實物抵扣工程款等問題,爭取每對一次賬都有結(jié)果形成并存檔,切實維護公司及項目經(jīng)理的經(jīng)濟利益。
4、加強公司投標保證金管理,建立投標保證金統(tǒng)計檔案,對每一筆投標保證金的收取、支付、退回都詳細登記,做到有案可查,變混亂為清晰、變被動為主動。
最后,我部門全體人員將緊緊跟隨公司的發(fā)展步伐,堅持過程化控制、準確性核算的工作方法和態(tài)度,為公司全面完成下半年的指標任務而努力。
財務部下半年工作計劃和目標 財務部下一步工作計劃篇十五
20xx下半年,我們要對過去工作中不足的地方進行完善管理,對做得好的我們需要把工作做得更好,加強財務管理,做到財務工作長計劃,短安排。使財務工作在規(guī)范化、制度化的良好環(huán)境中更好地發(fā)揮作用。
1、響應公司工作會議精神,圍繞公司資產(chǎn)經(jīng)營考核目標,開源節(jié)流,增收節(jié)支,強化成本控制,從每一件小事做起,為公司真正的開源節(jié)流;
2、財務部作為公司的核心部門之一,肩負著對成本的計劃控制、各部門的費用支出、以及對銷售工作的配合與總結(jié)等工作任務,在領(lǐng)導的監(jiān)督下財務部各工作人員應合理的調(diào)節(jié)各項費用的支出,保證財務物資的安全;服務于公司、服務于員工、服務于客戶,以促進公司開拓市場、增收節(jié)支,從而謀取利潤最大化,以最優(yōu)的人力配置謀取最大的經(jīng)濟效益;
3、在下半年里,財務部工作人員應在領(lǐng)導的正確領(lǐng)導下制定對全公司其他部門的考核制度或者相關(guān)辦法;
4、在財務部內(nèi)部明確考核制度:財務人員的分工及各職能部門的協(xié)作,要分工明確并帶有互相協(xié)作補充性,相互配合的工作中不斷學習,對各項費用的合理支出起到監(jiān)督作用;
5、在應收帳款上起到有效的監(jiān)督作用:明確各崗位的職責,對應收款的監(jiān)督,對工程款回收的期限把握、回款具體事宜、相關(guān)責任人都應有相應的監(jiān)督,加大財務監(jiān)督力度;
6、對前工作期間應進行有階段性的總結(jié),從月度小結(jié)到季度、半年、全年總結(jié);做好資金預算工作,其中包括對應付款項、應收款項等等;做好財務報表的編制工作,要求帳務清晰、任務明確;
7、其他方面,聽從公司領(lǐng)導的工作安排,認真的完成每一項任務。
在下半年里,祝愿公司能上一個大臺階,我將與公司同進步,共發(fā)展!
單位財務20xx年下半年工作計劃
財務科要在單位領(lǐng)導的正確指導下,一絲不茍地開展工作,以高度的責任感做好單位的財務工作。
一、 財務工作
1、做到認真詳細的審核各項費用憑證及報銷,月末按要求及時準確填報各類帳、表;月末資金庫存無損失,貸款重要憑證保管無丟失。
2、會計與出納互相監(jiān)督,工作上出現(xiàn)問題及時糾正,以避免為單位造成損失。
3、根據(jù)會計制度與會計準則結(jié)合實際情況,進行業(yè)務核算,做好財務工作。
4、隨時核算客戶及往來單位的往來情況,并及時將有關(guān)情況匯報給廠長。
5、妥善保管會計檔案資料,對各種會計憑證、報表歸檔、立卷、調(diào)閱、銷毀。
6、妥善保管好庫存現(xiàn)金、空白支票和收據(jù)按照銀行的有關(guān)決算制度的規(guī)定,辦理款項的收付。
7、做好數(shù)據(jù)錄入,系統(tǒng)備份、恢復操作運行及打印賬表。
8、做好財務核算工作,嚴守財務數(shù)字密秘。
9、做好固定產(chǎn)的管理工作,定期固定資產(chǎn)賬目,做到賬物相符
10、 做好收付款業(yè)務,及時與銀行賬單核對,對未達賬項要及時查詢,確保賬目相符。
11、 深入研究稅收政策,合理避稅增加效益。
二、 做好領(lǐng)導臨時交辦的其他工作
總之,財務部將嚴格遵守會計制度,遵守職業(yè)道德,全面、細致、及時地為單位領(lǐng)導提供詳實信息,為領(lǐng)導決策提供可靠依據(jù),積極為單位發(fā)展獻計獻策。
財務部下半年工作計劃和目標 財務部下一步工作計劃篇十六
20--年,在局黨組的正確領(lǐng)導下,在各科室的大力支持下,深入貫徹落實科學發(fā)展觀,以部門預算為核心、以項目預算編制和資金監(jiān)督管理為重點,較好地完成了各項目標任務,現(xiàn)將上半年工作完成情況匯報如下:
一、依法征管,嚴格執(zhí)法,確保各項資金及時足額上繳。
加強收費入庫管理。按國庫集中支付制度要求,堅持“征收部門開票,銀行代收,財政管理”,確保專項資金及時、就地、全額入庫,提高入庫率。截至6月底,共收取各項規(guī)費73.39萬元,其中:采礦權(quán)價款43.97萬元,地州級管理費17.51萬元,土地出讓金11.21萬元,采礦權(quán)使用費0.7萬元。
礦產(chǎn)資源補償費征收管理不斷規(guī)范,通過建立完善的征收制度和工作程序,確保了礦產(chǎn)資源補償費的及時足額征收,截至6月底,共征收礦產(chǎn)資源補償費1831.34萬元,比上年同期增長42.7%(上年6月1283.25萬元)。征收20--年-20--年煤炭資源開發(fā)特別調(diào)節(jié)費512.12萬元,都按規(guī)定足額上繳自治區(qū)征收辦,確保應收盡收,足額上繳,無截留、挪用、坐支現(xiàn)象。
二、加強對專項資金的監(jiān)督管理、跟蹤問效,提高資金的使用效率。
1、加強土地開發(fā)整理項目資金的使用管理,加大監(jiān)管力度。20--年—20--年自治區(qū)共下達六縣一市9個土地整理項目資金8924.17萬元,項目資金嚴格按照《自治區(qū)土地開發(fā)整理項目資金使用管理暫行辦法的通知》(新財建【20--】12號)文件執(zhí)行,嚴格執(zhí)行《基本建設資金的撥付程序》和專項資金管理各項規(guī)章制度,及時辦理下?lián)軐m椯Y金,對項目資金實行全程管理和監(jiān)督。在資金撥付上,對土地開發(fā)整理項目合同與項目預算進行核實確認,規(guī)范相關(guān)審批程序,按項目預算、施工合同和工程進度直接將款項撥付到工程施工單位,已按合同工期撥付六縣一市9個土地整理項目資金,共計5697.12萬元;資金撥付做到不耽誤工期,不違反規(guī)定。
2、為確保重大項目征地工作順利實施,自收到自治區(qū)撥付連霍國家高速公路阿克蘇-喀什段、庫阿高速公路、英買力潛山油藏地面工程等各項征地等補償費,及時請示領(lǐng)導,在第一時間內(nèi)全額撥付到各縣(市)國土資源局,并要求各縣(市)嚴格按照《國家重點項目補償標準》落實各項補償費,及時發(fā)放到農(nóng)民手中,依法維護國家、集體和個人的切身利益,保障征地工作的順利完成。
截至6月底,共撥付各項征地補償費1.015億元,撥付測量標志設置工作經(jīng)費0.87萬元,沒有擠占、挪用、滯留資金的現(xiàn)象,保證了項目資金專款專用,確保資金和項目發(fā)揮正常效率。
三、嚴格遵守財務會計制度,認真履行職責,做好日常工作。
1、按時完成20--年度財政部門決算、土地開發(fā)整理收入支出財務決算,完成礦產(chǎn)資源補償費專用票據(jù)和決算報表的編制、審核、匯總、上報工作。
2、按照財政部門預算、國庫集中支付和“收支兩條線”的要求,按時申報用款計劃,及時掌握本局工作經(jīng)費使用情況,安排好各項工作經(jīng)費,每月與財政、銀行及時對帳,并按項目支出進度合理使用資金。
3、完成土地整理項目資金、礦產(chǎn)資源補償費征收、零余額和基本戶、工會戶四套賬目的會計核算工作,按月裝訂成冊。如實反映經(jīng)費往來和收支情況,及時處理各類收入、支出,做到財務憑證合法合規(guī)、賬務記載清晰,為領(lǐng)導決策提供真實、可靠的依據(jù)。
4、完成日常財務報銷、工資以及各項津貼補貼的發(fā)放工作。定期對基本公用支出情況進行公示,做到財務支出公開透明、各項支出有依有據(jù)。
5、嚴格按照部門預算的管理原則,收入合法合規(guī),支出安排體現(xiàn)厲行節(jié)約、反對浪費、勤儉辦事的方針,做好年度歷行節(jié)約上報工作。
6、按照要求完成了對新舊固定資產(chǎn)使用人的確認及固定資產(chǎn)卡片上報工作,提高了固定資產(chǎn)使用效益。
7、完成了收費許可證、組織機構(gòu)代碼證、開戶許可證的年檢換證工作;財政供養(yǎng)人員數(shù)據(jù)庫錄入、國有土地收支統(tǒng)計報表、行政事業(yè)單位公務用車能源消費、勞動工資、政府采購信息系統(tǒng)月報、季報等各項財務統(tǒng)計報表,確保數(shù)據(jù)的準確性和完整性。
8、為保證各項工作的正常運轉(zhuǎn)及全局干部的切身利益,積極協(xié)調(diào)與社保局、住房公積金管理中心等相關(guān)單位的關(guān)系,完成了年度內(nèi)住房公積金、社會保障費年基數(shù)、個人所得稅的計算、變更調(diào)整和代扣補繳工作。及時辦理綜合醫(yī)療保險和團體意外傷害保險,調(diào)入、退休人員工資、公積金、社保費資金的轉(zhuǎn)入、提取、合并、補繳手續(xù),確保職工個人公積金、社保賬戶正常使用。
9、認真做好防治“小金庫”長效機制日常管理工作。加大自查自糾力度;配合相關(guān)單位做好“治理小金庫”專項檢查工作。
10、加強與財政、國庫、審計,以及各科室之間的溝通和協(xié)調(diào),切實解決項目預算和財務管理過程中存在的問題,努力提高國土資源管理部門項目預算和財務管理工作水平。
11、積極完成領(lǐng)導交辦的其他工作。
四、存在的不足,今后努力的方向
通過半年的努力,在局黨組和同志們的關(guān)心指導下,雖然做了大量的工作,在思想認識上也都有了一定的提高,但在工作上還需要進一步的擴展,工作中時有浮燥情緒有待進一步提高和改進:
1、由于今年項目資金量大,對專項資金的監(jiān)督力度還不夠,有待進一步加強。
2、與其它科室的溝通和協(xié)作還不夠。
五、下半年工作思路:
1、嚴格執(zhí)行收費政策,確保各項收費應收盡收,按規(guī)定足額上繳。
2、嚴格財務管理,強化制約意識
一是認真編制和執(zhí)行部門預算;二是嚴格按照資金的性質(zhì)和用途對各類資金分類核算,并及時上繳下?lián)?三是加強專項資金的使用管理,確保專款專用,杜絕截留、挪用和擠占專項資金的行為。
3、按照會計制度的要求記賬、報賬,做到手續(xù)完備,日清月結(jié),內(nèi)容真實,數(shù)字準確,帳目清楚,編報及時。
4、加強外部聯(lián)系,力爭得到支持。為了保證我局各項工作的正常運轉(zhuǎn)及全局干部的切身利益,積極做好協(xié)調(diào)工作,以保障干部職工應該享受的福利待遇能夠得到保障。
5、繼續(xù)做好定期財務公開工作,按時上報各類財務報表,做到數(shù)據(jù)真實、可靠。
6、認真做好20--年財政部門預算上報工作。
7、做好重大項目資金的績效評價工作。
8、積極完成領(lǐng)導交辦的其他工作。
財務部下半年工作計劃和目標 財務部下一步工作計劃篇十七
時光飛逝,轉(zhuǎn)瞬間已進入x年7月份,回顧上半年,財務部全體人員對待工作兢兢業(yè)業(yè),較為圓滿的完成了公司賦予的各項任務。根據(jù)上半年工作完成情況,現(xiàn)對20xx年度下半年的工作作出如下計劃:
一、增強財務監(jiān)督職能。
在工作中,嚴格按照國家相關(guān)會計法規(guī)及公司財務管理制度的規(guī)定,對違法違規(guī)的活動進行制止,預防財務風險。在報銷方面,加強內(nèi)部監(jiān)督,嚴格遵照相關(guān)財務管理制度執(zhí)行,對不符合規(guī)定的單據(jù)一律予以退回,努力開源節(jié)流,使有限的經(jīng)費發(fā)揮最大的作用。
二、科學合理安排調(diào)度資金,充分發(fā)揮資金利用效率。
1、加強并規(guī)范現(xiàn)金管理,做好日常核算,按照財務制度,辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務,強化資金使用的計劃性、效率性和安全性,結(jié)合實際,重點加強對房地產(chǎn)項目投資的分析與管理,盡可能地規(guī)避因政策變化帶來的資金風險。
