隨著個人素質的提升，報告使用的頻率越來越高，我們在寫報告的時候要注意邏輯的合理性。那么報告應該怎么制定才合適呢？下面是小編幫大家整理的最新報告范文，僅供參考，希望能夠幫助到大家。

稅收票證自查報告篇一

【篇1：2015稅收專項檢查自查報告列示項目(1)】

稅收自查報告列示項目

1、企業基本情況：企業名稱、注冊類型、地址；主要經營范圍；自查期間經營情況；企業職工數量；是否存在分子機構及關聯企業；財務核算方式。

2、納稅情況介紹。（1）企業所得稅征收管理方式，是否屬于地稅管理，是否享受企業所得稅稅收優惠；（2）自查期間稅款繳納情況。3、自查情況介紹。（1）長期股權投資采用何種記賬方式？是否存在股權變更事宜？若有，請說明關于本次股權轉讓交易的情況，包括轉讓方、受讓方，交易價格及支付方式。（2）是否存在債權轉讓、債務重組以及大額房產、土地資產轉讓等事宜。(3)自查出的主要問題是什么？

4、其他需要說明的事項。

【篇2：涉稅風險自查報告】

稅務自查報告 根據*地稅直查（2014）2002號文件要求，我公司高度重視*省地稅局直屬分局對企業所

得稅的此次稽查，成立專門的自查工作小組，組織相關財務人員學習，采取了自查與聘請稅

務師事務所稅務專業人員協助相結合的方式，于2014年7月13日－17日針對企業所得稅進

行自查。目前，自查工作已基本完成，現將自查結果匯報如下：

一、本次自查的時間范圍和涉及的稅種范圍 本公司本次自查主要為2012至2014年度的企業所得稅的繳納情況。

二、自查工作的原則

1、高度重視，認真負責，嚴格按照國家財經稅收相關法規，對本公司2012至2014年度

在經營過程中涉及的各類稅種進行徹底的清查，力求做到不疏忽、不遺漏。

2、把握契機，認真做好自查自糾工作，提前化解稅務風險。我公司結合實際情況，進行

認真全面的自查，徹底清理違法及不規范涉稅事項，并以此為契機，加強我公司稅務基礎管 理工作，并改善我局稅務管理工作的盲點弱點，提高我公司的稅務工作管理水平。

三、

經過為期一周的自查工作，我公司2012年—2014年稅務工作基本遵守國家相關稅收及

會計法律法規，依法申報繳納各項稅費。但工作當中難免存在疏漏，問題主要反映在未按照

權責發生制的原則按年分攤所屬費用、購買無形資產直接費用化、無須支付的應付款項未計

入應納稅所得額等。通過此次自查，我公司2012年—2014年應補繳企業所得稅13,096.18

元；其中：2012年應補繳企業所得稅4,580.76元；2013年應補繳企業所得稅8,515.42元。

具體情況如下: 1、2012年度

我公司所得稅自查問題主要反映在沒有按照權責發生制的原則按年分攤所屬費用上面，申報企業所得稅時少調增應納稅所得額13,881.10元，應補繳企業所得稅

額4,580.76元，具體調增事項明細如下： 項目 金額

未按照權責發生制原則分攤所屬費用 13,881.10 調增應納稅所得額小計 13,881.10 應補繳企業所得稅 4,580.76

（1）未按照權責發生制原則分攤所屬費用應調增應納稅所得額：我公司2012年未按照

權責發生制的原則分攤所屬費用13,881.10元，根據《企業所得稅稅前扣除辦法》（國稅發

[2000]084號文）第四條的規定，我公司應將未按照權責發生制的原則分攤所屬費用調增應

納稅所得額，調增應納稅所得額13,881.10元。2、2013年度

我公司所得稅自查問題主要反映在購買無形資產直接費用化、無須支付的應付款項未計

入應納稅所得額上面，申報企業所得稅時合計少調增應納稅所得額34,061.67元，應補繳企

業所得稅額8,515.42元，具體調增事項明細如下： 項目 金額 購買無形資產直接費用化 14,061.67 無須支付的應付款項

20,000.00調增應納稅所得額小計 34,061.67 應補繳企業所得稅 8,515.42

（1）購買無形資產直接費用化：我公司2013年11月購入財務軟件 14,300.00元直接計入了當期費用，根據《企業所得稅稅前扣除辦法》（國稅發

[2000]084號文）的規定，應將該無形資產分期攤銷，應調增應納稅所得額14,061.67 元。

（2）無需支付的應付款項應調增應納稅所得額：我公司無需支付的2004年應付萊思軟

件公司20,000.00元，軟件公司現己合并，并且該公司一直未催收該筆款項，根據*地稅直

函[2004]89號文中 “對于農電提成余額、無需支付的應付款項應調增應納稅所得額”的規

定，應調增應納稅所得額20,000.00元。附件：企業納稅情況自查表 *省 服務有限公司

2014年7月18日篇2：稅務風險防范與企業自查如何應對 稅務風險防范與企業自查如何應對 企業自查技巧與原則

每年3月份開始到12月份,稅務都會要求對上一年度稅負異常的企業展開自查或進行納

稅評估,如果企業平時沒有注意控制稅負或者稅負過低,恭喜你,已經被納入自查范圍了!稅局開展的企業自查最主要目的是完成稅款入庫任務。那么多少金額合適呢？這里沒有一個具體的標準，據說有些地方稽查局內部有不成文的規定，就是企業報的自查數一般不得少于該企業上一年度納稅總額的1.5%。1.5%的數字也符

合統計學原理。比如2008年全國稅收收入完成54218億元，其中稽查局查補入庫的稅款是

513億元，占0.94%，考慮到2009年稽查任務增加了一倍，把比例提高到1.5%是有道理的。或者你參照你所屬行業的稅負率平均數再偏上一點作為你需要補稅的指標數。大多數企業老板一直指示或要求會計稅負不能做高，會計在老板壓力下，稅負做到極低。

糊涂財稅一個學員，公司年營業額1個億，老板給財務下的指標，全年納稅不能超過30萬，稅負能不異常嗎？

若不是老板或會計不懂稅負原理或者不懂控制稅負，企業一般也不會故意留著一塊稅不

交，導致稅負過低，稅負過低，每年自查一定少不了查你，而一旦要求 你自查了，不補稅是

很難過關的，最后還是會被補稅，還會增加被加收滯納金的風險。所以，建議平時還是需要控制稅負，造行業水平范圍內，這樣，一般不會被要求自查。一旦被稅局要求自查，絕大部分企業都要老老實實的自查，自查即是稅局給企業自己糾

