在日常學習、工作或生活中，大家總少不了接觸作文或者范文吧，通過文章可以把我們那些零零散散的思想，聚集在一塊。那么我們該如何寫一篇較為完美的范文呢？下面是小編幫大家整理的優質范文，僅供參考，大家一起來看看吧。
金融機構風險點有哪些篇一
根據銀監會《中國銀監會辦公廳關于內控風險提示及開展內控檢查工作的通知》精神,以合行總部的相關要求,結合我社實際,我社積極開展了案件專項治理活動.成立了以主任同志為組長,副主任、委派會計、分社負責人為成員的案件專項治理領導小組,對我社的內控制度、信貸管理、三防一保等工作進行了全面的自查,重點檢查了印鑒密押,重要空白憑證,現金管理,信貸業務,對自查發現的問題進行了現場整改.1、全面動員,組織職工認真學習案件專項治理工作的重要性,要求各崗位職工端正思想,擺正位置,先從自身崗位自查,對照有關制度的要求,自查自糾,對發現的問題要求及時反映,不得隱瞞,知情不報,對其他崗位其他員工的業務行為和管理行為提出意見.由委派會計同志負責實施對分社、社部各崗位執行規章制度的情況進行檢查.基本操作規定執行情況較好,“一分四雙”和交叉復核制度、“十六項”基本規定、業務操作流程符合制度要求,重要空白憑證帳實相符,銷號登記簿與領用、使用情況相一致,分社在領入重要空白憑證時未按要求入庫,而是直接留在柜面使用,已責令立即糾正.檢查了會計憑證、帳簿、各類登記簿,會計憑證要素齊全,帳簿設置合理,錯帳沖正規范,計息正確.有少數收貸憑證及借款憑證未簽經辦人名章,帳簿有硬性涂改現象.
2、對微機儲蓄業務進行了檢查,能按操作程序進行操作,特殊會計業務無缺漏登記的情況,操作員臨時離崗能退出操作系統.由于分社掌握微機操作技能的僅操作員和出納員,存在操作員離崗時由出納員代崗,而由信貸員代出納崗的串崗現象.
3、對內部往來資金帳戶進行了核對,查實了未達帳項.支票帳戶存款能按月發出對帳單,但收回率較低,一是我社對睡眠戶存款無法及時聯系處理,二是許多農村公司企業會計核算不健全,不重視對帳工作,造成一部分對帳單滯留信用社,一部分對帳單發出后遲遲不能收回.我社已加強了對帳工作的管理,進兩個月發出和收回率明顯提高.通過業務過程隨機核對了儲蓄存款余額,分社和社部分別核對了20戶,除未登折款項外,帳折均相符.對帳據、帳實、帳卡、帳帳、帳表進行了通打核對,檢查日均做到了相符.
4、對印、押、證的管理進行了重點檢查.崗位設置合理,能起到相互制約的作用.各類印章的啟用、使用和保管符合規定要求,檢查中發現有個人名章長時間閑置桌面的情況,已當場要求改正,要求所有員工重視印章的管理和使用,杜絕印章、憑證管理上的漏洞.信貸業務方面.我社已建立了貸款授權,貸款責任追究和貸款的審批制度.在聯社對信用社授權的基礎上,由信用社對信貸員進行了授權,對大額貸款由審批小組進行集體研究審批,落實第一責任人.農戶小額信用貸款發放管理與農戶檔案的限額一致,大額貸款建立了信貸檔案.信貸管理工作一直是困擾信用社經營的重點和難點.去年以來,盡管我社在信貸管理上加強了風險控制,規范了貸款操作程序,也取得了明顯的成效,但存在的問題仍比較多,尤其對存量貸款的清收化解措施乏力、手段單一,對茶廠和茶廠各萬元的貸款只能在提供抵押物的基礎上辦理續貸手續.農業的弱質性,信用社貸款的期限管理與農業生產周期的不一致,致使農戶個人貸款違約率較高,信貸人員往往處于被動的局面,對剛剛產生的逾期貸款進行催收,而對剛性更強的不良貸款的化解顯得力不從心.
5、農村信用社個人貸款種類多,客戶數量大,獲取信息的渠道狹窄,嚴重的信息不對稱使信貸人員處于茫然無著的狀態.“三查”制度的流于形式,從事信貸人員的觀望等待心理,往往使一筆有問題貸款得到關注時,通常已經比較嚴重了.農村信用社的考核機制和工資制度,迫使信用社從高管到一般員工,為了求短期的發展,為了取得最多的經濟效益,往往把預期收益想象的較高,往往千方百計甚至不考慮實際可能去擴大業務,其結果必然使風險產生且加劇.