2、加強與各開戶行的合作,搭建安全、快捷的資金結(jié)算網(wǎng)絡;通過內(nèi)部管理控制,合理籌措、統(tǒng)籌安排運用資金。庫存現(xiàn)金管理方面,除滿足集團公司日常開支外,要繼續(xù)和各開戶行協(xié)調(diào),解決大額現(xiàn)金支取難的問題,保障各個項目在下半年秋收季節(jié)的大量現(xiàn)金需求。
3、加強對公司資金需求及回籠情況的分析,積極與公司生產(chǎn)經(jīng)營部門進行信息交流,掌握公司生產(chǎn)經(jīng)營過程中存在的資金缺口,加大資金籌措力度,提高項目融資貸款能力。為此,下半年的工作中一方面要克服困難,做好老貸款的還舊續(xù)新;一方面要與銀行方面保持積極溝通,爭取更多條件優(yōu)惠的貸款,降低融資費用。個人貸款方面,要及時支付到期本金及利息,維護公司信用,為進一步融資創(chuàng)造良好的平臺。
三、加強會計核算工作。
目前財務部會計核算是在初步實現(xiàn)會計電算化的基礎上進行的,已基本建立電算化為主、手工賬為輔,電算化手工賬相互印證的核算管理模式,較好的解決了手工核算中的計賬不規(guī)范和大量重復勞動產(chǎn)生的錯記、漏計、錯算、重復等錯誤。下一步將繼續(xù)加大財務基礎工作建設,從票據(jù)粘貼、憑證裝訂、賬證登錄、報表出具等工作抓起,認真審核原始票據(jù),細化賬務處理流程,內(nèi)控與內(nèi)審結(jié)合,每月進行自查、自檢,做到賬目清楚,賬證、賬實、賬表、賬賬相符,使財務基礎工作更加規(guī)范化。為做好以上工作,要求全體財務人員在工作中認真學習,不斷總結(jié)經(jīng)驗及教訓,把財務核算工作做得更精細化,能夠全面、細致、及時地為公司及相關(guān)部門提供翔實信息,并要從單一的會計核算向前端的財務籌劃、過程中的財務監(jiān)督、事后的財務分析轉(zhuǎn)移,為公司領(lǐng)導層決策提供可靠依據(jù)。
四、加強與銀行、稅務等有關(guān)部門的合作,積極研究稅收政策,合法避稅增加效益。 在下半年的工作中,全體財務人員應加強稅收政策法規(guī)的研究,加強與稅務部門對各項工作的聯(lián)系和協(xié)調(diào),需特別關(guān)注的是省直地稅上至局長下至專管員全部履新,稅務方面的交流與溝通要重新開展。
五、組織全體人員積極參加各種形式的在崗培訓。
財務部既是一個職能管理部門、同時更是一個信息部門,要求能夠隨時為公司的決策提供準確的參考信息和決策依據(jù)。在本職工作方面,全體財務人員兢兢業(yè)業(yè),基本滿足公司需求,但對比公司快速發(fā)展,還存在人員業(yè)務素質(zhì)明顯偏低、財務管理意識較為淡薄、執(zhí)行公司高層決策不力、綜合協(xié)調(diào)能力亟待提高等一系列問題。因此,全面深入的學習財務知識,開拓視野,改進工作方法,增強財務管理意識等對財務全體人員十分必要。綜上,下半年將通過每周部門工作例會、平時專題探討、中財訊會計人員培訓等內(nèi)外結(jié)合的方式對財務人員進行在崗培訓。進一步完善財務人員知識結(jié)構(gòu),培養(yǎng)一專多能、德才兼?zhèn)洹⒏挥袆?chuàng)新精神和進取意識的復合型財會人才。
六、加強與公司其他部門之間的溝通,資源共享,積極參與公司的各項政策、經(jīng)營方案的制定,做好參謀工作。
最后,我部門全體人員將緊緊跟隨公司的發(fā)展步伐,堅持過程化控制、準確性核算的工作方法和態(tài)度,為公司全面完成下半年的目標任務而努力。
財務部下半年工作計劃和目標 財務部下一步工作計劃篇十八
進過上半年的努力,酒店的生意越來越好,面對即將到來的下半年,我將對酒店財務的下半年工作計劃如下:
一、抓好員工培訓工作,努力使每位員工在業(yè)務上、在職業(yè)道德上有更大、更新的提高,主要方法是:
一、認真組織本部門員工積極參加酒店各階段的主題培訓,積極參與其他部門的培訓和學習,
二、組織好每周一下午后臺財務人員的集中學習和每月至少一次的收銀員集中學習,學業(yè)務,學政策,使財務人員工作計劃落實具體,并在學習中總結(jié)成績,找差距。
三、開展技能比武,今年我們將開展珠算比賽、收銀結(jié)帳速度比賽、點鈔比賽、普通話比賽等一系列技能比武。
二、做好日常財務基礎工作,確保酒店經(jīng)營工作正常運轉(zhuǎn),我們的主要工作任務是:
一、搞好資金的收集和運用,確保資金安全完整。重點抓外結(jié)、抓清欠,加速資金回籠,_確保外結(jié)資金回籠率為95%以上。
二、嚴格遵守會計制度,嚴格按《會計法》進行核算,嚴格做好收銀稽核工作,按月及時編制好各類報表,搞好月度分析。
四、主動做好各部門間的協(xié)調(diào)工作,做到遇事有商量,有事不推諉。
五、積極搞好與財政、稅務、銀行等職能部門的關(guān)系,力爭他們對酒店的最大支持。
三、加強財務管理,力爭在成本費用管理上有新的突破,主要措施有:
一、在酒店財務工作計劃中更嚴明一條:嚴肅財經(jīng)紀律,堅持一支筆審批制度,加強成本費用控制,不斷完善各項管理制度,做到大支出有計劃,小開支有控制。
二、在盡量滿足經(jīng)營需求的情況下,降低整個酒店的存貨量。目前,酒店存貨達_萬元之高,其中有近二十多萬元是酒店開業(yè)以來的積壓工程配件和供貨商贈送的酒水,針對這一現(xiàn)狀,我們從四個方面著手。
第一,我們認真進行物品清理、分類,在半年內(nèi)與工程部、采購部一起,采取充分利用或退貨或變價處理的方式,共同處理好倉庫的積壓。
第二,我們根據(jù)酒店的經(jīng)營需要,測算庫存物資的最低庫存限額,讓我們的倉管人員有規(guī)可循。第三,我們的倉管人員在日常工作中一定做到勤清理、勤申報,嚴格控制,確保酒店存貨最低限額存量。第四,我們嚴格遵守和完善貨物出入庫手續(xù)和倉儲保管制度。每月月末對暢銷商品和滯銷商品有書面說明,認真分析,提出合理建議。總之為減少資金占用,為減少利息支出,為保障前臺經(jīng)營的需要做新我們的倉管工作。
三、我們及時掌握整個酒店的成本費用情況,對各部門原料及物料等耗用情況定期進行分析。今年著重做好餐飲部的毛利率、客房部的物耗、工程部的工程配件耗用的重點分析和專項分析,并將分析情況及時反饋到各部門及價格委員會,為酒店價格委員會提供真實的成本分析和價格信息,從而及時調(diào)整進貨價格,減少成本費用支出,為酒店整個物耗成本下降x%及時提供準確、真實的財務依據(jù)和分析資料。
財務部下半年工作計劃和目標 財務部下一步工作計劃篇十九
今年下半年財務工作的指導思想是:認真落實年初確定的各項工作目標,以促改革,保增長,降成本,增效益為中心任務,按照動態(tài)管控、規(guī)范管理、精細化核算和財務隊伍建設的要求,充分發(fā)揮財務管理的核心作用。
1、 實施動態(tài)的管控,促進企業(yè)良性發(fā)展。
(一)預算執(zhí)行的分析。利用損益系統(tǒng)、財務分析系統(tǒng)對各專業(yè)實際發(fā)生的成本費用與預算數(shù)據(jù)進行比較,對預算偏離度大、數(shù)據(jù)異常的項目進行跟蹤分析。通過與兄弟局預算執(zhí)行情況比較分析,尋求成本費用管控的差距和結(jié)構(gòu)調(diào)整和優(yōu)化的方向。
(二)加強對縣局績效考評體系財務層面的相關(guān)指標進行分析。主要是盈利能力和資產(chǎn)運營能力的9個指標。
(三)提升管理手段,穩(wěn)步推進信息化建設和應用。繼續(xù)做好量收系統(tǒng)建設和應用工作,深入挖掘量收系統(tǒng)的管理和分析功能,充分利用量收管理系統(tǒng)加強收入管理、欠費管理、資費管理、業(yè)務稽核和經(jīng)營分析等方面的工作。做好賬務明細查詢系統(tǒng)發(fā)票信息的查詢工作,加強對各單位發(fā)票體的管控。
二、以規(guī)范的管理,保持企業(yè)健康發(fā)展。
(一)規(guī)范營銷費用的使用和管理。為使營銷費用政策既能有效的支撐業(yè)務發(fā)展,同時降低經(jīng)營風險,減少違紀問題的發(fā)生,繼續(xù)加強營銷費用的使用和管理的規(guī)范性,杜絕二次分配或私設小金庫。
(二)規(guī)范資金的歸集和支付。加強營收資金源頭管理,從源頭上規(guī)范營收款上繳時限和上繳方式,確保營收資金及時足額歸集上繳。
繼續(xù)圍繞業(yè)務發(fā)展,優(yōu)化資源配置,加大財務的支撐力度。在成本安排上,配合專業(yè)化經(jīng)營步伐,將有限的資金向重點業(yè)務和營銷環(huán)節(jié)傾斜,以適應業(yè)務發(fā)展和市場競爭的需要。對業(yè)務宣傳費和業(yè)務發(fā)展獎勵繼續(xù)實行集中歸口管理,統(tǒng)籌安排,集中支付,確保資金使用效益和效果。
(三)規(guī)范欠費和存貨的管理。按照市局要求,繼續(xù)做好欠費與存貨的管控工作,動態(tài)把控欠費與存貨的實時變動情況。下一步工作重點主要集中在集郵庫存的管控和分銷的欠費上。欠費收入不配置營銷費用,使用時按欠費額扣減營銷費用。
三、以精細化的核算,推動企業(yè)效益型發(fā)展。
(一)完善二級單位損益核算體系。對二級單位損益核算辦法、年度預算的下達等方面與各單位進行溝通,上下聯(lián)動,進一步優(yōu)化損益系統(tǒng)的應用。強化對核算結(jié)果的分析和應用。逐步將損益核算分析制度化、常規(guī)化,明確各專業(yè)成本控制的重點,引導業(yè)務部門關(guān)注和應用損益核算成果。
(二)逐步推動全成本損益核算。20xx年度縣局各單位將實行全成本核算,目前函件專業(yè)的電商小包業(yè)務已實行全成本核算,財務將逐步配合各經(jīng)營單位做好全成本核算的準備工作。
(三)靈活運用政策,為提高職工效益出謀劃策。在遵守政策法規(guī)的前提下,用好用足現(xiàn)有政策,合理安排成本空間,使職工收益逐年遞增。
(四)加強基礎管理工作,提升管理水平。
(1)在會計基礎工作上,結(jié)合實際情況進一步明確和細化核算內(nèi)容,規(guī)范收支核算,準確反映經(jīng)營成果;
(2)加強會計檢查,主要是加強對專業(yè)局用戶欠費和營銷費用的檢查;
(3 )提高財務人員的素質(zhì),加強財務人員自學的意識,增強財務人員的理論知識和業(yè)務操作技能。強化監(jiān)督機制,一方面強化財務人員的廉潔自律意識,增強自我約束能力;另一方面加強法制觀念,自覺地學法、守法、用法。
四、全力以赴做好各專項工作
(一)做好房產(chǎn)系統(tǒng)的管控工作
(1)固定資產(chǎn)系統(tǒng)與nc固定資產(chǎn)原值、當年折舊、累計折舊數(shù)據(jù)核對;
(2)房產(chǎn)系統(tǒng)數(shù)據(jù)監(jiān)控,包括房產(chǎn)系統(tǒng)列入租金收入的金額與nc列賬核對,房產(chǎn)系統(tǒng)中賬內(nèi)房產(chǎn)價值與固定資產(chǎn)系統(tǒng)房產(chǎn)價值核對,無償占用和被無償占用房產(chǎn)數(shù)據(jù)維護是否準確、租給銀行和租給速遞的房產(chǎn)數(shù)據(jù)維護是否準確等
(二)理順郵銀經(jīng)濟關(guān)系,促進和諧發(fā)展。對涉及郵政與銀行關(guān)聯(lián)交易的結(jié)算數(shù)據(jù)進行清理,重點針對押抄寄庫、線路租費、單冊等具體項目展開,進一步理順郵銀經(jīng)濟關(guān)系。
財務部下半年工作計劃和目標 財務部下一步工作計劃篇二十
時光飛逝,轉(zhuǎn)瞬間已進入20xx年7月份,回顧上半年,財務部全體人員對待工作兢兢業(yè)業(yè),較為圓滿的完成了公司賦予的各項任務。根據(jù)上半年工作完成情況,現(xiàn)對20xx年度下半年的工作作出如下計劃:
一、增強財務監(jiān)督職能