錯的機會，如果自查環節不能通過，一旦轉入稽查，企業的大麻煩就開始了。那么怎樣才能在自查環節過關而不至于遭到稽查局的重點檢查呢？首先，企業要重視每次稅務檢查。衡量自己在當地所處的地位，是不是當地的納稅大戶？是不是當地行業的領頭羊？如果

是，企業應該明白自己毫無疑問已成為了稅務檢查的重點對象，稽查局會把優勢力量集中于

納稅大戶身上，因為從重點稅源企業挖稅遠比從一般中小企業見效要快得多。沒有哪個企業

敢說自己一點問題都沒有，即使請了中介幫助協查，仍不能高枕無憂，因此企業切不可輕視。其次，企業應先把能在會計報表上體現的稅款自查一遍。比如印花稅，現在很多省市采用了核定征收的方式，只要看財務報表的購銷金額就可以

匡算出購銷合同印花稅的金額。實收資本和資本公積的增加會導致印花稅的產生，房地產開

發企業預收賬款的增加也會導致產權轉移書據印花稅納稅義務的發生。還有土地使用稅，從

2008年開始，很多地方都大幅度提高了單位稅額，稅務局借助稅務機關的征管信息系統，或

者直接從財務報表上就可以看出，企業所交的土地使用稅是否足額。這些表面上易計算檢查的稅款一定要報上去，這樣可以贏得稽查局的好感，起碼能給稽查局留下已經在認真自查的印象。最后，企業應該認真對照自查提綱的內容進行自查。自查提綱是稅務機關根據以往對相關行業進行檢查時發現的問題進行歸納

總結

不能僅限于自查提綱的要求，還應該跳出提綱，結合企業自身的實際情況來自查，這樣才能

最大限度地規避稽查風險。表面上的稅款報上去后，如果稅務局覺得還不滿意，或者尚未達到想要的數字，一般要

求企業在回去自查的，當然我們也不能一而再,再而三的被拒絕然后再去遞交自查報告，企業

應該多與稅務局的同志溝通，認真把握機會再梳理一遍，看看還有什么地方疏漏了，以免留

下后患。自查期間，企業應嚴格按照稅法規定對全部生產經營活動進行全面自查。自查工作應涵

蓋企業生產經營涉及的全部稅種。其中，四個主要稅種的自查提綱如下：

一、增值稅

（一）進項稅額

1.用于抵扣進項稅額的增值稅專用發票是否真實合法：是否有開票單位與收款單位不一

致或票面所記載貨物與實際入庫貨物不一致的發票用于抵扣。

2.用于抵扣進項的運費發票是否真實合法：是否有與購進和銷售貨物無關的運費申報抵

扣進項稅額；是否有以購進固定資產發生的運費或銷售免納增值稅的固定資產發生的運費抵

扣進項稅額；是否有以國際貨物運輸代理業發票和國際貨物運輸發票抵扣進項；是否存在以

開票方與承運方不一致的運輸發票抵扣進項；是否存在以項目填寫不齊全的運輸發票抵扣進

項稅額等情況。

3.是否存在未按規定開具農產品收購統一發票申報抵扣進項稅額的情況，具體包括：向

經銷農產品的單位和個人收購農產品開具農產品收購發票；擴大農產品范圍，把非免稅農產

品（如方木、枕木、道木、鋸材等）開具成免稅農產品（如原木）；虛開農產品收購統一發票

（虛開數量、單價，抵扣稅款）。4.用于抵扣進項稅額的廢舊物資發票是否真實合法。5.用于抵扣進項稅額的海關完稅憑證是否真實合法。6.是否存在購進固定資產申報抵扣進項稅額的情況。

7.是否存在購進材料、電、汽等貨物用于在建工程、集體福利等非應稅項目等未按規定

轉出進項稅額的情況。

8.發生退貨或取得折讓是否按規定作進項稅額轉出。

9.用于非應稅項目和免稅項目、非正常損失的貨物是否按規定作進項稅額轉出。

10.是否存在將返利掛入其他應付款、其他應收款等往來帳或沖減營業費用，而不作進項

稅額轉出的情況。

（二）銷項稅額

1.銷售收入是否完整及時入賬：是否存在以貨易貨交易未記收入的情況；是否存在以貨

抵債收入未記收入的情況；是否存在銷售產品不開發票，取得的收入不按規定入賬的情況；

是否存在銷售收入長期掛帳不轉收入的情況；是否存在將收取的銷售款項，先支付費用（如

購貨方的回扣、推銷獎、營業費用、委托代銷商品的手續費等），再將余款入賬作收入的情況。

2.是否存在視同銷售行為、未按規定計提銷項稅額的情況：將自產或委托加工的貨物用

于非應稅項目、集體福利或個人消費，如用于內設的食堂、賓館、醫院、托兒所、學校、俱

樂部、家屬社區等部門，不計或少計應稅收入；將自產、委托加工或購買的貨物用于投資、分配、無償捐助等，不計或少計應稅收入。

3.是否存在開具不符合規定的紅字發票沖減應稅收入的情況：發生銷貨退回、銷售折扣

或折讓，開具的紅字發票和賬務處理是否符合稅法規定。

4.是否存在購進的材料、水、電、汽等貨物用于對外銷售、投資、分配及無償贈送，不

計或少計應稅收入的情況：收取外單位或個人水、電、汽等費用，不計、少計收入或沖減費 用；將外購的材料改變用途，對外銷售、投資、分配及無償贈送等未按視同銷售的規定計稅。