6、“三防一保”方面.信用社已與員工簽定了安全責任書,落實了安全責任.安全防衛設施,消防設施處于正常運轉的狀態.信用社制訂了防暴預案,要求職工熟悉安全保衛工作的要求,在遭遇突發事件時保持頭腦冷靜,采取積極有效的應對措施.通過自查,我社進一步提高了案件的防范意識,對一些過時的規章制度進行廢止和重訂.力圖通過對重點部位和崗位的有效監督,提高經營管理水平,促進我社健康穩定發展.通過自查,我們也剖析了內控制度長期流于形式的原因.
7、內控制度從無到有,從初步建立到形成一項系統的制約控制機制,凝聚了信合人強化制度的決心和心血.但這幾年的發展似乎誤入歧途,大量的類同的規章、制度、辦法、責任制,掛在墻上、夾在文件夾里、存在電腦中,登記簿、工作日志一字排開,越設越多,一筆掛失業務要登記掛失登記簿、登記會計特殊事項登記簿、登記計算機工作日記志,一筆借款要登記受理登記簿、借款合同登記簿、內勤工作日志.上級檢查樂于看登記簿看工作日志,卻往往忽視實地的實質性的檢查和盤點.很多信用社也熱衷于以規章制度的裝訂精巧,以登記簿的名目繁多展示內控制度建設的完善.查庫制度、“三防一保”檢查紙上談兵,事后監督制度勾勾畫畫,大事小事都要報告,雞零狗碎也要形成書面材料,相同格式、相同內容的報告一年送上四次.執行上的流于形式根源于內控制度本身的形式主義泛濫,源于形式山上的河水只能歸于形式的窠臼.委派會計實行以來,在抓內控、抓防范、抓監督的過程中起到了關鍵的作用,但多數委派會計的大部分時間大部分精力都置身于必須的不容滯后的繁瑣的具體的會計業務中.委派會計本身也還是一個風險源,卻賦予其監督與管理的重任,只能是以剩下的一點點時間一點點精力在形式的河流上隨波逐流,而內心卻流淌著真實的無奈.其實,內控制度建設只需緊緊圍繞著“一分四雙”,“六相符”,“十六項基本規定”的貫徹落實來進行,在各崗位之間形成有效的制約機制.以基本制度為經,以各項業務和重點部位為緯,織就一張縝密的內控之網,無重復、無遺漏,不斷地加以完善,隨時能發現觸網之魚.而委派會計不能是聯社放養的一尾魚,鯊魚也不行,他應該是一位吃苦耐勞技藝高超的漁夫,魚鷹也可以.內控制度建設山重路遙,案件專項治理工作常抓不怠,而什么時候內控制度真正落實了,案件專項治理工作也就不需要了.
金融機構風險點有哪些篇二
為認真開展好此項自查工作,我行高度重視,加強組織領導,成立了自查工作領導小組，召開專題會議,組織全行員工認真學習了《中國人民銀行關于開展全國金融統計執法檢查的通知》、《中國xxx銀行統計工作管理制度》、《中國xxx銀行非現場監管報表管理暫行辦法》等文件辦法內容。通過學習,統一了員工的思想認識,提高了對開展統計檢查和加強統計管理工作重要性的認識，明確了檢查的目的、內容、重點,確定了檢查人員,落實檢查人員責任,提出了具體要求,從而保證了自查效果。
(一)落實整改
xx年金融執法檢查中發現問題的情況我行對照去年人民銀行、銀監會、總行統計執法檢查中發現的問題進行了有針對性的復查。圍繞整改中發現的問題進行了逐一檢查，未發現重復問題，杜絕一切統計工作中的違規、違法行為，更好地保障了金融統計工作的質量。
(二)落實人民銀行統計制度的情況
1、認真貫徹《中華人民共和國統計法》《金融統計管理規、定》《現金收支統計操作規程》等法律、法規，以及相關的法律、法規。
2、貫徹執行中國人民銀行制定的金融統計制度及有關管理辦法，并接受人民銀行的監督、檢查。
3、我行依法執行涉農貸款統計和銀行承兌匯票及其他統計制度，所報境內大中小企業貸款、銀行承兌匯票情況統計表等各類報表均能及時、保質、保量地報送。
4、各類統計報表、統計數據能做到及時整理并歸檔保存，不存在虛報、瞞報、偽造、拒報、屢次遲報統計數據的現象。
5、按時、按質、按量完成人民銀行布置的各項統計調查工作。
(三)落實銀監會非現場監管報表制度的情況