在工作中,嚴格按照國家相關(guān)會計法規(guī)及公司財務管理制度的規(guī)定,對違法違規(guī)的活動進行制止,預防財務風險。在報銷方面,加強內(nèi)部監(jiān)督,嚴格遵照相關(guān)財務管理制度執(zhí)行,對不符合規(guī)定的單據(jù)一律予以退回,努力開源節(jié)流,使有限的經(jīng)費發(fā)揮最大的作用。
二、科學合理安排調(diào)度資金,充分發(fā)揮資金利用效率
1、加強并規(guī)范現(xiàn)金管理,做好日常核算,按照財務制度,辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務,強化資金使用的計劃性、效率性和安全性,結(jié)合實際,重點加強對房地產(chǎn)項目投資的分析與管理,盡可能地規(guī)避因政策變化帶來的資金風險。
2、加強與各開戶行的合作,搭建安全、快捷的資金結(jié)算網(wǎng)絡;通過內(nèi)部管理控制,合理籌措、統(tǒng)籌安排運用資金。庫存現(xiàn)金管理方面,除滿足集團公司日常開支外,要繼續(xù)和各開戶行協(xié)調(diào),解決大額現(xiàn)金支取難的問題,保障各個項目在下半年秋收季節(jié)的大量現(xiàn)金需求。
3、加強對公司資金需求及回籠情況的分析,積極與公司生產(chǎn)經(jīng)營部門進行信息交流,掌握公司生產(chǎn)經(jīng)營過程中存在的資金缺口,加大資金籌措力度,提高項目融資貸款能力。為此,下半年的工作中一方面要克服困難,做好老貸款的還舊續(xù)新;一方面要與銀行方面保持積極溝通,爭取更多條件優(yōu)惠的貸款,降低融資費用。個人貸款方面,要及時支付到期本金及利息,維護公司信用,為進一步融資創(chuàng)造良好的平臺。
三、加強會計核算工作
目前財務部會計核算是在初步實現(xiàn)會計電算化的基礎上進行的,已基本建立電算化為主、手工賬為輔,電算化手工賬相互印證的核算管理模式,較好的解決了手工核算中的計賬不規(guī)范和大量重復勞動產(chǎn)生的錯記、漏計、錯算、重復等錯誤。下一步將繼續(xù)加大財務基礎工作建設,從票據(jù)粘貼、憑證裝訂、賬證登錄、報表出具等工作抓起,認真審核原始票據(jù),細化賬務處理流程,內(nèi)控與內(nèi)審結(jié)合,每月進行自查、自檢,做到賬目清楚,賬證、賬實、賬表、賬賬相符,使財務基礎工作更加規(guī)范化。為做好以上工作,要求全體財務人員在工作中認真學習,不斷總結(jié)經(jīng)驗及教訓,把財務核算工作做得更精細化,能夠全面、細致、及時地為公司及相關(guān)部門提供翔實信息,并要從單一的會計核算向前端的財務籌劃、過程中的財務監(jiān)督、事后的財務分析轉(zhuǎn)移,為公司領(lǐng)導層決策提供可靠依據(jù)。
四、加強與銀行、稅務等有關(guān)部門的合作,積極研究稅收政策,合法避稅增加效益
在下半年的工作中,全體財務人員應加強稅收政策法規(guī)的研究,加強與稅務部門對各項工作的聯(lián)系和協(xié)調(diào),需特別關(guān)注的是省直地稅上至局長下至專管員全部履新,稅務方面的交流與溝通要重新開展。
五、組織全體人員積極參加各種形式的在崗培訓
財務部既是一個職能管理部門、同時更是一個信息部門,要求能夠隨時為公司的決策提供準確的參考信息和決策依據(jù)。在本職工作方面,全體財務人員兢兢業(yè)業(yè),基本滿足公司需求,但對比公司快速發(fā)展,還存在人員業(yè)務素質(zhì)明顯偏低、財務管理意識較為淡薄、執(zhí)行公司高層決策不力、綜合協(xié)調(diào)能力亟待提高等一系列問題。因此,全面深入的學習財務知識,開拓視野,改進工作方法,增強財務管理意識等對財務全體人員十分必要。綜上,下半年將通過每周部門工作例會、平時專題探討、中財訊會計人員培訓等內(nèi)外結(jié)合的方式對財務人員進行在崗培訓。進一步完善財務人員知識結(jié)構(gòu),培養(yǎng)一專多能、德才兼?zhèn)洹⒏挥袆?chuàng)新精神和進取意識的復合型財會人才。
六、加強與公司其他部門之間的溝通,資源共享,積極參與公司的各項政策、經(jīng)營方案的制定,做好參謀工作
下半年,為完成集團公司本年度目標任務,財務部的工作任重而道遠。為此,需要在以下幾個方面繼續(xù)做好工作:
1、做好下半年集團公司及四個子公司營業(yè)稅、所得稅的納稅申報及匯算清繳工作,合理降低各項稅務風險。
2、加強公司投標保證金管理,建立投標保證金統(tǒng)計檔案,對每一筆投標保證金的收取、支付、退回都詳細登記,做到有案可查,變混亂為清晰、變被動為主動。
3、領(lǐng)導帶頭、全員參與,堅信"辦法總比困難多",通過各種途徑加大收集材料發(fā)票力度,搞好集團公司成本核算,做好第四季度稅務稽查的準備工作。這是財務部下半年的工作重點也是難點。
4、在上半年的對賬工作基礎上,將繼續(xù)分施工項目、分負責人、按照日期分別統(tǒng)計公司開具的每一張發(fā)票及甲方支付的每一筆款項,遵循"先內(nèi)部、后甲方"的對賬原則,分別與項目經(jīng)理、建設單位核對工程款往來賬項,重點關(guān)注甲方代扣代繳、甲供材及實物抵扣工程款等問題,爭取每對一次賬都有結(jié)果形成并存檔,切實維護公司及項目經(jīng)理的經(jīng)濟利益。
最后,我部門全體人員將緊緊跟隨公司的發(fā)展步伐,堅持過程化控制、準確性核算的工作方法和態(tài)度,為公司全面完成下半年的目標任務而努力。
財務部下半年工作計劃和目標 財務部下一步工作計劃篇二十一
財務部作為一個積極向上的團隊,20xx年在公司領(lǐng)導的正確領(lǐng)導和各部門同事的大力支持配合下,以強烈的責任心和敬業(yè)精神,以提高企業(yè)效益為核心,以成本管理和資金管理為重點,及時準確地為公司領(lǐng)導、相關(guān)部門提供了財務數(shù)據(jù)和分析報告,較好地完成了各項工作任務,充分發(fā)揮了財務管理在企業(yè)管理中的核心作用。為使財務工作進一步得到提高,現(xiàn)將20xx年的工作做如下簡要回顧和總結(jié):
一、日常的賬表核算及財務管理工作
財務部按時核算了公司的所有業(yè)務,包括資金收支、費用支付、工資發(fā)放、資產(chǎn)管理等。日常辦理業(yè)務時做到了準確高效,及時核對應收應付款及其他應收應付款等往來科目,對應收、應付款項等進行了及時的財務處理,使公司客戶、供應商等往來賬目更加清晰準確,保證賬務報表數(shù)字的可靠性。
努力追求管理創(chuàng)新,為管理層提供及時準確的決策數(shù)據(jù)。財務部依照公司領(lǐng)導要求,積極完善各項財務制度并付諸實施。對經(jīng)營中出現(xiàn)的經(jīng)營風險及財務風險,能在第一時間為公司管理層提供有用的信息。對公司經(jīng)營部門發(fā)生的各種經(jīng)營問題都能夠?qū)彆r度勢的解決,為經(jīng)營部門的創(chuàng)收提供了良好的輔助作用。
二、進行日常監(jiān)督管理和有效的內(nèi)部審計,努力控制公司成本和費用支出。
作為非盈利部門,合理控制成本和費用,有效地發(fā)揮企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督職能是我們20xx年工作重點。為了完善公司的管理機制,財務部20xx年制定了新的《費用報銷制度及報銷流程》。制度中對借款、費用報銷、審核等工作程序作了詳實的解釋。我們堅持原則、把些不合理的借款和費用報銷拒之門外、合理控制了公司費用支出,節(jié)約成本。
20xx年對公司內(nèi)部所有運作,包括產(chǎn)品從輸入到輸出的非正常用料、非正常費用等異常狀況進行了日常監(jiān)督管理和有效的內(nèi)部審計。定期編寫了內(nèi)審報告資料,針對公司日常工作中出現(xiàn)問題產(chǎn)生的原因做出分析、提出改進措施和合理化建議;編制工單材料利用率和erp系統(tǒng)異常考核統(tǒng)計表,處理跟蹤超期等異常情況;特別是加強了虧損料號的分析,并跟蹤虧損料號的改善結(jié)果,公司的虧損料號有大幅度的減少。
三、積極參與企業(yè)經(jīng)營管理,搞好公司財產(chǎn)物資的清查與盤點。
財務人員加班加點對庫存物資情況進行了核查,規(guī)范了材料管理基礎工作,確保了庫存物資的帳帳、帳實相符,提高了材料物資的利用效能。20xx年盤點結(jié)果絕對準確率平均為99%,比20xx年的98%絕對準確率有所提升。四、加強資金管理,減少資金占用,提高資金利用率
20xx年重點對現(xiàn)金流量、未達帳項、應收應付款項、流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率等加大了考核力度。通過有效的公司資金預算,確保了資金的使用合理、規(guī)范、安全、有效。嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度,實行實時庫存分析考核制度,在扣除戰(zhàn)略采購的情況下,注意壓縮原材料的采購,防止呆廢料的產(chǎn)生,特別是減少成品等存貨的庫存,對超期未出貨成品實行報銷處理,同時加大貨款回收力度,盤活公司現(xiàn)有資產(chǎn),更加有效地減少了資金的占用,降低了財務費用,顯著加快了資金周轉(zhuǎn)率,提高了企業(yè)經(jīng)濟效益。
五、健全財務相關(guān)檔案管理工作
財務部日常及時對原始憑證、各種文檔報表進行裝訂、歸檔,按公司制度隨時辦理資料的查閱手續(xù)。特別是為外部審計業(yè)務提供了相對完備的歸檔數(shù)據(jù)資料,獲得相關(guān)會計事務所的認可。20xx年財務部建立了財務電子檔案共享體系,意在對公司相關(guān)的資料實現(xiàn)共享管理。對以前年度所有有關(guān)財務方面的資料及合同、批件等紙質(zhì)文檔資料進行電子掃描,并實現(xiàn)了網(wǎng)上檔案共享。上述資料歸類為電子文檔后,在提高工作效率的同時,可以有效地保證每個財務人員隨時查閱所需要的電子信息,便于大家比較清晰的了解業(yè)務實質(zhì),從而使工作流程更為順暢。
六、圓滿完成各種涉稅工作
20xx年將公司涉稅的幾件大事按期完成,并獲得了相關(guān)先進稱號,被東莞市國家稅務局評為20xx年度納稅申報先進單位。根據(jù)公司上市要求,調(diào)整了多年的納稅相關(guān)報表并進行了企業(yè)所得稅匯算清繳審計,順利完成并通過了企業(yè)所得稅納稅清繳。日常匯算公司的各種應交稅金,保證按稅法要求及時申報和上繳。每月及時準確填報稅務機關(guān)要求填制的各種報表,臨時抽查的各項調(diào)查表,及國地稅的稅務報稅及相關(guān)發(fā)票管理工作。財務部積極運用各項稅收優(yōu)惠政策,為公司及員工在稅金方面爭取最大的利益。對稅務部門定期發(fā)布的各種法規(guī)、政策、要求,財務部定期歸檔學習,使財務人員保持最新的稅務知識結(jié)構(gòu)。
七、完成20xx年年報及相關(guān)項目的審計工作
根據(jù)公司上市要求,財務部配合公司管理層接受大信會計事務所審計,在保證財務數(shù)據(jù)的嚴謹及準確后,將年報及相關(guān)數(shù)據(jù)比較完滿地提供給會計事務所審計。財務部人員對各種審計事項都能及時完整地提供財務資料信息數(shù)據(jù),對有工作時限要求的任務,財務部人員都能不計辛苦的加班完成。財務部人員積極與各會計事務所配合,保質(zhì)保量地完成各項審計工作。由于統(tǒng)計法的實施,對統(tǒng)計工作質(zhì)量要求升高,20xx年東莞統(tǒng)計局要求我司提供多種類的統(tǒng)計資料和報表,財務部能夠準確及時地完成公司的統(tǒng)計報表的上報工作,得到統(tǒng)計部門的贊揚。
八、進行團隊建設,培養(yǎng)并發(fā)揚團隊精神
財務部在20xx年完成了內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)的完善,針對每個崗位編制了崗位說明,明確崗位責任、工作內(nèi)容、工作權(quán)限、必備的崗位技能及相關(guān)崗位的匯報與外聯(lián)關(guān)系。使每個成員清晰的知道該怎樣開展工作,本部門對他有什么要求。同時注重平時工作中的溝通、指導,并加強專業(yè)知識方面培訓:包括稅務知識、銀行知識、會計業(yè)務以及如何與稅務局人員交流的技巧等,培養(yǎng)提高財務部人員自身的綜合能力和業(yè)務素質(zhì),同時注意培養(yǎng)發(fā)揚團隊精神,一個人的能力畢竟有限,如果大家擰成一股繩,就能做到事半功倍。