5.向購貨方收取的各種價外費用（例如手續費、補貼、集資費、返還利潤、獎勵費、違

約金、運輸裝卸費等等）是否按規定納稅。

6.設有兩個以上的機構并實行統一核算的納稅人，將貨物從一個機構移送到其他機構（不

在同一縣市）用于銷售，是否作銷售處理。

7.對逾期未收回的包裝物押金是否按規定計提銷項稅額。 8.是否有應繳納增值稅項目的業務按營業稅繳納。

9.增值稅混合銷售行為是否依法納稅：對增值稅稅法規定應視同銷售征稅的行為是否按

規定納稅；從事貨物運輸業務的單位和個人，發生銷售貨物并負責運輸所售貨物的混合銷售

行為，是否按規定繳納增值稅。

10.兼營的非應稅勞務的納稅人，是否按規定分別核算貨物或應稅勞務和非應稅勞務的銷

售額；對不分別核算或者不 能準確核算的，是否按增值稅的規定一并繳納增值稅。

11.按照增值稅稅法規定應征收增值稅的代購貨物、代理進口貨物的行為，是否繳納了增

值稅。

12.免稅貨物是否依法核算：增值稅納稅人免征增值稅的貨物或應稅勞務，是否符合稅法的有關規定；有無擅自擴大免稅范圍的問題；軍隊、軍工系統的增值稅納稅人，其免稅的企

業、貨物和勞務范圍是否符合稅法的規定；福利、校辦企業其免稅的企業、貨物和勞務范圍

是否符合稅法的規定；兼營免稅項目的增值稅一般納稅人，其免稅額、不予抵扣的進項稅額

計算是否準確？

二、營業稅

重點檢查是否存在以下問題：

（一）營業收入是否完整及時入賬 1.現金收入不按規定入賬。2.不給客戶開具發票，相應的收入不按規定入賬。3.收入長期掛帳不轉收入。

4.向客戶收取的價外收費未依法納稅。 5.以勞務、資產抵債未并入收入記稅。

6.不按《營業稅暫行條例》規定的時間確認收入，遞延納稅義務。

（二）關聯企業間提供應稅勞務、轉讓無形資產、銷售不動產價格明顯偏低又無正當理

由，申報納稅時不做調整。

（三）按稅法規定負有營業稅扣繳義務而未依法履行扣繳稅款。

（四）兼營不同稅率的業務時，高稅率業務適用低稅率。

三、企業所得稅

自查各項應稅收入是否全部按稅法規定繳稅，各項成本費用是否按照所得稅稅前扣除辦

法的規定稅前列支。具體自查項目應至少涵蓋以下問題：

（一）收入方面

1．企業資產評估增值是否并入應納稅所得額。

2．企業從境外被投資企業取得的所得是否未并入當期應納稅所得稅計稅。

3.持有上市公司的非流通股份（限售股），在解禁之后出售股份取得的收入是否未計入

應納稅所得額。

4．企業取得的各種收入是否存在未按所得稅權責發生制原則確認計稅的問題。

5．是否存在利用往來賬戶延遲實現應稅收入或調整企業利潤。6．取得非貨幣性資產收入或權益是否計入應納稅所得額。7．是否存在視同銷售行為未作納稅調整。

8．是否存在各種減免流轉稅及各項補貼、收到政府獎勵，未按規定計入應納稅所得額。

9．是否存在接受捐贈的貨幣及非貨幣資產，未計入應納稅所得額。10．是否存在企業分回的投資收益，未按地區差補繳企業所得稅。

（二）成本費用方面

1．是否存在利用虛開發票或虛列人工費等虛增成本。

2．是否存在使用不符合稅法規定的發票及憑證，列支成本費用。3．是否存在將資本性支出一次計入成本費用：在成本費用中一次性列支達到固定資產標 準的物品未作納稅調整；達到無形資產標準的管理系統軟件，在營業費用中一次性列支，未

進行納稅調整。

4．內資企業的工資費用是否按計稅工資的標準計算扣除；是否存在工效掛鉤的工資基數

不報稅務機關備案確認，提取數大于實發數。

5．是否存在計提的職工福利費、工會經費和職工教育經費超過計稅標準，未進行納稅調

整。

6．是否存在計提的基本養老保險、基本醫療保險、失業保險和職工住房公積金超過計稅

標準，未進行納稅調整。是否存在計提的補充養老保險、補充醫療保險、年金等超過計稅標

準，未進行納稅調整。

7．是否存在擅自改變成本計價方法，調節利潤。

8．是否存在超標準計提固定資產折舊和無形資產攤銷：計提折舊時固定資產殘值率低于

稅法規定的殘值率或電子類設備折舊年限與稅收規定有差異的，未進行納稅調整；計提固定

資產折舊和無形資產攤銷年限與稅收規定有差異的部分，是否進行了納稅調整。

9．是否存在超標準列支業務宣傳費、業務招待費和廣告費。

10．是否存在擅自擴大技術開發費用的列支范圍，享受稅收優惠。11．專項基金是否按照規定提取和使用。

12．是否存在企業之間支付的管理費、企業內營業機構之間支付的租金和特許權使用費

進行稅前扣除。

13．是否存在擴大計提范圍，多計提不符合規定的準備金，未進行納稅調整。

14．是否存在從非金融機構借款利息支出超過按照金融機構同期貸款利率計算的數額，未進行納稅調整。

15．企業從關聯方借款金額超過注冊資金50%的，超過部分的利息支出是否在稅前扣除。16．是否存在已作損失處理的資產，部分或全部收回的，未作納稅調整；是否存在自然

災害或意外事故損失有補償的部分，未作納稅調整。

17．是否存在開辦費攤銷期限與稅法不一致的，未進行納稅調整。18．是否存在不符合條件或超過標準的公益救濟性捐贈，未進行納稅調整。

19．是否存在支付給總機構的管理費無批復文件，或不按批準的比例和數額扣除，或提

取后不上交的，未進行納稅調整。

20．是否以融資租賃方式租入固定資產，視同經營性租賃，多攤費用，未作納稅調整。

（三）關聯交易方面

是否存在與其關聯企業之間的業務往來，不按照獨立企業之間的業務往來收取或者支付

價款、費用而減少應納稅所得額的，未作納稅調整。

四、個人所得稅

自查企業以各種形式向職工發放的工薪收入是否依法扣繳個人所得稅，重點自查項目如

下：

1．為職工建立的年金；

2．為職工購買的各種商業保險；

【篇3：稅務自查報告】

稅務自查報告

根據*地稅直查（2014）2002號文件要求，我公司高度重視*省地稅局直屬分局對企業所得稅的此次稽查，成立專門的自查工作小組，組織相關財務人員學習，采取了自查與聘請稅務師事務所稅務專業人員協助相結合的方式，于2014年7月13日－17日針對企業所得稅進行自查。目前，自查工作已基本完成，現將自查結果匯報如下：

一、本次自查的時間范圍和涉及的稅種范圍

本公司本次自查主要為2012至2014年度的企業所得稅的繳納情況。

二、自查工作的原則

1、高度重視，認真負責，嚴格按照國家財經稅收相關法規，對本公司2012至2014年度在經營過程中涉及的各類稅種進行徹底的清查，力求做到不疏忽、不遺漏。 2、把握契機，認真做好自查自糾工作，提前化解稅務風險。我公司結合實際情況，進行認真全面的自查，徹底清理違法及不規范涉稅事項，并以此為契機，加強我公司稅務基礎管理工作，并改善我局稅務管理工作的盲點弱點，提高我公司的稅務工作管理水平。

三、自查結果

經過為期一周的自查工作，我公司2012年—2014年稅務工作基本遵守國家相關稅收及會計法律法規，依法申報繳納各項稅費。但工作當中難免存在疏漏，問題主要反映在未按照權責發生制的原則按年分攤所屬費用、購買無形資產直接費用化、無須支付的應付款項未計入應納稅所得額等。通過此次自查，我公司2012年—2014年應補繳企業所得稅13,096.18元；其中：2012年應補繳企業所得稅4,580.76元；2013年應補繳企業所得稅8,515.42元。具體情況如下: 1、2012年度

我公司所得稅自查問題主要反映在沒有按照權責發生制的原則按年分攤所

屬費用上面，申報企業所得稅時少調增應納稅所得額13,881.10元，應補繳企業所得稅額4,580.76元，具體調增事項明細如下：

項目 金額

未按照權責發生制原則分攤所屬費用 13,881.10

調增應納稅所得額小計 13,881.10

應補繳企業所得稅 4,580.76

（1）未按照權責發生制原則分攤所屬費用應調增應納稅所得額：我公司2012年未按照權責發生制的原則分攤所屬費用13,881.10元，根據《企業所得稅稅前扣除辦法》（國稅發[2000]084號文）第四條的規定，我公司應將未按照權責發生制的原則分攤所屬費用調增應納稅所得額，調增應納稅所得額13,881.10元。2、2013年度

我公司所得稅自查問題主要反映在購買無形資產直接費用化、無須支付的應付款項未計入應納稅所得額上面，申報企業所得稅時合計少調增應納稅所得額34,061.67元，應補繳企業所得稅額8 ,515.42元，具體調增事項明細如下：

項目 金額

購買無形資產直接費用化 14,061.67

無須支付的應付款項 20,000.00

調增應納稅所得額小計 34,061.67 應補繳企業所得稅 8,515.42

（1）購買無形資產直接費用化：我公司2013年11月購入財務軟件

14,300.00元直接計入了當期費用，根據《企業所得稅稅前扣除辦法》（國稅發

[2000]084號文）的規定，應將該無形資產分期攤銷，應調增應納稅所得額14,061.67元。

（2）無需支付的應付款項應調增應納稅所得額：我公司無需支付的2004年應付萊思軟件公司20,000.00元，軟件公司現己合并，并且該公司一直未催收該筆款項，根據*地稅直函[2004]89號文中 “對于農電提成余額、無需支付的應付款項應調增應納稅所得額”的規定，應調增應納稅所得額20,000.00元。

附件：企業納稅情況自查表 *省 服務有限公司 2014年7月18日

稅收票證自查報告篇二

納稅服務中心2010年度稅收票證自查報告

按照市局關于2010年度稅收票證檢查的工作部署，結合我納稅服務中心票證管理的實際情況，抽出呂善彪、孟祥臻、陳霞三名工作人員組成檢查小組，對2010年度管票、用票情況進行了認真全面地檢查，現將自查情況報告如下：

一、存在問題

（一）未裝訂匯總憑證單。2010年1–6月份除車購稅票有稅收（匯總專用）繳款書訂裝外，稅收小額完稅證、稅收罰款收據、行政性收費專用收據等都沒有裝訂匯總憑證單。沒有匯總憑證單不能一目了然了解每旬稅款報解的數字，只能通過每張稅票相加掌握相關收入進度。2010年7月27–29日，省局收入核算處黃雄副處長帶隊來我局，對2009年度稅收票證和稅收報解入庫進行專項檢查。在對我納稅服務中心2010年1–6月份稅收票證的檢查中，也指出了稅票未裝訂匯總憑證單這一問題。

（二）未按規定填開稅票。

2010年1月份情況：（1）1月份彭瑾開具稅收小額完稅證10套，增值稅稅種，用稅收百位小額完稅證征收千位稅款，超面額開票，稅票號碼為：072202524

57、0722025746

1、0722025746

6、07220257530、072202575

59、0722025760

8、07220257620、072202576

22、072202576

24、07220257637；（2）2010年1月4日彭瑾開具稅收小額完稅證1套，增值稅稅種，銷售收入欄和實繳金額欄有涂改現象，應作廢但未作廢，稅票號碼為：07220257468；（3）2010年1月25日彭瑾開具稅收小額完稅證1套，增值稅稅種，稅票面字體重疊變粗，應作廢未作廢。

2010年2月份情況：（1）2月份彭瑾開具稅收小額完稅證9套，增值稅稅種，用百位小額完稅證開具千位稅款，超面額征收，稅票號碼為：072202577

59、072202577

54、（）、072202577

33、0722025776

8、072202578

26、07220257850、0722025789

5、07220257903；（2）2010年2月1日彭瑾開具稅收小額完稅憑證1套，增值稅稅種，稅票面字體重疊變粗，應作廢未作廢。

二、整改要求

（一）在稅收票證領發以及保管方面，要嚴格執行領發制度，做到交接手續齊全、嚴密，票證使用人員及代征、代扣單位在領取票證時，必須由領、發雙方共同清點領、發數量和號碼，雙方清點無誤后，領、發雙方交換“票款結報手冊”互為對方登記領、發票證種類、數量、字軌號碼及領發時間，然后在手冊上雙方共同簽章。

（二）在票證使用方面，嚴格執行票證填開“十不準”規定，做到專票專用，先領先用，順序填開。多聯式票證要一次全份復寫或打印，各欄目要填寫齊全，字跡端正清晰，不能漏填、簡寫、省略、涂改、挖補。各種章戳加蓋齊全。

（三）在票證審核方面，要始終堅持“三級”審核制度，做到了按月、按季進行票證盤點、盤庫以及票證日常檢查。能按票證裝訂程序及時將各類票證整理歸檔，按要求及時裝訂歸檔，并要裝訂匯總憑證單。各類票證報表報送及時。

（四）在稅款繳庫的及時性和安全性方面，必須認真執行國家稅務總局制定的各項稅收票證管理辦法和規定，不得逾期結報、延期繳庫，不得違規開設稅款過度帳戶或將稅款存入其他帳戶，尤其要加強稅收票證結報繳銷環節的審核，保證結報的稅款和實際征收的稅款相一致，登記銷號的稅票和實際結報的稅票吻合，保證填用的稅收票證符合稅收票證填用要求和稅收會計原始憑證填制要求。

二○一一年七月六日

稅收票證自查報告篇三

票證工作心得

曾玉蘭

自2010年參加財務票證工作，歷時一年，深知票證崗位的重要性。票證管理是收費管理的重要組成部分，涉及到收費業務的方方面面。平時票證工作為：交接班、記賬、統計報表、管理票、卡等，同時票證作為收費工作的直接接觸崗位，票證的日常監督職能就顯得非常重要。票證工作服務于收費工作，要發揮崗位職能監督收費工作，為收費工作多一道安全保障。作為一名票證員應做到：全面了解收費業務的方方面面，善于分析工作中出現的問題和情況；平時要加強與其他崗位業務的溝通和交流，在工作中要一絲不茍，要有較真的工作作風。