九、完善公司有關(guān)財務方面的管理制度為確保財務管理規(guī)范到位及風險控制,20xx年對相關(guān)財務制度進行了一系列的修訂整理,依照公司實際情況,進一步規(guī)范了資產(chǎn)管理、費用報銷、內(nèi)部審計管理規(guī)定、非正常用料管理規(guī)定等財務管理制度。使公司的各項收支更具有控制性,為降低公司經(jīng)營風險打下良好基礎。
十、配合公司其他部門的工作
財務部在20xx年認真履行為公司各部門提供優(yōu)質(zhì)服務的理念,積極改進工作態(tài)度,在恪守“服務第一”理念的同時,有效地發(fā)揮著監(jiān)督職能。對公司其他部門發(fā)生的疑難業(yè)務問題,財務人員都給予的耐心解釋,使各部門都能依照公司制度辦理各項業(yè)務,使公司內(nèi)的財務管理處于良好、和諧的工作環(huán)境中。
十一、與外部相關(guān)部門溝通、協(xié)作,為公司的發(fā)展創(chuàng)造好的外部環(huán)境;掌握,善用優(yōu)惠政策,爭取外部資源
財務部不定期地對財政、外管局、稅務、工商、科技、統(tǒng)計、銀行等部門進行溝通。通過有效的溝通,為公司的發(fā)展創(chuàng)造好的外部環(huán)境。在了解了有利于公司的政策信息后,及時提供管理層付諸實施,以推動公司的業(yè)務又好又快地發(fā)展。
財務部20xx年完成了東莞、江蘇、深圳奔迪三家公司工商、組織機構(gòu)代碼證、貸款卡等年檢和相關(guān)股權(quán)變更等工商注冊登記工作;完成了深圳公司財政、外管局、稅務、工商、海關(guān)等注銷工作,為公司減少風險;申請了東莞市民營企業(yè)辦事優(yōu)先卡,可享有《關(guān)于印發(fā)東莞市扶持大型企業(yè)優(yōu)惠措施的通知》規(guī)定的各項優(yōu)惠。
按銀行要求準備好各種手續(xù),及時有效地提供了相關(guān)資料和財務報表。浦東發(fā)展銀行和建設銀行都給予了公司2500萬元的授信額度,杭州銀行已經(jīng)初步審核通過了公司的借款申請,為公司經(jīng)營發(fā)展提供資金保障。利用有限資源,購買建行利得盈保本理財產(chǎn)品,為公司取得理財收益萬多元。
爭取了東莞市政府專項資金和相當優(yōu)惠的政策扶持,20xx年財務部參與科技部高新技術(shù)發(fā)展及產(chǎn)業(yè)化領(lǐng)域20xx年度國家科技計劃預備項目和國家高新技術(shù)企業(yè)認定、市民營科技企業(yè)認定、省民營科技企業(yè)認定、東莞市專利培育企業(yè)認定、東莞市專利獎、專利申請資助等項目申報,公司已經(jīng)明確獲得國家高新技術(shù)企業(yè)、東莞市民營科技企業(yè)、東莞市專利培育企業(yè)稱號,為公司贏得了名譽和企業(yè)所得稅降為15%的稅收優(yōu)惠,并已經(jīng)明確爭取到元獎金。
20xx年的工作展望要進一步增強事業(yè)心和責任感,不斷改進工作方式,樹立時間觀念、效率觀念。加強與公司部門內(nèi)外同事工作協(xié)作,嚴格要求自身,始終保持與時俱進、開拓創(chuàng)新,真正做好保障工作。具體做好如下幾方面:
1.進一步提高財務管理水平,完善財務管理和內(nèi)審管理,理順經(jīng)營流程,控制公司經(jīng)營風險和財務風險,為管理層提供及時準確的決策信息數(shù)據(jù)和各種有用的財務信息。依照公司實際情況,進一步健全物資比價采購制度,規(guī)范財務報價系統(tǒng)、工資核算系統(tǒng)、物流運費核算系統(tǒng)、非正常成本費用管理等管理制度,確保財務管理規(guī)范到位及風險控制。
2.根據(jù)公司領(lǐng)導的預算指導意見,做好公司財務預算工作。要進一步加強對公司各部門的費用預算指導與預算管理,認真做好預算的分析、分解與落實工作,使全面預算管理真正成為全員預算管理。在成本費用控制方面,一是采取定額或費用比例的方式,將電話費、維修費等定額控制,節(jié)約獎勵、超支處罰,培養(yǎng)了員工的節(jié)約意識。二是采取預算審批的方式,對定額以外的費用,必須先層層審批,沒有審批發(fā)生的費用,一律不予報銷。財務部對公司的成本嚴格按預算制度開展核算和核對工作,按照預算計劃對公司各部門的收支預算進行實時的考核跟蹤,對公司內(nèi)的部門費用超出預算一律停止支出,對不合理的開支堅決抵制。
3.繼續(xù)當好領(lǐng)導的參謀,確保公司各項指標的完成。結(jié)合績效考核管理,本著“嚴、深、細、實”的原則,全面強化責任制的制定與落實,在銷售收入增加的基礎上,千方百計研究節(jié)支,力爭完成各項任務指標。同時加大貨款回收力度;搞好公司財產(chǎn)物資的清查與盤點,盤活公司現(xiàn)有資產(chǎn),控制成品等存貨的庫存,減少資金占用率,提高企業(yè)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度。
4.將控制成本費用的開支,杜絕非正常損失成為財務工作的重中之重。加強成本分析和進行虧損料號的分析,對公司的主要成本費用項目進行更嚴格的控制和對比測算,加強日常監(jiān)督管理和有效的內(nèi)部審計,對公司費用逐項進行分析,尋找壓縮公司費用切實可行的措施,杜絕非正常成本、費用,減少虧損料號。
5.加強業(yè)務學習,提高專業(yè)知識水平和管理水平。繼續(xù)學習新會計準則,增強會計業(yè)務處理水平,并進一步加強檢查督促與指導。定期收集相關(guān)稅收政策學習、研討,根據(jù)公司業(yè)務發(fā)展需要對各種新業(yè)務涉稅政策進行學習。端正工作態(tài)度,認真負責,避免工作上的失誤。加強部門內(nèi)部人員的溝通協(xié)作,提高工作效率和主動性,培養(yǎng)并發(fā)揚團隊精神。
6.加強與公司及各部門的溝通,使財務管理管理制度深入到公司的每位員工。繼續(xù)加強財務人員的服務意識及工作效率,提高部門員工的工作積極性,構(gòu)建和諧的工作環(huán)境。
7.加強與公司外部單位的聯(lián)絡,豐富公司財務部與外部相關(guān)單位的合作,為公司帶來經(jīng)濟和社會效益的雙贏。20xx年計劃申報東莞市民營企業(yè)新增增值稅獎勵資金;申報東莞市專利試點企業(yè)認定;申報東莞市專利獎;申報廣東省民營科技企業(yè)認定;申請科技貸款貼息;申報廣東省著名商標和廣東省名牌產(chǎn)品的認定和申請多項專利以及專利資助等,爭取更多的政府專項資金和優(yōu)惠的政策扶持。
總之,財務工作是整個公司經(jīng)營體系中不可或缺的一部分,財務部要不斷提高工作效率,健全財務管理體系,強化服務意識。加強與各部門的協(xié)調(diào)和溝通,高效出色地完成公司領(lǐng)導布置的各項工作,百尺竿頭,更進一步。
財務部下半年工作計劃和目標 財務部下一步工作計劃篇二十二
公司財務工作的指導思想是:在公司黨組領(lǐng)導下,認真貫徹落實_公司工作會議精神;圍繞公司資產(chǎn)經(jīng)營考核目標,開源節(jié)流,增收節(jié)支,強化成本控制,完善公司預算管理體系;加強資產(chǎn)、資金管理和運作,防范和化解財務風險,確保公司可持續(xù)發(fā)展;以現(xiàn)代化財務管理為目的,全面推進財務經(jīng)營管理信息系統(tǒng)建設。
20_年下半年公司財務工作要重點抓好以下工作:
一、以_為突破口,解決經(jīng)營中的主要矛盾
_矛盾是當前_經(jīng)營工作中最突出的問題,合理的_是保證_實現(xiàn)經(jīng)營效益的前提,是公司發(fā)展的生命線。
二、繼續(xù)強化預算管理,確保資產(chǎn)經(jīng)營目標的實現(xiàn)
全面預算管理貫穿企業(yè)經(jīng)營工作的始終,是實現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營目標最主要和最有效的控制機制。不但要抓發(fā)展更要考慮經(jīng)濟效益,要開源節(jié)流,挖掘內(nèi)部潛力,控制投資和生產(chǎn)成本。公司系統(tǒng)要把降低成本作為加強公司經(jīng)營管理的一項重要工作來抓,牢固樹立成本管理理念,從嚴控制生產(chǎn)經(jīng)營、項目建設和融資成本。
1、降低生產(chǎn)經(jīng)營成本。要求各單位20_年的成本費用必須控制在預算內(nèi),確保資產(chǎn)經(jīng)營目標實現(xiàn)。
2、建立項目財務評價體系,防范投資風險。要建立健全投資項目(包括基建、技改、大修等)評價制度,包括建設前的財務預評估制度與項目投產(chǎn)后的后評估制度,提高項目投資經(jīng)濟效益。
3、加強資金管理,降低融資成本。進一步加強項目資金的監(jiān)管力度,完善資金流動計劃管理,提高項目融資計劃的準確性和可靠性,爭取貸款優(yōu)惠利率,優(yōu)化債務結(jié)構(gòu),降低融資成本。
三、加強資金管理和資本運作,提高資金效益,為_建設提供財務支持
進一步發(fā)揮_公司現(xiàn)金流量的優(yōu)勢,優(yōu)化資金調(diào)度,在保證生產(chǎn)經(jīng)營資金需求的前提下,加大資本運作力度,充分發(fā)揮_財務公司_業(yè)務部的融資理財功能,提高資金的效益。繼續(xù)保持良好的銀企合作關(guān)系,充分利用銀行授信,選擇靈活多樣的融資方式,為_建設提供財務支持。
四、積極參與_體制改革方案的實施,確保各項財務工作順利進行
認真研究財政部《關(guān)于_企業(yè)重組工作中有關(guān)資產(chǎn)財務劃分問題的通知》和其他國家有關(guān)政策,做好_分開過程中_企業(yè)資產(chǎn)財務劃分及資產(chǎn)交接工作,理順財務關(guān)系。對資產(chǎn)劃轉(zhuǎn)和交接中出現(xiàn)的財務問題,提出解決辦法。要積極參與主輔分離研究,解決主輔分離過程中的相關(guān)財務問題。
五、大力推進財務經(jīng)營管理信息系統(tǒng)建設,推動財務管理現(xiàn)代化
20_下半年項目計劃要完成軟件開發(fā)、系統(tǒng)初始數(shù)據(jù)的整理與錄入、系統(tǒng)試運行等,并爭取實現(xiàn)在線運行。公司各部門和_局(試點單位)及各相關(guān)單位在今后的工作階段中要配合項目實施,確保項目順利完成。
六、做好城農(nóng)網(wǎng)工程的竣工決算工作
今年將農(nóng)網(wǎng)工程的竣工決算工作列入對_局內(nèi)部經(jīng)營責任制的考核,我們要求各_局采取措施,切實將城農(nóng)網(wǎng)項目竣工決算工作抓緊做好。
七、規(guī)范代管縣_企業(yè)的財務管理,提高管理水平
我們要繼續(xù)開展對代管_企業(yè)財務調(diào)查,進一步摸清代管_企業(yè)的財務情況以及存在問題,制定相應的管理辦法,規(guī)范代管_企業(yè)的財務管理行為。
八、進一步加強制度建設,實施財務人才工程,適應公司的發(fā)展要求
積極實施財務人才工程,進一步完善各級財會人員知識結(jié)構(gòu),選拔培養(yǎng)一專多能、德才兼?zhèn)涓挥袆?chuàng)新精神和進取意識的復合型財會人才,為我公司實現(xiàn)現(xiàn)代化管理培養(yǎng)高素質(zhì)的財務管理隊伍。
財務部下半年工作計劃和目標 財務部下一步工作計劃篇二十三
今年是公司飛速發(fā)展的一年,結(jié)合公司的實際情況,公司財務部將一如既往地做好日常會計核算工作、提供優(yōu)質(zhì)服務的同時,將著力做好完善財務制度、推進規(guī)范管理,為本公司的做大、做強提供優(yōu)質(zhì)、高效的保障和服務。
為了使財務工作更好地為公司的業(yè)務發(fā)展服務,加強財務管理,完善各項財務制度,使財務工作在規(guī)范化、制度化的良好環(huán)境中更好地發(fā)揮作用。特擬定以下財務工作計劃。
一、指導思想
財務會計工作應發(fā)揮好“企業(yè)信息系統(tǒng)”的作用,為公司內(nèi)部經(jīng)營管理者及公司外部會計信息使用者提供及時、真實、可靠的會計信息。
財務部是企業(yè)財務工作的管理、核算、監(jiān)督指導部門、其管理職能是根據(jù)企業(yè)發(fā)展規(guī)劃編制和下達企業(yè)財務預算,并對預算的實施情況進行管理,其核算職能是對公司的生產(chǎn)經(jīng)營、資金運行情況進行核算,其預警提示職能是對于董事長、總經(jīng)理反饋公司資金的營運預警和提示。切實做好財務預測、財務決策、財務預算、財務控制和財務分析五項工作,提高公司的經(jīng)濟效益。
二、目標和任務
(一)依時完成日常會計記錄和會計核算工作,提高工作效率
1.嚴格遵守《會計法》、《企業(yè)會計制度》等有關(guān)會計法律法規(guī)進行會計核算和會計管理工作,完善公司內(nèi)部會計管理與控制制度、內(nèi)部審計制度和會計核算制度與方法。
2.完成指標的預算及制訂工作,并做好公司有關(guān)財務管理制度的擬稿工作,加強財務制度建設。
3.做好日常會計核算工作。按照會計制度,分清資金渠道,認真審核每筆原始憑證,正確運用會計科目,細化成本核算,編制會計憑證,進行記賬。做到“三及時”:即及時編制有關(guān)會計報表,及時報送稅務等部門;及時裝訂會計憑證;及時清理往來款項。出納要嚴格按照現(xiàn)金管理辦法和銀行結(jié)算制度,辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務;及時準確登記銀行、現(xiàn)金日記賬,做到日清月結(jié);嚴格支票領(lǐng)用手續(xù),按規(guī)定簽發(fā)現(xiàn)金支票和轉(zhuǎn)帳支票。
4.做好會計檔案的管理工作。
(二)加強公司的資金管理 1.擬定公司的年度資金預算并提交公司董事會審批。
2.擬定公司的資金籌集方案并提交公司董事會審批。
3.調(diào)度公司資金,確保公司正常生產(chǎn)經(jīng)營所需資金的集中使用。
4. 加強公司的存貨管理、應收帳款管理。
(三)制定公司年度財務預測和預算,積極參與公司決策
1.制定全面預算,提供全面、準確的經(jīng)濟分析和建議,為公司領(lǐng)導決策當好參謀。
2.按財務預算科學合理安排調(diào)度資金,充分發(fā)揮資金利用效率。
(四)嚴格落實財務控制工作
1.嚴格抓好采購環(huán)節(jié)的財務控制、存貨控制、現(xiàn)金控制等控制環(huán)節(jié),確保公司及其內(nèi)部機構(gòu)和人員全面實現(xiàn)財務預算,實現(xiàn)公司總體目標。
2.實施全方位財務控制機制,使財務控制工作滲透到公司組織管理的各個層次、生產(chǎn)業(yè)務的全過程、各個經(jīng)營環(huán)節(jié),覆蓋企業(yè)所有的部門和崗位。
(五)財務分析
及時利用財務業(yè)務、會計、統(tǒng)計、市場等信息資料,采用科學的分析方法,對公司的財務狀況、營運能力和財務成果進行分析,全面、客觀地評價公司財務活動的業(yè)績,有效控制財務活動的運行,正確預測財務發(fā)展的未來。
三、加強素質(zhì)養(yǎng)成、推進隊伍建設
隨著公司的不斷壯大,面對日趨復雜的市場和日益加大的競爭,提高財務人員素質(zhì)日顯重要。
1、認真學習會計法、財務管理制度,提高會計人員的法制觀念,加強會計人員的職業(yè)道德,樹立牢固地依法理財?shù)挠^念,做到有法必依,執(zhí)法必嚴,違法必究,貫徹執(zhí)行黨的方針政策,自覺遵守法律、法規(guī),維護財經(jīng)紀律,抵制不正之風。
2、加強業(yè)務學習,提高業(yè)務水平。定期進行業(yè)務培訓,更新業(yè)務知識,擴大知識面。在掌握基礎知識的同時,加強計算機知識的學習,以適應現(xiàn)階段財務管理的要求。與此同時,認真學些稅務、金融、等相關(guān)性知識,以拓展知識面,提高理論和實際操作水平。
3、加強學術(shù)交流。學術(shù)交流是提高會計人員素質(zhì)的重要方面。通過交流可促進理論知識,有利于總結(jié)工作中的經(jīng)驗,提高業(yè)務水平,還
能提高寫作能力和口述能力。通過對會計人員素質(zhì)的培養(yǎng),全面提高公司的財務管理水平,以適應新形勢下對會計信息的快速的、準確的、真實的要求,確保公司各部門各項工作有序運轉(zhuǎn)和各項事業(yè)的發(fā)展。
四、工作重點與難點
增加資金投入:資金需求計劃和融資計劃。根據(jù)我司 20xx 年的銷售計劃,資金缺口比較大,如何更好地與銀行合作,取得銀行的資金支持是我司 20xx 年總體目標能否實現(xiàn)的關(guān)鍵。在這個問題上財務部感覺壓力特別大,如何多方位拓寬融資渠道,保證公司高速發(fā)展所需資金,是財務部的工作重點和難點。
五、建議和措施
1、重大發(fā)生費用支出應報財務部備案,以使有計劃地攤銷支付(如銷售返利)。
2、加大新藥產(chǎn)品的開發(fā)力度,改善產(chǎn)品結(jié)構(gòu)。
3、做好原料定價采購工作,控制采購成本升高,努力降低采購成本,增加產(chǎn)品毛利率。
4、擴大產(chǎn)品銷售范圍,增加銷售收入。
5、量入而出,控制費用支出:
(1)要控制推銷費用支出,制定促銷費支出,要量入而出。
(2)期間費用(管理費用等)要制定一定措施,要有一套嚴謹?shù)膱箐N制度,而且要加強管理、監(jiān)督、用較少錢辦更多事。
財務部下半年工作計劃和目標 財務部下一步工作計劃篇二十四
財務部在公司領(lǐng)導的支持和幫助下,在其他部門的有效配合下,以企業(yè)效益為中心,圍繞部門年度工作目標和重要任務,全體財務人員共同努力,基本做到及時準確完成核算工作。為了更好實現(xiàn)公司經(jīng)營發(fā)展監(jiān)督服務,現(xiàn)將下半年工作計劃安排如下:
鑒于工作中存在的問題,在下半年工作中重點放在以下幾個方面進行:
一、積極參與企業(yè)經(jīng)營治理,搞好公司財產(chǎn)物資的清查與盤點。
隨著公司的發(fā)展的蒸蒸日上,財務管理職能的日益顯現(xiàn),財務治理參與到企業(yè)治理的方方面面,使其更加符合財務制度規(guī)定,經(jīng)得起各審計、稅務部門的財務檢查。
二、不斷學習,以此提高部門員工的業(yè)務技能水平和法律意識
隨著各項財務、稅務的新規(guī)定不斷出臺,財務人員還需及時針對專業(yè)知識方面加強培訓。尤其增值稅、企業(yè)所得稅、個人所得稅等,財務部應多加培訓,進行學習、討論,爭取使企業(yè)利潤最大化。將公司財務人員培養(yǎng)為不僅能夠做好資金收付工作,還能夠充分發(fā)揮財務管理的作用,增強獨立解決問題的能力。
三、迎接國稅稽查的檢查。
7、8月份,國稅稽查將按計劃對公司財務工作進行審計,針對敏感問題我部門先進行自查自改,確保提供的數(shù)據(jù)合理化,統(tǒng)一口徑,提升會計信息報告精細度,保證審計工作的順利進行。
四、完成20xx年預算初稿編制工作。
根據(jù)集團歷年要求,在10、11月份會進行下一年度的預算初稿編制工作,根據(jù)公司的運行方式,結(jié)合生產(chǎn)實際,通過對公司的各項費用認真調(diào)研和測算做好初稿的編制工作。
最后,財務部的工作并非獨立的,離不開各個部門的配合,希望在今后的工作中,大家互相支持,互相幫助,發(fā)揚兄弟人的精神,為完成下半年度的工作,為企業(yè)的經(jīng)營目標的實現(xiàn)做出更大的貢獻!
財務部下半年工作計劃和目標 財務部下一步工作計劃篇二十五
初步財務工作規(guī)劃的構(gòu)思
公司整體業(yè)務發(fā)展迅猛,內(nèi)部管理特別是會計核算和財務綜合系統(tǒng)管理在圍繞財務核算體系、流程體系假設、內(nèi)控制度的構(gòu)造等方面進行了一定的探索,但都局限于非常傳統(tǒng)思維模式。從公司本身發(fā)展趨勢來看,公司財務管理體系還很薄弱,制度建設的任務還十分艱巨,企業(yè)發(fā)展規(guī)模愈大,速度愈快,企業(yè)面臨的風險愈大,經(jīng)營環(huán)境愈復雜,如果沒有規(guī)范健全的管理制度體系來保障,企業(yè)資產(chǎn)安全、市場開拓和業(yè)績鞏固和提升將會收到內(nèi)部和外來的沖擊。
要制訂完善公司的會計核算和管理體系,有賴于公司管理觀念的改變和公司經(jīng)營管理系統(tǒng)的改革和文化逐步認可,還需能學習借鑒目前成功公司的管理思想和方法,并將公司的會計核算和財務綜合管理體系建設作為一項重要的制度系統(tǒng)建設,有計劃、有步驟地向前推進。
結(jié)合我?guī)讉€月對企業(yè)的觀察,參照我自己的職業(yè)判斷,我認為目前公司管理特別是財務管理在制度流程和體系健全性、制度可操作性,以及在具體執(zhí)行上可能存在如下幾方面缺陷:
第一,財務管理定位模糊,對財務和會計工作認識不足。由于受傳統(tǒng)思維的影響,財務工作停留在核算和記帳方面,所謂的分析也只是事后算帳,由于傳統(tǒng)核算模式和分析思路不能揭示成本超支的真正原因以及可行的糾正改進措施,給人一種老是算不對的印象,實際上真正的利潤不是財務算出來,而是生產(chǎn)經(jīng)營出來的,財務職責是首先發(fā)現(xiàn)正常的利潤被吃掉的問題,然后和其他部門一起找到吃掉利潤的黑手。 第二,內(nèi)部會計核算和管理控制制度缺乏系統(tǒng)和可操作性,基本流于形式,沒有結(jié)合公司業(yè)務實際形成自己的可行的制度體系,功能不全,難以有效發(fā)揮作用。
第三,在制度執(zhí)行中存在諸多障礙。主要表現(xiàn)在:
(1)制度在執(zhí)行過程中賦予過多人為的彈性。通常是違規(guī)問題逐漸積累,例如產(chǎn)品破損后面很難落實到責任人,隨時間推移,對產(chǎn)品破損追蹤和監(jiān)控記錄沒有一套流程,管理人員和工人都習以為常。成本日益膨脹,財務缺乏規(guī)范成本控制流程,很難發(fā)現(xiàn)成本增加后面的黑手。
(2)制度的落實缺乏剛性。在執(zhí)行中過多強調(diào)客觀原因,互相推卸責任。對違反制度的人和事只要沒有造成惡果就難受處懲,而且對違規(guī)違紀操作的處罰缺乏統(tǒng)一的尺度。
第四、公司會計核算和組織管理體系的框架比較紊亂,沒有站在公司綜合管理角度去設計,工作重復重疊,做大量無用功。人員雖然不少,人員素質(zhì)參差不齊,這種情況給人員調(diào)配和內(nèi)部科學分工管理帶來難度,出現(xiàn)分工不合理,職責不明,缺乏激勵,沒有形成系統(tǒng)的內(nèi)部組織體系。
第五 部門之間及部門內(nèi)部缺乏協(xié)調(diào)配合機制
財務系統(tǒng)缺乏與外部門溝通的意識,相對封閉,和業(yè)務部門業(yè)務脫節(jié),坐等數(shù)據(jù),就數(shù)據(jù)談數(shù)據(jù),別人說什么就信什么,缺乏專業(yè)判斷和推理,沒有主動溝通的意識
為此,作為財務總裁,應對公司基本情況進行摸底了解,確認公司管理特別是財務管理存在的薄弱環(huán)節(jié),站在公司全局角度去思考,針對存在的問題,分輕重緩急,進行規(guī)劃。
一、規(guī)劃原則
首先,考慮眼前和將來財務工作的開展,我認為財務規(guī)劃應遵循以下幾個原則
1、 財務整體工作的改觀應穩(wěn)妥求進。考慮到目前財務實際,不能盲目求快。整體改進分步分階段進行。
2、 觀念先進務實。從開始就給他們灌輸新的思維和理念,傳統(tǒng)國營企業(yè)和小型企業(yè)原始的財務觀念要屏棄,引進規(guī)范和系統(tǒng)的大型國營企業(yè)、民營企業(yè)和合資企業(yè)以及西方企業(yè)的財務思維,結(jié)合公司實際,逐步滲透入公司日常財務管理中去。公司要走上集團化經(jīng)營的道路,就需要求財務管理理念起點高,先進務實。