根據“國檢”要求對2011年的票證工作及設想做了幾方面工作規劃：

一、強化制度，加強精細化管理，規范所部會計報表、賬簿登記、檔案歸檔、票證工作流程等一系列工作；提升精細化管理水平，將票證工作的重心放在充分發揮票證的審核、監督功能，從而確保報表數據來源的真實性、統計的準確性、上報的及時性以及檔案的規范性。從票、卡、錄像、報表等第一手資料入手。通過審核，發現問題，通過審核，糾正錯誤，通過審核，堵塞漏洞的效果，將精細化管理深入落實到票證的日常管理當中。

二、轉變服務理念，完善服務功能，實現由被動服務向主動服務轉變；

三、對平時出現的特殊情況處理進行匯總，尋求解決問題的最佳辦法；

四、嚴肅工作紀律，做好安全排檢查工作，組織學習應急預案，確保票證室，票、款、卡等財產安全；

五、多學習票證業務知識以及相關收費、監控方面的知識，不斷提高業務技能，積極參與崗位練兵，明確今后票證工作方向，理論聯系實際，力爭在工作中求創新，不斷提升自身素養。

在工作中求創新，帶著思想去工作，完善各項制度以及工作流程。做好月未總結，月初計劃加強溝通協作，提高自身服務意識，積極主動為一線收費人員做好服務。振奮精神，鼓足干勁，以飽滿的工作熱情迎接2011年。加強安全意識，做好節假日安全保暢通工作，嚴肅工作紀律，做好本職工作。開拓思路，力爭把2011年財務票證工作做得更加完善，在平凡的崗位做出不平凡的業績，為創建和諧、穩定、安全、暢通的福建高速做出新的貢獻。

稅收票證自查報告篇四

票證精細化管理“五個零失誤”

□李 靜

“天下大事，必做于細。”精細化管理的理論已經被越來越多的企業管理者所接受，但如何實施精細化管理，卻始終是擺在企業管理者面前的重要課題。在高速公路管理中，精細化管理已逐步上升為主流的管理理念，收費站作為組成高速公路管理體系的一個重要元素，擔負著完成高速公路投入產出最重要的任務。而收費站票證管理的規范與否，直接體現著收費站整體管理水平。那么，如何將精細化管理落實到票證的日常管理中去呢？筆者認為應從“五個零失誤”來推進和保證票證精細化管理：

一、完善票證工作流程，確保“數據”零失誤

票證交接班是票證工作的基礎，是各項報表數據的來源，因此，完善交接班對票流程，加強票證室交接班秩序的管理，是各項數據真實準確的保證。圖一是交接班對票流程圖。

二、完善領用、簽字手續，確保內業資料零失誤

票證工作包括：票據、ic卡、交接班、報表、帳簿等，各個方面簽字手續都需要確保完善。

1、票據、ic卡的領用簽字確認；

2、交接班填寫《ic卡使用情況日清單》和《票證日清交款表》簽字確認；

3、值班全表的簽字確認；

4、非正常情況的簽字確認。

三、完善審核過程，確保報表零失誤

報表的統計與審核是票證精細化管理的核心。報表的精細化管理是以“細”為起點，做到細致入微，對每一崗位、每一項具體的業務，都建立起一套相應的工作流程和業務規范，在實踐中狠抓落實，通過行使報表監督職能，拓展報表管理與服務職能，實現報表管理“零”死角。

要將票證工作的重心放在充分發揮票證的審核、監督功能，從而確保報表數據來源的真實性、統計的準確性、上報的及時性、分析的深入性以及檔案的規范性。在加大票證審核力度方面，要求票證人員從票、卡、錄像、記錄、報表等第一手資料入手，改變過去的重簽字、輕審查，重聽取、輕調查，重形式、輕實施的做法，真正達到通過審核發現問題、糾正錯誤、堵塞漏洞的效果，從而將精細化管理深入落實到票證的日常管理當中。

四、加強票證管理，確保“安全”零失誤

一是做好收費站后勤保障工作，確保備用金、票、卡充足供應；二是加強票證室安全管理，做到一日一查、一日一檢，確保票、款、卡及內業資料的安全，發現問題及時上報；三是票證人員在離開票證室時，要檢查票證室門窗是否關閉，保險箱是否已鎖，關閉電腦和電燈，確認無誤后告知監控人員開啟紅外線監測設備方可離開。

五、加強賬簿管理，確保“通行費上繳”零失誤

票證員應設置票據和ic卡的總賬和明細分類賬，用于登記通行費票據和ic卡的領用、發出、使用、結存情況。

票據和ic卡的收、發、核銷，都要及時記賬，做到帳表、帳帳、帳實三相符，賬目清楚。

賬目的填寫要干凈整齊，數據準確無誤，填寫完整無漏。

社會日新月異的今天，我們要充分認識到票證工作的重要性，充分利用先進的管理手段，使票證管理工作更加規范和嚴密，進一步提高票證管理水平，使之沿著規范、嚴謹的軌道更好地發展。

稅收票證自查報告篇五

加強票證管理，為稅收工作保駕護航

稅收票證的特殊性，決定了加強稅收票證管理是確保稅收征收工作正常開展和稅收收入及時入庫的一項基本要求，是保證稅收法規的正確執行和保護國家稅款安全完整的需要，也是提高稅收會計和統計核算質量的需要。近年來，自治區地稅局、地區地稅局先后制定并下發了新的《稅收票證管理制度》，對稅收票證管理工作提出了全新的更高的標準。鄯善縣地稅局在上級領導的正確領導下，在抓好組織收入工作的同時，狠抓稅收票證管理工作，努力為組織收入工作保駕護航，近年來，在稅收票證管理方面取得了一定的成績，我局的做法是：

一、領導重視是抓好稅收票證管理工作的前提

我局自成立以來，一直由“一把手”局長主抓稅收票證管理工作，并把稅收票證管理工作與考核考評掛鉤，在每年縣局計會部門組織的稅收票證檢查中，局領導都是親自帶隊參加，從而形成了稅收票證管理的長效領導機制。同時局領導還強調，各基層征收單位在內勤會計人選上發生變動必須報縣局計會科并經主管局長審批后方可變動，此內容寫進了我局的稅收票證管理工作規程。這一規定，保證了基層稅收票證管理人員的穩定性，為我局積極穩妥地開展稅收票證管理工作奠定了良好的基礎。

二、建立、健全各項管理制度，狠抓落實

認真貫徹落實國家稅務總局及自治區地稅局的《稅收票證管理制度》，結合我局實際制定了《鄯善縣地方稅務局稅收票證管理制度》、《鄯善縣地方稅務局稅收票證管理工作規程》、《鄯善縣地方稅務局稅收票證管理補充規定》等，以推動稅收票證規范化管理為中心，做好票證基礎工作，在落實上下功夫。

稅收票證的領用：勤領勤用，保證票證及時供應。縣局到地區局領用票證，必派專人專車前往；基層征收單位到縣局領用票證，做到專人領票，派票證管理人員專車領取。保證稅收票證在領用環節的安全性。

稅收票證的填用：嚴格執行八個做到。

一是做到啟用時必須檢查票證質量，前后號碼是否與外包裝所列號碼一至，發現問題及時上報地區局處理。

二是做到專票專用，先領先用，順序填開。不得互換及跳號使用票證。

三是做到稅收票證必須分納稅人、分次填開。不得幾個納稅人合開一張票證。

四是做到共享稅收入與地方稅收入預算級次填列正確。

五是做到按照票面所列欄目正當權益認真填寫，不得遺漏、省略、編造；計算稅額要正確，不得隨意涂改、挖補。

六是做到作廢票證規定管理，在備注欄內注明作廢原因，并經部門領導審批后，方可作廢，全份保管上交，不得撕毀。

七是做到填開票證章戳齊全，不得將稅收征稅專用章用作征收稅款以外的用途。

八是做到嚴格嚴格執行稅收票證填開“十不準”。

稅收票證的保管：保管稅票做到“三專”、“六防”。“三專”即專人保管、專庫、專柜存放，“六防”即防盜、防火、防潮、防蟲蛀、防鼠咬和防丟失。縣局在每年的稅收票證管理大檢查中都要對縣局以及各征收單位的庫房及保險柜進行檢查，發現問題及時更換。2005年局領導又在資金緊張的情況下為縣局稅收票證庫房安裝了監控器，更加強了稅收票證的安全性。同時嚴格按月核對、按季盤庫的制度：月份終了時各征收單位內勤會計將稅收票證帳簿數據先與各自管理的持票人進行核對，然后再與縣局票管人員進行逐個核對，發現問題及時查找；季度終了后縣局票管人員到每個征收單位進行實地盤點，并填寫盤點表，從而形成了自下而上的稅收票證保管制度。

稅收票證的結報繳銷：為了保證結報繳銷工作的正確進行，我局在票證結報繳銷過程中做到了以下幾點：

首先，認真落實稅款結報制度，嚴格執行“雙期雙限”票證繳銷制度，督促各征收單位結稅結票，及時繳銷票證，結清票款。

其次，繳銷票證嚴格執行審核制度：一是審核繳銷票證是否與繳銷表數據一致；二是審核結報稅款是否準確無誤；三是審核繳銷時間是否符合規定，有無超過期限積壓稅款行為；四是審核作廢票證是否全份上繳；五是審核票證填開質量。

再次，加強對代征代扣單位稅收票證的管理，堅決避免只托不管的現象。一是進行定期或不定期的檢查盤點；二是嚴格執行三個月未發生代征業務即收回稅收票證的規定；三是嚴格控制票證使用量，勤領勤銷；四是對代征單位的稅收票證填用情況及時反饋并與手續費直

接掛鉤；五是及時落實代征代扣手續費，增強其代征代扣稅款的積極性；六是積極宣傳輔導機用票證的使用，以提高代征代扣單位稅收票證填用的質量和稅收票證的安全性。目前我局已為4戶正常申報的代征代扣單位安裝了單位機版的稅收軟件，使代征代扣單位的稅收票證填寫質量大大提高。

最后，加強對對電子批量扣稅戶的票證管理。隨著稅收信息化建設的進一步深入，我局積極落實總局及區局的有關精神，不斷提高納稅服務的水平。對批量扣稅戶堅決做到數據準確、清單資料備份齊全。

三、建立健全內外部監督機制，保證稅款及時、足額入庫

稅收票證是考核稅務機關和稅務人員是否正確執行國家稅收法

規政策的依據之一，也是納稅人是否正確履行法定納稅義務的法律憑證。因此，稅收票證填用不當，會直接影響到稅收票證的合法性，損害稅法的嚴肅性，損害稅務機關的形象。我局在完善票證管理制度的基礎上，建立票證目標考核制度和配套的獎懲措施，對票證管理的各個環節明確具體的考核標準，并做到敢追究、真追究，對于存在混庫、積壓、挪用稅款等問題的單位決不姑息遷就，嚴格按照《鄯善縣地方稅務局稅收票證管理獎懲制度》和新的《稅收票證管理制度》執行。

1、形成了填寫的四級審核制度，一是征收人員自審；二是內勤

會計復審；三是縣局票管人員復審；四是全局稅收票證檢查時抽審。審核后，發現填寫問題均在問題處備章以示責任。

2、通過稅收統計人員進行微機審核，統計人員銷號后，對于不

及時刪除作廢票證以及票證預算科目差錯、微機產生號碼與票證自身

號碼不一致等一并填寫差錯清單傳稅收票管人員備案。

3、稅收會計通過稅收會計核算審核在途稅款，查明在途稅款的形成原因，保證稅款準確、及時入庫。

4、縣局監察室組織人力對納稅人進行調票，并與存根核對。近年來，通過核對未發現問題。

對以上票證審核發現的差錯均按季進行經濟處罰，對征收單位負責人還要追究連帶責任，同時按季將本季度稅收票證管理情況進行全局通報，好的提出表揚，有問題的直接點名批評。這些日常審核、通報的情況又將作為年終考核的依據，形成了層層抓稅收票證管理、責任到人的良好局面。

四、完善稅收票證培訓制度，不斷提高票征管理水平

近年來，我局稅收收入規模不斷擴大，人員補充也較頻繁。為進一步提高管票、用票人員的業務素質，我局對每個持票人員和管票人員以及代征單位票證管理員進行了系統完整的稅收票證業務培訓，尤其是今年新分配人員的上崗前培訓，制定詳細的培訓計劃，培訓內容做到切合實際講求實效。近年來，區局也加大了業務培訓的力度，我局也不例外，每年都制定詳細的業務培訓計劃，稅收票證管理與稅收會計也作為內容之一，我局組織的稅收業務題庫中稅收票證管理的內容也占了相當部分。這一切都為我局稅收票證管理工作順利開展和提高打下堅實的基礎。

五、做好稅收票證銷毀工作

地稅部門是1994年成立的部門，自2005年開始稅收票證的銷毀

工作也進入到了規范化的軌道，區局也先后下發文件強調銷毀工程的重要性。對已到期的票證銷毀工作，我局領導高度重視，主管局長親自抓，及時調配人員進行登記造冊，并協調銷毀地點，目前已保質保量的完成了1994年至1996年的票證銷毀工作。在近期的登記造冊工作中，我們發現以往的票證裝訂每本票據的首頁由于沒有本冊票據的裝訂目錄，給銷票的造冊工作造成了許多的麻煩，針對這一情況，我們積極想辦法，從今年年初開媽，我們對每本票證的裝訂首頁都加訂了本冊票證目錄，為方便今后的票證銷毀工作做好了充分的準備。