3、 任何工作都要本著兵馬未動糧草先行原則。制度建設是規(guī)范之本,對于眼前的基礎工作,應逐步用新的規(guī)范的做法來替代舊的,不能因循守舊。任何沒有制度來規(guī)范的管理,或者過去憑人治,靠自覺發(fā)揚雷鋒精神來維持的管理在市場經(jīng)濟社會只會引起到表里不一的效果,會使以后制度管理實施執(zhí)行力度大打折扣。
4、 財務工作要統(tǒng)籌兼顧,責權(quán)利和考核獎懲激勵措施配套。從系統(tǒng)角度從長遠角度來規(guī)劃,要保持制度相對穩(wěn)定性,不能朝令夕改,經(jīng)常自我否定。
5、 逐步強化財務協(xié)調(diào)服務監(jiān)督職能。以前財務工作忙亂低效率運轉(zhuǎn),與財務管理基礎薄弱有關(guān)。更重要的是,財務以前沒有被賦予真正監(jiān)督協(xié)調(diào)控制的角色。企業(yè)發(fā)展到一定階段和規(guī)模,對企業(yè)是門檻,對財務也是門檻。
現(xiàn)在財務管理要系統(tǒng)化規(guī)范化,管理外延應該不僅超出財務內(nèi)部,而且要涉及其他部門人員部門利益和個人利益,要涉及到業(yè)務流程的銜接和觀念的碰撞和摩擦,財務制度不是僅對財務部門,任何人和部門必須遵守。所以這一點沒有決策層的支持,財務管理要有大的改觀,只可能是一句空話。
其次,談談具體開展工作的打算:
一、解決存在的問題,建立業(yè)務流程。
建立業(yè)務流程,具體包括:財務人員崗位職責和分工;財務基本審批程序和流程;成本計算控制流程,生產(chǎn)貨物流轉(zhuǎn)與倉儲物資管理,工資管理等等。
二 協(xié)助建立公司集團層面整體管理架構(gòu)
基于以上分析,根據(jù)公司實際和發(fā)展規(guī)劃,從規(guī)范角度協(xié)助建立公司集團層面整體管理架構(gòu):
第一 完善管理層的構(gòu)成與職能的行使:
協(xié)助建立專業(yè)決策團隊,科學確定管理層的職責分工和配合機制;
根據(jù)授權(quán),確定各種事項的審批程序和流程。
同時明確公司各項管理制度一旦確定,從上到下,所有人員都必須遵守,從管理層開始就須強烈統(tǒng)一認識,
如果管理層團隊職位設置不合理,有其名無其實,形同虛設,責權(quán)利不到位,會挫傷團隊成員工作積極性,讓制度監(jiān)督人,而不是讓人治去監(jiān)督人。用人不疑,疑人不用。
第二 根據(jù)公司管理架構(gòu),健全財務組織管理體系。
結(jié)合公司發(fā)展趨勢和管理要求,動態(tài)設計財務組織管理體系。同時考慮拓展調(diào)整的空間。原則上財務系統(tǒng)初步分為會計核算,銷售核算,成本管理,資金,
會計核算負責日常會計核算,報表編制,稅務、資產(chǎn)清理等事項,初步規(guī)劃2人;
銷售核算負責日常銷售回款核對,確認發(fā)貨量,銷售發(fā)貨量與回款匹配,計算銷售返點、提成,贈品發(fā)送,外阜店面費用審核,外阜庫存、銷量、收款核對,初步規(guī)劃3人;
財務成本部負責財務預算、成本核算、成本分析控制,倉庫控制,內(nèi)部審計、車間核算,分廠核算和車間統(tǒng)計,初步規(guī)劃2人;
資金部:出納工作管理,資金管理,資金分析,融資籌資,以后上市具體工作準備
基本上 初步規(guī)劃1人。
同時工作組織體系建設要做到如下幾點:
1、樹立分工不分家思想,跳出小圈自我思維模式,在兼顧不相容職務原則基礎上,考慮目前人員配備的情況,實行定期輪崗,同時要求員工自覺遵守公司管理秩序,服從工作安排,有強烈的團隊執(zhí)行意識和協(xié)作配合精神。
2、 強化會計人員和業(yè)務部門之間溝通,通過系統(tǒng)的單據(jù)和報表建立規(guī)范的溝通反饋渠道,樹立整體系統(tǒng)觀念。
3、 通過工作分配,來細化財務各崗位的工作內(nèi)容和其工作程序,改變以前傳統(tǒng)純粹記帳的思想觀念,樹立多問勤問主動積極的工作作風,建立核算數(shù)據(jù)問責制,要求每個人對數(shù)字精雕細琢,不僅了解數(shù)字來源去脈,還要知其所以然。
4、不斷為新人和年輕人提供學習發(fā)展的機會和條件,讓他們適當接觸目前本身以外的知識,有意識地進行實踐鍛煉,目前不會,不能意味學不會。不積極學習的員工和組織是將被淘汰的員工和組織。
5、要求部門員工主動參與管理,主動服務業(yè)務開展,注重信息時效和價值,無效的滯后的信息是垃圾,無效的勞動是浪費個人和社會資源
6、 調(diào)整循序漸進,在遵循優(yōu)勝劣汰基礎上,充分考慮人員的學歷技能經(jīng)驗和擅長以及進行適當調(diào)整,并保持管理前后延續(xù)。
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7、突出強化人員責任心和主動意識,同時提高工作效率,針對程序例行性工作充分授權(quán)給具體辦理人員,辦理過程原則不予干涉,但領(lǐng)導和財務負責人加強程序控制和及時事后審查,但非程序和突發(fā)性工作,必須經(jīng)過有關(guān)審批和事先審查才能辦理。
第三,健全公司各項管理制度,以財務相關(guān)制度為主
制度建設,包括兩個層次,首先是會計核算具體實施層次,其次是財務管理。
會計核算制度包括會計科目的規(guī)劃和設置、具體會計帳務處理即原始單據(jù)的收集、審核和整理、會計科目的使用和記帳憑證的編制、報表管理。
會計核算是財務工作中最基礎部分,是數(shù)據(jù)信息加工的關(guān)鍵環(huán)節(jié),通過會計核算,將業(yè)務信息變成會計信息,通過財務分析,會計信息變成決策信息來指導業(yè)務經(jīng)營。如果會計核算環(huán)節(jié)出問題,信息就會被扭曲從而誤導別人。
會計科目設置和規(guī)劃是會計核算管理第一個環(huán)節(jié)。會計科目設置不合理,將使以后環(huán)節(jié)功虧一簧,導致數(shù)據(jù)歸集混亂,直接誤導決策。
其他會計核算管理方面工作以后逐步開展,以便和其他管理工作銜接起來。
其次是財務管理制度,主要包括財務內(nèi)控管理和財務組織管理。
具體來講,財務內(nèi)控管理包括財務收支管理、預算管理、資金管理、審批程序,費用管理、現(xiàn)金和銀行存款的管理、存貨入庫、出庫管理,退貨換貨的財務管理,固定資產(chǎn)管理、應收帳款的管理、盤點制度和內(nèi)部管理單據(jù)系統(tǒng)以及報表系統(tǒng)的管理。
這些管理制度須結(jié)合公司業(yè)務實際和管理現(xiàn)狀來修訂。
隨著企業(yè)發(fā)展,財務人員只要以創(chuàng)新的思維積極地開展工作,變被動為主動,有信心有毅力跨越一道道門檻,為企業(yè)壯大提供強有力地財務支持。
第四 加強與軟件公司合作,逐步開展erp系統(tǒng)的實施。借助erp平臺使管理得到提升。
首先必須提醒,erp 是雙刃劍,如果企業(yè)領(lǐng)導沒有搞清楚erp到底是怎么回事就盲目實施,也可能導致失敗。因為實施erp項目必然要進行管理創(chuàng)新、流程再造,必然涉及到具體人的利益問題。在實施過程中領(lǐng)導團隊沒有團結(jié)一致,而是貌合神離、矛盾重重,再加上有的員工擔心實施erp項目以后會損害自己的利益或增加工作的難度,而產(chǎn)生抵觸情緒,必然會碰到很大的阻力,導致erp流產(chǎn)。
其次erp的選型、實施是一個漫長而又復雜,涉及部門眾多,人力、財力投入都很巨大的過程。上馬erp過程中任何一個環(huán)節(jié)的細微差別,都有可能造成最終結(jié)果相去甚遠。
企業(yè)要對自己的業(yè)務模式、流程、企業(yè)發(fā)展方向非常清楚,從本質(zhì)上認識erp項目是一個企業(yè)管理系統(tǒng)工程,而不僅僅視其為企業(yè)財務軟件。只有上下齊心,堅定不移才能成功實施erp。如果企業(yè)的業(yè)務流程亂、人治大于法治等erp無法解決的毛病。實施erp項目可能會加重企業(yè)困難。
所以實施erp是相當長時期任務(半年-1年),必須系統(tǒng)規(guī)劃,進行綜合分析。也可以逐步實施,同時借助erp實施,來優(yōu)化系統(tǒng)企業(yè)業(yè)務流程.
根據(jù)我以前工作經(jīng)驗,建議從用友、金碟、等較成熟和有影響力的軟件挑選。軟件erp也是公司基礎建設和投入,應適當有前瞻性。
第五 建立物資編碼系統(tǒng)
系統(tǒng)的物資編碼系統(tǒng)是實施erp的基礎工作環(huán)節(jié),其實說起來也很簡單,將公司所有物資進行歸類整理分析,以樹枝模型進行編制.
同時規(guī)定物資編碼管理制度,詳細規(guī)定修改增減審批操作程序和執(zhí)行監(jiān)督力度,從制度上保障系統(tǒng)的正確實施.
如果這項工作能在3個月完成,對公司材料出入庫管理以及贈品的管理將起極大促進作用.
第六、組織實施全面預算、完善監(jiān)督考核等工作
隨著企業(yè)規(guī)模的擴大,全面預算管理在企業(yè)管理中的重要性越顯突出,傳統(tǒng)認為預算都片面認為指的是財務預算,但全面預算管理包括財務預算,但不僅僅是財務預算,涉及采購、生產(chǎn)、技術(shù)、銷售、人事、財務等部門業(yè)務預算。
銷售預算制定:銷售部門應根據(jù)企業(yè)的年度經(jīng)營目標,在客觀估計未來市場(包括已取得訂單情況)及企業(yè)自身生產(chǎn)能力的前提下,合理確定產(chǎn)品銷售結(jié)構(gòu)、銷售單價,最終確定收入預算。銷售部門應根據(jù)市場及歷史情況,制定出相應的銷售政策(重點客戶信用管理及賒銷政策);
生產(chǎn)預算制定:生產(chǎn)部門根據(jù)銷售計劃及庫存商品的情況,確定各產(chǎn)品當期的產(chǎn)量,進而制定相應的生產(chǎn)計劃。生產(chǎn)預算具體包括:直接材料預算、直接人工預算和制造費用預算等。
采購預算制定:采購部門根據(jù)生產(chǎn)預算確定的直接材料預算、其他非生產(chǎn)用材料及庫存材料的情況,確定材料的采購數(shù)量,同時根據(jù)市場及主要供應商的情況合理確定材料采購價格,制定出企業(yè)的采購計劃及支付政策;
費用預算制定:銷售費用應由銷售部門根據(jù)銷售計劃、銷售政策及上年實際情況制定出銷售費用預算;管理費用應由各職能部門根據(jù)各自年度工作計劃及上年實際情況,自行制定部門費用預算;財務費用由財務部根據(jù)融資計劃及上年實際融資情況(借款余額等)編制財務費用預算。
融資預算制定:財務綜合企業(yè)銷售回款、采購支付、投資支出、費用支付及上年企業(yè)資金余額情況,平衡資金需求,確定融資計劃。
現(xiàn)金預算制定:財務部根據(jù)銷售預算的回款、采購預算的支付、投資計劃及付現(xiàn)費用預算及籌資預算制定企業(yè)現(xiàn)金預算。
企業(yè)管理層要充分認識到.財務日常管理主要是圍繞預算來進行,協(xié)調(diào)監(jiān)督預算日常執(zhí)行情況.根據(jù)預算目標進行動態(tài)控制。只有這樣,才能真正做到事前有規(guī)劃、事中有管理,事后有分析.
目前預算存在的問題集中表現(xiàn)在以下幾個方面:
公司上下沒有真正重視:目前預算管理大都走形式,搞文字游戲,領(lǐng)導布置任務開會,安排財務部搞些表格,公司上下很少當成一回事。
沒有組織保證:沒有設置專門負責預算的管理機構(gòu)和配套控制考核激勵措施,缺乏組織保障。
部門參與不夠:企業(yè)預算基本由財務部完成,相關(guān)業(yè)務部門參與不夠,僅是財務自己編制一些表格。造成目前預算僅有數(shù)據(jù),缺乏編制依據(jù),業(yè)務部門很少知道預算是怎樣編出來的。
沒有預算制度:企業(yè)沒有預算編制流程與制度,缺乏制度保障。
人員缺乏培訓:部分預算制定人員缺乏制定預算的基本知識與技能,加上企業(yè)沒有明確的流程制度,使得預算制定缺乏技術(shù)支持。
全面預算管理實施首先要改變以前單純財務預算的概念,具體工作開展包括預算制度建立,預算知識培訓,預算控制實施辦法,預算信息反饋和考核措施等.預計正常情況下3-5個月能基本成型.
第七 組織企業(yè)成本管理,制訂人本特色的成本管理實施
針對制造業(yè)特點,應培養(yǎng)全體員工的成本意識,增強扭虧為盈和提高效益的觀念和信心;建立員工與企業(yè)命運一體化機制,激發(fā)職工的成本管理積極性;加強培訓教育,提高職工實施成本管理的技能;重建成本管理體系,鼓勵一線員工投身參與;不斷地推進技術(shù)革新,使成本指標科學完善。
具體來講,首先(1)改善基礎管理工作。對目前粗、疏的計量設施和計量工作體系、原始數(shù)據(jù)、定額體系等成本管理的基礎工作進行了徹底清理、整頓、補充和修訂。(2)完善成本控制體系。按照"成本費用關(guān)鍵環(huán)節(jié)設立控制點"的原則,設立等級成本控制點。在生產(chǎn)主要物料能耗點和主要費用開支點,建立關(guān)鍵級控制點。關(guān)鍵級控制點的人員配備、設備管理、定額管理、獎懲力度、統(tǒng)計報表頻率要求,均高于其他級別。這個體系要根據(jù)實際情況定期調(diào)整,成本指標不斷細化。成本指標一定要全員參與,鼓勵員工參與測算,鼓勵員工自己提目標。這樣的成本系統(tǒng)和控制只有全員參與才能落實到實處。
成本控制和管理一定和預算結(jié)合起來,涉及面廣,也是系統(tǒng)工程。成本數(shù)字不是財務關(guān)起門算出來的文字游戲,成本管理形成制度化,也需要數(shù)月的時間。
第八, 協(xié)調(diào)建立財務業(yè)務一體化的流程和單據(jù)系統(tǒng)。
財務工作不是孤立的,它的工作流程必須和業(yè)務流程達到無縫銜接,為此,必須站在一體化角度去規(guī)劃。一般來說企業(yè)流程包括業(yè)務作業(yè)流程,這是核心流程,財務流程歸屬于支持管理流程。流程管理核心應以優(yōu)化業(yè)務作業(yè)流程為主,分清工作主次。
在設計工作流程的時候,一定要根據(jù)企業(yè)的需要來設計,設計出來的東西一定要實際可行,否則文件越來越多,規(guī)范越來越多,最后要么就是大家無所適從,要么就是放在柜子里面做擺設給外人看。
完善可行的工作流程可以有效減少各部門人員之間的溝通成本,同時也可有效降低人員的培訓成本。假如采購部門業(yè)務流程紊亂,購買的主材質(zhì)量不穩(wěn)定,導致車間報廢的材料和半成品觸目驚心,訂單交期延遲,客戶抱怨。造成產(chǎn)品的成本很高。這是沒有標準化的作業(yè)流程或者是流程不實用而沒有得到執(zhí)行所帶來的問題。
談到流程,必須涉及到作業(yè)標準問題。
在一個企業(yè)中,作業(yè)標準非常重要,它的影響不僅僅在成本方面,可能會影響到一個企業(yè)的業(yè)務甚至企業(yè)的生存和發(fā)展。作業(yè)標準通常跟作業(yè)流程配套,作為流程中的一個部分。比如在設備作業(yè)的流程中,就會附加設備的操作和保養(yǎng)作業(yè)標準,在培訓作業(yè)人員的時候就會將這些標準作為培訓教材和考核點,員工在上崗后就知道如何操作機器,如何保養(yǎng)機器,出了什么問題應該如何處理,在哪里找設備,找哪些部門協(xié)助等等。
如果生產(chǎn)出現(xiàn)很多多做的浪費、等待的浪費、搬運的浪費、加工的浪費、庫存的浪費和不良品、返修的浪費,那就該反思企業(yè)流程是否存在諸多問題。
流程優(yōu)化是通過實施一套科學系統(tǒng)的單據(jù)系統(tǒng)來支持。單據(jù)重復重疊,傳遞雜亂無章,這就反映出流程管理存在的很多問題。單據(jù)是企業(yè)管理信息的載體。單據(jù)流動傳遞就是企業(yè)管理信息傳遞。其重要可見一斑。 業(yè)務流程和制度是相互對應的,是對制度的細化和補充。建立了一套現(xiàn)實可用的制度體系,作業(yè)標準體系,將企業(yè)的管理流程化、制度化,將企業(yè)依賴人的管理轉(zhuǎn)變?yōu)橹贫然芾恚屍髽I(yè)在低成本、低風險的環(huán)境中運行,將大大提高企業(yè)的競爭能力。
當然流程優(yōu)化過程應結(jié)合erp實施進度,來實現(xiàn)流程重組和再造。
第九 組織開展企業(yè)經(jīng)濟活動分析
企業(yè)各方面數(shù)據(jù)比較分散交叉重疊,為了對各方面經(jīng)營數(shù)據(jù)進行整合歸納。這時組織財務和其他相關(guān)人員利用各自的專業(yè)知識領(lǐng)域,通過對企業(yè)經(jīng)營活動過程各方面的了解,采用系統(tǒng)的專業(yè)分析方法,做到深入淺出,盡量把復雜的東西簡單化,對企業(yè)經(jīng)濟活動情況進行綜合歸納剖析,為企業(yè)生產(chǎn)運營提供支持和監(jiān)控信息。
這里涉及到分析模型和框架問題,分析的內(nèi)容哪些,分析依據(jù)什么,哪些部門參與,好的方面有哪些,問題包括哪些,問題能否落實到責任人,公司是否有配套的獎懲措施,發(fā)現(xiàn)的問題是否能得到初步解決方案,下一步如何改進,誰來跟蹤改進的落實等等。
這些工作由財務牽頭,所有業(yè)務部門都參與,因為財務可能發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)差異的原因,都最后追查到業(yè)務部門。財務不是技術(shù)專家,也不可能在時刻在生產(chǎn)第一現(xiàn)場。
第十、進行企業(yè)納稅籌劃
任何企業(yè)可能都想盡可能少交稅。稅收是一種絕對成本,交稅都會引起企業(yè)資金凈流出,企業(yè)資金流出一點,留給企業(yè)自用的資金就會少一點,這對企業(yè)并沒有益處,企業(yè)欲長期生存發(fā)展,必須追求在合法前提下去謀劃節(jié)稅方案,來實現(xiàn)稅后利益最大化。
納稅籌劃不能僥幸存蒙混過關(guān)心理,必須結(jié)合企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營特點和組織形式和投資決策來選擇。 如被認定為高新技術(shù)企業(yè),則可以享受高新技術(shù)企業(yè)稅收優(yōu)惠政策。
其他方面很多,這里不再列舉,其實國家有許多稅收優(yōu)惠政策,只要企業(yè)用心,把政策用足用好,就達到納稅籌劃的目的。
另外,稅收籌劃是鉆研國家稅收政策基礎上,不能自己想當然亂用和濫用,否則一旦公司被稅務機關(guān)查出,可能被認定為偷漏稅,甚至是犯罪,那么該公司遭受嚴重的損失。
其次與稅務部門建立良好的關(guān)系,因為稅法有很多條款規(guī)定有很多彈性,例如處罰條款,這里企業(yè)一定要與稅務建立良好的公私層次關(guān)系,巧妙融通來降低稅務風險。
以上只是當前財務工作規(guī)劃的主要方面,還有很多其他內(nèi)容和具體細節(jié)需要開展。財務是企業(yè)信息最集中的部門,應該跳出傳統(tǒng)思維去思考財務工作,財務只有在企業(yè)定位角色清晰基礎上,其他方面管理都非常成熟協(xié)調(diào)一致前提下,才能圓滿地履行職責。如果其他方面管理不配套,可能讓財務孤掌難鳴,高處不勝寒,出現(xiàn)期望越高,捧得越高,摔得越重的被動局面。
財務部下半年工作計劃和目標 財務部下一步工作計劃篇二十六
光陰如梭,半年的工作轉(zhuǎn)瞬又將成為歷史,今天站在這個發(fā)言席上,我多想驕傲自豪地說一聲:“一份耕壇一份收獲,我沒有辜負領(lǐng)導的期望”。然而,近階段的工作檢查與倉庫管理員的理論考試的結(jié)果,讓我切切實實看到了財務管理的許多薄弱之處,作為財務部的主要責任領(lǐng)導,我負有不可推卸的責任。“務實、求實、抓落實”,對照公司的精益管理高標準嚴要求,唯有先調(diào)整自己的理念,徹底轉(zhuǎn)變觀念,從全新的角度審視和重整自身工作,才能讓各項工作真正落實到實處,下面本人查找問題如下:
其一、年初至今,財務部整個條線人員一直沒有得到過穩(wěn)定,大事小事,壓在身上,往往重視了這頭卻忽視了那頭,有點頭輕腳重沒能全方位地進行管理;
其二、人員的不夠穩(wěn)定使工作進入疲勞狀態(tài),惡性循環(huán),導致工作思路不清晰,忽略了管理員的業(yè)務培訓。
其三、主觀上思想有過動搖,未給自己加壓,沒有真正進入角色;
其四、忽略了團隊管理,與各級領(lǐng)導、各個部門之間缺乏溝通;
其五、工作思路上沒有創(chuàng)新意識,比如目標管理思路上不清晰,績效管理上力度不夠,出現(xiàn)問題后處理力度不夠;
以上幾點是我部門與個人存在的最主要的問題根源,財務部門作為公司的一個主要職能監(jiān)督部門,“當好家、理好財,更好地服務企業(yè)”是我財務部門應盡的職責。在公司加強管理、規(guī)范經(jīng)濟行為、提高企業(yè)競爭力等等方面我們負有很大的義務與責任。只有不斷的反省與總結(jié),管理工作才能得到提高!
“查找不足趕先進,立足根本爭先進”,時值潤發(fā)集團提出“樹標兵、學先進、促發(fā)展、爭效益”活動、潤發(fā)機械又一度成為整個集團的標兵企業(yè),“鑫宏企業(yè)與本公司進行對口紅旗競賽”的今天,作為個人我們要實現(xiàn)體現(xiàn)自已的人身價值,企業(yè)的興衰直接關(guān)系到個人的榮辱,作為財務管理部門,為公司實現(xiàn)共同的目標我們要添磚加瓦,學習潤機的六種精神:艱苦創(chuàng)業(yè)精神、改革創(chuàng)新精神、拓展市場精神、精益管理精神、永不滿足精神、顧全大局精神。我們要把這六種精神貫穿于具體的工作中中去,下半年工作作為財務部的主要責任領(lǐng)導,對于“如何提高自我,服務于企業(yè)”這門必修課,我將不斷地加強學習,完善自我,把“學習先進、趕超先進、爭當先進”融入到工作中去,重點將放在加強倉庫管理與財務分析這二塊,下面就工作計劃與思路向大會作一匯報:
一、完善公司內(nèi)部管理制度;部門責任領(lǐng)導明確分工的職責,加強責任考核;
內(nèi)部管理制度通過將近一年多來的實施,仍然有許多不合理的地方,為使企業(yè)的管理制度更趨于完善,財務部將結(jié)合集團管理的要求,與有關(guān)部門進行修正。
部門責任領(lǐng)導之間明確分工職責, 按照年初簽定的責任合同,組織落實強化到位,領(lǐng)導之間相互信任,遇事不推諉, 搞好通力協(xié)助,對分管內(nèi)容加強責任考核力度,做到獎罰分明;
二、針對此次突擊檢查與倉庫管理員的業(yè)務理論考試,合理調(diào)整組合人力資源,繼續(xù)加強培訓力度與倉庫管理檢查監(jiān)督力度;
今年以來,人事方面至今一直未得到穩(wěn)定,財務部門的力量相對比較薄弱,通過近期突擊檢查工作與倉庫管理員的突擊考試,我們將根據(jù)庫房各位管理人員的特點,一方面將對人員重新組合搭配, 進行高效有序的組織,另一方面繼續(xù)加強培訓, 讓每一位倉庫管理人員都要做到對各庫的業(yè)務熟悉,真正做到駕熟就輕, 文化素質(zhì)與業(yè)務管理水平都要有質(zhì)的提高,今年3月電腦真正聯(lián)網(wǎng),管理員的電腦操作水平還有待于進一步提高,我們將在這方面加強培訓,使每一位管理人員都能熟悉電腦、掌握電腦操作,扎扎實實提高每個管理員的業(yè)務管理水平,會議之后我們將嚴格對倉庫管理員實施目標管理與績效管理,確定目標,達成目標,加強考核監(jiān)督力度,與工資掛勾,真正做到獎罰分明。
三、加強團隊建設,充分發(fā)揮財務職能部門的作用:
作為財務部的責任領(lǐng)導,既是一名財務工作人員,也是財務管理制度的組織者,要有嚴謹、廉潔的工作作風和認真細致的工作態(tài)度,對條線人員要積極引導,做到上行下效,幫助條線人員解決問題,充分發(fā)揮團隊的合作精神,學先進、趕先進、超先進,在條線中展開競賽活動,發(fā)揮團隊的力量,擰成一股繩,勁往一處使;在堅持原則的同時,我們堅持“三個滿意二個放心”,三個滿意是“讓客戶滿意、讓員工滿意、讓各部門主管領(lǐng)導滿意”,二個放心是“讓集團公司領(lǐng)導放心,讓公司的老總與各級領(lǐng)導放心”;
四、加大各項費用控制力度,充分發(fā)揮財務的核算與監(jiān)督職能;
今年是精益管理年、效益滿意年、科技創(chuàng)新年,我們將繼續(xù)加強各項費用的控制,行使財務監(jiān)督職能,審核控制好各項開支,在財務核算工作中盡心盡職,認真處理審核每一筆業(yè)務;
五、搞好財務分析,為領(lǐng)導提供有效的參考依據(jù);
我知道合理高效的財務分析思路與方法,是企業(yè)管理和決策水平提高的重要途徑,并將使我們的工作事半功倍,在企業(yè)成本分析上向沈科學習、向車間的老師傅學習、向書本學習,為企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營銷售,做好保本點與規(guī)模效益、銷售定價分析等等,量化分析具體的財務數(shù)據(jù),并結(jié)合企業(yè)總體戰(zhàn)略,為企業(yè)決策和管理提供有力的財務信息支持;
六、加強應收款催收管理力度,控制好庫存材料與產(chǎn)品,提高資金的運行質(zhì)量, 合理控制資金的使用:
公司發(fā)展至今,生產(chǎn)資金的籌集,一直是個頭痛的問題,大家都知道資金就跟人體的血液一樣重要,我們公司的主要特點是物資采購量大、生產(chǎn)批量大、銷售批量大,籌集資金是財務的一個主要職能,良好的銀企關(guān)系,是企業(yè)融資的一根紐帶,目前我們只能在應收款管理與庫存管理上進行控制,壓縮庫存,合理生產(chǎn),控制資金的流向,使庫存原輔材料在保證生產(chǎn)的同時控制到最底線,在資金尤為緊張的情況下,財務部將從采購材料與產(chǎn)成品這一塊有效地跟蹤好資金的運作;
七、繼續(xù)做好各部門工資獎金的核算工作:
今年公司對各部門都簽訂了責任合同,我財務部將繼續(xù)嚴謹細致而認真地按照責任合同嚴格審核結(jié)算工資,并組織資金確保工資的發(fā)放;
以上工作是我財務部下半年的主要工作,還有與集團搞好過渡銜接、廢品的管理、規(guī)范財務核算程序等一系列工作都是我財務的一些本職工作,“查找不足趕先進,立足根本爭先進”,這不是句空話,號角之聲響起我們就要付諸與行動,利用團隊精神集思廣益,財務條線所有人員重點思考如何在管理上創(chuàng)新,如何在實施成本控制上做文章!總之,今后的工作中,還是年初責任領(lǐng)導會議上的那句話:我將不斷地總結(jié)與反省,不斷地鞭策自己并充實能量,提高自身素質(zhì)與業(yè)務水平,以適應時代和企業(yè)的發(fā)展,與各位共同進步,與公司共同成長。
最后祝公司興旺發(fā)達,蒸蒸日上!