六、對稅收票證管理工作的建議

目前使用的稅收收入退還書是手寫的，在填開后，稅收會計還要在計算機中進行錄入，增加了工作量，填寫質量也不利于提高。

建議：盡快使用機用版的稅收收入退還書。

近年來，我局的票證管理工作雖然取得了一定的成績，但也存在一些不足，在今后的工作中，我們要以高度的責任心，嚴格執行票證管理的各項規章制度，不斷轉變思想、更新觀念，在完善機制、強化手段、狠抓落實上下功夫，面對新形式、新要求，不斷探索科學的管理方法和運用現代化的信息管理手段，不斷提高稅收票證管理工作的水平和質量，為稅收工作保駕護航。

稅收票證自查報告篇六

票證管理制度

一、票證原始憑證管理

1、原始憑證如通行卡領用單、電子發票使用明細表、ic卡使用明細表、必須準確完整地填寫，不得有涂改，并由票證員、收費員確認無誤后簽字。

2、原始憑證如通行卡領用單、電子發票使用明細表、ic卡使用明細表、編制要及時,正確,摘要簡明、清晰，確保通行費上繳清單中的金額要與所收金額一致。

二、會計帳簿管理

現在所有的ic卡賬、通行費微機票賬都是營運電子賬。必須符合以下規定。

1、帳簿啟用時應在封面上注明帳簿名稱,啟用表內容填寫齊全。

2、按規定正確填寫摘要、記錄ic卡的發出與回收，對于通行費微機票也要準確無誤的登記每個車道所使用的微機票與所收到的通行費 金額。

3、要保證賬實相符，賬賬相符。微機票要保證庫實相符。

4、每月月底進行實際的盤點，確保無誤后，再進行下一個月的登記。

三、會計報表管理

1、按省局規定的格式、種類編制報表。報表報送及時,內容完整,數字準確,帳表相符,。

2、月、年度報表做到有分析、報表必須有相關負責人、票證員、收費員、監控員及稽查進行簽字。

3、不能提前趕編報表,表內各項數字符邏輯關系,表與表之間對應一致。

四、票證管理

1、票證員應及時向上級部門領取微機票,微機票必須存放有序，然后放入微機柜里上鎖。收費員交接班領取票據時，必須得有票證員發放微機票，填寫微機票領用單，由收費員與票證員清點無誤后，再進行簽字領取。最后要鎖上微機柜，確保微機票安全。

2、票證員及時填制各種日報、周報、旬報、月報、季報、年報。數字準確、內容齊全,符合收費稽查部有關要求。通行費、營運電子賬登記及時,庫實相符。

3、日報按上級部門規定時間報出,月報按省局上級部門規定種類及時上報。

4、票證庫存數與報表、營運電子賬相符。

5、通行費必須按日存放保險柜，不得私自挪用。

五、票證室安全和票證員職責

1、負責票證室全面業務管理。

2、組織本部門的政治和業務學習。

3、負責督促、檢查收費員、監控員的班報表和非正常記錄本的填寫規范，做到“一表兩本”相符。

4、逐月擬定通行費目標任務。

5、嚴格按照銀行解繳程序上繳通行費,加強現金管理,做到安全保管。

6、負責票證室日常管理和安全。

稅收票證自查報告篇七

篇1：票證培訓方案 安全管理制度及票證培訓方案 培訓人員：趙 陽李明全

培訓對象：車間主任、專（兼）職安全員、檢維修班段長 培訓安排：燁華焦化 28人9月07日14：00——15:3028人9月08日14：00——15:30 江泉管業 39人9月15日14：00——15:30 34人9月16日14：00——15:30江鑫鋼鐵 31人9月21日16：00——17:30 30人9月22日16：00——17:30 31人9月23日14：00——15:30培訓內容：

一、《制度》培訓

制度的重要性，制度的組成，安全考核96條。

二、票證培訓

1、票證辦理的重要性。

2、講解票證的執行流程及各級人員的責任。 1）票面填寫要求 2）安全措施填寫 3）危險源（點）分析 4）員工告知

5）措施的布置和檢查 6）票證的終結

3、如何通過票證保障安全作業。

4、票證中經常存在的問題和解決方法。

5、票證的后期管理。篇2：2014年遼寧稅專稅務票證管理培訓心得 2014年遼寧稅專稅務票證管理培訓心得

2014年9月，我們一行人懷著求知的渴望，參加省局在遼寧稅專舉辦的稅務票證管理培訓班，美麗的校園環境，專業的師資力量都給我留下難忘的印象，專家教授用他們淵博的知識、清新靈活的

教學

一、領導重視，學習熱情高漲。這次培訓得到了省局領導的高度重視。在培訓科目選擇上，省局充分考慮到專業工作需要，以注重實效為原則，與學校開展及時有效的溝通，制定了周密的培訓計劃，精心設計培訓課程，讓我們感到通過學習培訓既開拓了思維，又學有所用。在班委的精心組織下，在全體學員的共同努力下，我們貴州省地稅系統稅務票證管理培訓班成為一個積極向上的文明的團隊，圓滿地完成了各項學習任務，樹立了良好的地稅形象。

二、認真學習，拓寬知識視野。自參加工作以來，我整天忙于工作，學習多是靠實踐學、向書本學、向身邊的人學、通過媒體等間接地學，但處理實際工作的基本能力未能上升到一定的理論高度，也曾試圖讀一些相關書籍來補充更新，但因讀得不深理解不透，在實際應用中出現了偏差或不當等問題，這次到遼寧稅專學習真可謂是一次學習的好機會。培訓中我們學習了《發票管理和檢查操作實務》《稅收票證管理和檢查操作實務》《稅收執法中的法律方法與法律思維》《稅務行政執法風險防范》《稅務系統懲防體系建設》等知識。學校任課的幾位老師，都是稅務管理研究領域的專家教授。他們精心備課，悉心授課，采用講授式、研討式、典型案例分析式等教學方法，緊貼稅務票證工作實際，使我們在簡明扼要的講解中輕松掌握稅收票證的精髓，達到靈活運用的目的。