財務部下半年工作計劃和目標 財務部下一步工作計劃篇二十七
20xx年下半年,醫(yī)院方面將財務工作要求十分嚴格,而財務部門也將從:財務會計工作、價格管理方面、信息與統(tǒng)計方面和固定資產(chǎn)醫(yī)療設備方面入手。
一、醫(yī)院財務工作計劃與目標管理
1、在財務會計核算上:
a、完善收入,費用支出及退費以及代金券發(fā)放回收核算的各項制度,加強監(jiān)督。
b、完善利潤預測,資金預算的準確性,形成預算體制下的財務運作及分析體系。
2、在管理會計核算上:
a、加強物流周轉(zhuǎn)次數(shù),有效控制資金利用率,實行物資安全庫存量管理,科室限量備用及領(lǐng)用制度,提倡節(jié)約使用減少損耗,利用電腦信息系統(tǒng)建立安全庫存量預警提示。
b、加強進貨成本的監(jiān)督,完善進貨(包括新產(chǎn)品、新物質(zhì))的報批程序及合同管理。
c、加強各項售價(包括產(chǎn)品、物質(zhì))的報批程序及信息系統(tǒng)管理,制定最低售價的信息預警提示。
d、加強廣告費用的預算及執(zhí)行的報批程序及合同管理,加強預決算的分析及有效廣告投放如:(版面的合理分布等)的統(tǒng)計分析體系,配合營銷策劃部提供有效的統(tǒng)計數(shù)據(jù)以供領(lǐng)導決策。
e、細化收入與成本的配比結(jié)構(gòu),建立收入與成本對接的電腦信息系統(tǒng),實現(xiàn)毛利在信息上的及時反映,完善實現(xiàn)收入制及收款制兩種不同核算體系共存的信息披露系統(tǒng)。
3、稅收策劃上:
a、配合總部的管理要求,做好本院在稅收工作上的合理性安排,加強完善各項帳證管理,做好各項稅種的預算及核算工作。
b、實現(xiàn)柜員機,pos機、現(xiàn)金交款共存的局面為醫(yī)院的收入管理創(chuàng)造良好的環(huán)境。
二、醫(yī)院財務人員工作計劃:
在收入與成本的關(guān)系上進行理順,做到配比的合理性。
收入上分成:分手術(shù)
分項目分分部門核算
材料
銷售 藥品銷售
整形美容中心
細目核算
分治療細目核算
皮膚美容中心 分病種細目統(tǒng)計、
兩者共存的體系
分治療
生活美容中心
細目核算
成本上按收入的配比原則進行完善細化進行分類,區(qū)分好手術(shù)中材料領(lǐng)用,銷售類的物資發(fā)出特別對科室領(lǐng)用,免費領(lǐng)用等加強監(jiān)督。
三、價格管理:
1、醫(yī)院物資(包括假體材料)進貨上加強合同管理體制,對新產(chǎn)品新物資嚴格把關(guān),配合領(lǐng)導層對醫(yī)院使用物 資,銷售產(chǎn)品結(jié)構(gòu)合理開發(fā)等的決策提供準確的數(shù)據(jù)依據(jù),對藥品,零星的醫(yī)用物資等實行不定期的價格詢查制度。
2、營銷策劃部實現(xiàn)大小開支項目在統(tǒng)一預算報批的情況下執(zhí)行,按項目開支明細核定價格進行報銷核算。
3、對醫(yī)院的各手術(shù)、治療項目的收費價格按照部門提議,財務測算成本后報批的程序進行,并逐步完善電腦信息系統(tǒng)的最低限價錄入,實現(xiàn)底價預警提示。
四、信息與統(tǒng)計:
目前信息系統(tǒng)存在以下幾大問題:
1、收入上只實現(xiàn)收入實現(xiàn)制的核算模式,不能同步以收款核算制的模式進行統(tǒng)計分析
2、收入與藥品的發(fā)出已實現(xiàn)對接,但收入與所有的物資發(fā)出實現(xiàn)對接無法實現(xiàn),同時制約了收入與成本配比進行毛利及時分析的功能無法實現(xiàn)
3、本套系統(tǒng)在多級別、多部門、多種統(tǒng)計核算的方式下沒有開放足夠的空間,造成核算上的很大局限性,而且在系統(tǒng)的安全性、連續(xù)性上的統(tǒng)一協(xié)調(diào)很難完成,留下很多隱患
4、本套系統(tǒng)在財務核算、檔案管理、經(jīng)營管理上三者難以形成有效的資源共享,造成無法進行信息統(tǒng)一披露及聯(lián)查的體系。
要實現(xiàn)以上以收入實現(xiàn)制及收款核算制共存的模式進行統(tǒng)計信息披露,以及實現(xiàn)收款與物資發(fā)出相互聯(lián)連、相互聯(lián)動,實現(xiàn)毛利及時分析的功能,必須尋求新的系統(tǒng)軟件或按本院的管理模式請求軟件開發(fā)。
五、固定資產(chǎn)、醫(yī)療設備:
加強配合醫(yī)院領(lǐng)導的決策,對固定資產(chǎn)的結(jié)構(gòu)進行有效的分類、整理出重復可退出的設備進行清理,建立新增新建購置資產(chǎn)的審批制度,建立日常維修保養(yǎng)及定期檢修制度,建立報廢及轉(zhuǎn)移資產(chǎn)的交接手續(xù),對資產(chǎn)建卡建檔的管理體制,確保資產(chǎn)的合理配量,高效運作。
假體:假體存貨量已進行品種、規(guī)格、結(jié)構(gòu)上的安全庫存量設置,目前庫存量已大部分超出安全庫存數(shù),只能繼續(xù)消耗,少進多出的原則逐步加速存貨周轉(zhuǎn),并進行換貨處理,目前只余下麥格的假體在換貨上存在很大難度。
醫(yī)用物資及藥品:目前藥品已實現(xiàn)科室備用,科室領(lǐng)用在發(fā)貨上進行限量控制以促進節(jié)約及減少損耗,如實行定額定量或與實現(xiàn)收入掛鉤的原則,尚難于操作,醫(yī)用物資及藥品目前已進行合理歸類但未進行安全庫存量的設置。
化妝品:目前品種構(gòu)成上較為簡單難以樹立本院獨有的品牌概念,特別是配合生活美容部在護理用品、收費項目設置上難以體現(xiàn)層次感,銷售的化妝品特別是雅漾產(chǎn)品毛利低,卻又是本院的主銷產(chǎn)品,產(chǎn)品品種構(gòu)成上無法突出主次項目,制約本院的營利性收入。
目前對物資的采購僅化妝品在合同管理上已逐步進行,但并未真正完善及落實體現(xiàn)合同制管理的原則,其他醫(yī)用物資、假體由于有穩(wěn)定的供應商運作,或是零星臨時采購均未實現(xiàn)合同制管理,在換貨、退貨及結(jié)算上特別是化妝品有效期限管理上存在很大的被動局面,不利于物流周轉(zhuǎn)的監(jiān)督與控制。
財務部下半年工作計劃和目標 財務部下一步工作計劃篇二十八
公司財務工作的指導思想是:在公司黨組領(lǐng)導下,認真貫徹落實中國電網(wǎng)公司工作會議精神;圍繞公司資產(chǎn)經(jīng)營考核目標,開源節(jié)流,增收節(jié)支,強化成本控制,完善公司預算管理體系;加強資產(chǎn)、資金管理和運作,防范和化解財務風險,確保公司可持續(xù)發(fā)展;以現(xiàn)代化財務管理為目的,全面推進財務經(jīng)營管理信息系統(tǒng)建設。
20xx年下半年公司財務工作要重點抓好以下工作:
一、以電價為突破口,解決經(jīng)營中的主要矛盾
電價矛盾是當前電網(wǎng)經(jīng)營工作中最突出的問題,合理的電價是保證電網(wǎng)實現(xiàn)經(jīng)營效益的前提,是公司發(fā)展的生命線。
二、繼續(xù)強化預算管理,確保資產(chǎn)經(jīng)營目標的實現(xiàn)
全面預算管理貫穿企業(yè)經(jīng)營工作的始終,是實現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營目標最主要和最有效的控制機制。不但要抓發(fā)展更要考慮經(jīng)濟效益,要開源節(jié)流,挖掘內(nèi)部潛力,控制投資和生產(chǎn)成本。公司系統(tǒng)要把降低成本作為加強公司經(jīng)營管理的一項重要工作來抓,牢固樹立成本管理理念,從嚴控制生產(chǎn)經(jīng)營、項目建設和融資成本。
1、降低生產(chǎn)經(jīng)營成本。要求各單位20xx年的成本費用必須控制在預算內(nèi),確保資產(chǎn)經(jīng)營目標實現(xiàn)。
2、建立項目財務評價體系,防范投資風險。要建立健全投資項目(包括基建、技改、大修等)評價制度,包括建設前的財務預評估制度與項目投產(chǎn)后的后評估制度,提高項目投資經(jīng)濟效益。
3、加強資金管理,降低融資成本。進一步加強項目資金的監(jiān)管力度,完善資金流動計劃管理,提高項目融資計劃的準確性和可靠性,爭取貸款優(yōu)惠利率,優(yōu)化債務結(jié)構(gòu),降低融資成本。
三、加強資金管理和資本運作,提高資金效益,為電網(wǎng)建設提供財務支持
進一步發(fā)揮電網(wǎng)公司現(xiàn)金流量的優(yōu)勢,優(yōu)化資金調(diào)度,在保證生產(chǎn)經(jīng)營資金需求的前提下,加大資本運作力度,充分發(fā)揮中國電力財務公司廣西業(yè)務部的融資理財功能,提高資金的效益。繼續(xù)保持良好的銀企合作關(guān)系,充分利用銀行授信,選擇靈活多樣的融資方式,為電網(wǎng)建設提供財務支持。
四、積極參與電力體制改革方案的實施,確保各項財務工作順利進行
認真研究財政部《關(guān)于電力企業(yè)重組工作中有關(guān)資產(chǎn)財務劃分問題的通知》和其他國家有關(guān)政策,做好廠網(wǎng)分開過程中發(fā)電企業(yè)資產(chǎn)財務劃分及資產(chǎn)交接工作,理順財務關(guān)系。對資產(chǎn)劃轉(zhuǎn)和交接中出現(xiàn)的財務問題,提出解決辦法。要積極參與主輔分離研究,解決主輔分離過程中的相關(guān)財務問題。
五、大力推進財務經(jīng)營管理信息系統(tǒng)建設,推動財務管理現(xiàn)代化
20xx下半年項目計劃要完成軟件開發(fā)、系統(tǒng)初始數(shù)據(jù)的整理與錄入、系統(tǒng)試運行等,并爭取實現(xiàn)在線運行。公司各部門和供電局(試點單位)及各相關(guān)單位在今后的工作階段中要配合項目實施,確保項目順利完成。
六、做好城農(nóng)網(wǎng)工程的竣工決算工作
今年將農(nóng)網(wǎng)工程的竣工決算工作列入對供電局內(nèi)部經(jīng)營責任制的考核,我們要求各供電局采取措施,切實將城農(nóng)網(wǎng)項目竣工決算工作抓緊做好。
七、規(guī)范代管縣供電企業(yè)的財務管理,提高管理水平
我們要繼續(xù)開展對代管供電企業(yè)財務調(diào)查,進一步摸清代管供電企業(yè)的財務情況以及存在問題,制定相應的管理辦法,規(guī)范代管供電企業(yè)的財務管理行為。
八、進一步加強制度建設,實施財務人才工程,適應公司的發(fā)展要求
積極實施財務人才工程,進一步完善各級財會人員知識結(jié)構(gòu),選拔培養(yǎng)一專多能、德才兼?zhèn)涓挥袆?chuàng)新精神和進取意識的復合型財會人才,為我公司實現(xiàn)現(xiàn)代化管理培養(yǎng)高素質(zhì)的財務管理隊伍。