三、學有所獲，提升實踐能力。為了加強大家學習主動性，提高人際交往能力，學校組織我們全班開展了一堂別開生面的破冰訓練。取“破冰”之意，就是打破人際交往間懷疑、猜忌、疏遠的藩籬，正如打破嚴冬厚厚的冰層。意在通過熱情高漲的破冰訓練過程，讓班級里的每一位學員都能體會到團隊中個人的責任與合作的樂趣。7天的學習，感悟很深，啟迪很多，在今后我將樹立“終身學習、持續學習”的理念，在工作及生活中勤于學習，善于思考，勇于實踐，儲備更多的知識能量，不斷提升個人綜合素質，用學到的理論去開展實際工作，解決實際問題，真正做到學有所值、學以致用。篇3：作業票證管理專項整治活動實施方案 xxx有限公司

作業票證管理專項整治活動實施方案

為了進一步規范作業票證管理程序，強化相關人員的責任意識，指導和規范生產作業行為，最大限度的減少事故發生，現決定通過開展加強作業票證管理專項活動，有力打擊在作業票證管理過程中的各種違規行為，現將活動方案發布如下：

一、活動方式

本次活動采用學習相關制度、自查自糾、檢查、考核的方式。

二、整治內容

要求各裝置從以下幾個問題入手，認真分析本裝置在辦理作業票過程中存在的問題，及時整改，確保每位員工的人身和財產安全：

1、動火作業。未對作業對象和環境進行可燃氣體檢測分析的現象；未清除、封蓋動火現場及周圍的易燃物品的現象；在生產、使用、儲存氧氣的設備上進行動火作業，未檢測氧含量(不得超過21%)的現象；取樣與動火間隔超過30分鐘，未再次取樣分析確認的現象。

在動火作業時，根據介質的性質及環境溫度，在溫度升高時，增加環境監測頻次，防止介質揮發，使周圍環境中介質的濃度達到爆炸極限。

2、進入受限空間作業。未將地下室、窨井、坑、下水道等納入受限空間進行管控的現象；作業前，未按規定進行可燃、有毒有害氣體和氧含量檢測分析的現象；以水封、閥門用作徹底隔斷措施的現象；取樣與進入受限空間間隔超過30分鐘，未再次取樣分析確認的現象；進入有攪拌等用電設備的空間時，未斷電并加掛警示標識的現象。

3、高處作業。腳手架不符合相關國家標準的現象；未系安全帶的現象；未采取防止高空墜物的有效措施的現象；

4、動土作業。在情況復雜區域，未對機械破土作業損壞地下電纜、管道進行有效防護的現象；在施工現場堆積泥土覆蓋設備儀表和堵塞消防通道的現象；未及時完成施工的地溝、井、槽未懸掛醒目的警示標志的現象。

5、吊裝作業。起重機械未按規定進行檢驗的現象；指揮人員、起重工未持有效的《特種作業人員操作證》上崗的現象；吊裝質量大于等于40噸的重物和土建工程主體結構，未編制吊裝作業方案的現象。吊裝物體雖不足40噸，但形狀復雜、剛度小、長徑比大、精密貴重，以及在作業條件特殊的情況下，未編制吊裝作業方案的現象；未設置安全警戒區域的現象。

6、抽堵盲板作業。在壓力較高的狀態下實施作業的現象；在強腐蝕和較高溫度管道上作業，作業人員未采取有效的防腐和防燙傷措施的現象。

7、設備檢修作業。檢修人員未穿戴合格的勞動防護用品的現象；從事特種作業的檢修人員，未持有特種作業證的現象；檢修開始前，未對工藝條件進行確認的現象。

8、聯鎖解除、投用許可。未辦理聯鎖解除許可票，私自解除聯 鎖的現象。

9、臨時用電、停/送電。未經票證審批程序，口頭上溝通后即停電的現象；送電作業未經現場確認，過程不是一人監護一人作業的現象。

10、辦理作業票證時，當事人必須親自簽名，嚴禁代簽、替簽。如有特殊情況，當事人不在現場，必須嚴格按照本裝置制定的審批權限表簽名，審批權限以外的人員簽字無效。

三、活動時間安排

第一階段：3月21日—4月15日，活動啟動及各裝置學習相關制度、自查自糾階段

1、活動啟動：近期召開全公司動員和警示大會，公司領導做動員講話，宣布本次活動的實施方案。(具體召開時間待定)

2、各裝置學習相關制度、自查自糾階段：

1）要求各裝置組織員工認真學習《化學品生產單位八大作業票安全規范》（附件一）、《全市危險化學品行業開展嚴厲打擊違反作業票管理相關專項整治活動實施方案》（附件二），使每位員工知曉作業票證的極端重要性，確保每位員工從思想上、認識上得到警示。2）要求各裝置每周組織各班組對已簽過的各類作業票、“三違”、安全隱患等進行認真檢查，班組長帶頭查找工作中存在的不足和問題（如作業票審批把關不嚴，不按照順序審批，代替他人簽字和提前辦票現象），找出問題存在的原因，并形成書面的整改措施和建議上報裝置，裝置匯總后每周二上報qhse部，每推遲一天扣裝置長當月績效5分。

3）要求各裝置將此階段的自查自糾報告4月15日18：00前上報qhse部，每推遲一天扣裝置長當月績效5分。

第二階段：4月16日—5月15日，檢查、考核階段

1、檢查：

1）日常、綜合檢查：公司相關部門將定期或不定期對各裝置作業票證辦理情況進行檢查，發現作業票證辦理不符合相關規定的將嚴格考核。

2）上級檢查：公司各相關部門、各裝置要積極配合上級部門的檢查，如發現作業票證辦理不符合相關規定的將加倍考核。

2、考核： 1）、發現“三違”現象即違章指揮，違章操作，違反勞動紀律，處罰當事人300元/次。2）、作業票填寫項出現漏填，填寫不清楚、涂改的，處罰裝置長、作業單位負責人300元/處。3）、作業票證出現代簽、替簽現象，處罰裝置長500元/人次。4）、環境情況發生變化，未按時做環境分析，處罰作業負責人500元/次。5）、監護人員不在作業現場監護，處罰監護人員500元。6）、對作業存在的危害辨識不全、未辨識的，辨識危險有害因素后無補充安全措施的，對裝置安全員罰款500元。7）、不按照審批權限名單嚴格審批，處罰裝置長500元。8）、未對作業票安全措施進行落實的，處罰裝置長1000元，安全員500元。9）、檢修、吊裝等作業需制定方案但未制定的，處罰裝置長1000元。

3、要求各裝置5月15日18：00前將此次活動的結束工作總結上報qhse部，每推遲一天扣裝置長當月績效5分。

要求各裝置要認真細致地開展此次專項活動，公司將加大檢查督促和指導力度，對未認真開展此次活動的裝置，要進行嚴肅考核；對屢教不改者，該辭退的堅決辭退，該調換的堅決調換。

活動期間違反作業票證管理要求的將加倍考核。xx公司qhse部 2015年3月25日