1.認真貫徹執行《中國xxx銀行非現場監管報表管理暫行辦法》，依法向上級行及轄區人民銀行報送非現場監管報表。
2.認真開展非現場監管統計工作，設置統計管理員和操作員，互相監督、檢查，確保非現場監管統計工作保質保量，及時完成數據統計、上報工作。
3.通過對歷年非現場統計數據的自我檢查，認為上報數據真實完整，未利用常規的業務操作虛增、虛減原始統計記錄，未虛報、瞞報、偽造、篡改非現場監管報表數據，能夠做到報送報表數據的及時性、準確性、完整性。
(四)統計工作管理情況我行統計集中管理系統配有省分行下發的專用計算機，專機專用，內外網隔離，使用合理，系統運行正常，做到專人負責使用。統計人員業務規范，操作熟練，各司其職，能按時、準確上報各類統計報表、撰寫統計分析。統計崗位責任制度健全并嚴格遵照執行。通過檢查,我行加強了對統計工作的領導,統計報表質量和統計人員執行統計法規的自覺性有了一定提高。
檢查發現，統計資料整理歸檔工作不夠規范;統計分析水平尚需提高，目前只做一些簡單的分析,不能對全行業務的全面發展提出合理的建議,沒有較好的發揮統計分析的實效性。根據存在的問題，我行提出了整改措施。
一是進一步提高統計人員素質,加強對統計制度、規定的學習，特別是對統計業務的學習,努力提高統計水平和統計質量。
二是嚴格按照人民銀行和上級行的要求,對統計數據進行雙備份,做到異地存放,保證備份數據完好無損。
三是加強統計資料的整理歸檔，確保統計資料的完整。
四是努力提高統計分析水平,充分發揮統計分析的作用,為行領導決策提供有力依據。
金融機構風險點有哪些篇三
根據銀監會《中國銀監會辦公廳關于內控風險提示及開展內控檢查工作的通知》精神，以合行總部的相關要求，結合我社實際，我社積極開展了案件專項治理活動。成立了以主任同志為組長，副主任、委派會計、分社負責人為成員的案件專項治理領導小組，對我社的內控制度、信貸管理、三防一保等工作進行了全面的自查，重點檢查了印鑒密押，重要空白憑證，現金管理，信貸業務，對自查發現的問題進行了現場整改。
1、全面動員，組織職工認真學習案件專項治理工作的重要性，要求各崗位職工端正思想，擺正位置，先從自身崗位自查，對照有關制度的要求，自查自糾，對發現的問題要求及時反映，不得隱瞞，知情不報，對其他崗位其他員工的業務行為和管理行為提出意見。由委派會計同志負責實施對分社、社部各崗位執行規章制度的情況進行檢查。基本操作規定執行情況較好，“一分四雙”和交叉復核制度、“十六項”基本規定、業務操作流程符合制度要求，重要空白憑證帳實相符，銷號登記簿與領用、使用情況相一致，分社在領入重要空白憑證時未按要求入庫，而是直接留在柜面使用，已責令立即糾正。檢查了會計憑證、帳簿、各類登記簿，會計憑證要素齊全，帳簿設置合理，錯帳沖正規范，計息正確。有少數收貸憑證及借款憑證未簽經辦人名章，帳簿有硬性涂改現象。
2、對微機儲蓄業務進行了檢查，能按操作程序進行操作，特殊會計業務無缺漏登記的情況，操作員臨時離崗能退出操作系統。由于分社掌握微機操作技能的僅操作員和出納員，存在操作員離崗時由出納員代崗，而由信貸員代出納崗的串崗現象。
3、對內部往來資金帳戶進行了核對，查實了未達帳項。支票帳戶存款能按月發出對帳單，但收回率較低，一是我社對睡眠戶存款無法及時聯系處理，二是許多農村公司企業會計核算不健全，不重視對帳工作，造成一部分對帳單滯留信用社，一部分對帳單發出后遲遲不能收回。我社已加強了對帳工作的管理，進兩個月發出和收回率明顯提高。通過業務過程隨機核對了儲蓄存款余額，分社和社部分別核對了20戶，除未登折款項外，帳折均相符。對帳據、帳實、帳卡、帳帳、帳表進行了通打核對，檢查日均做到了相符。
4、對印、押、證的管理進行了重點檢查。崗位設置合理，能起到相互制約的作用。各類印章的啟用、使用和保管符合規定要求，檢查中發現有個人名章長時間閑置桌面的情況，已當場要求改正，要求所有員工重視印章的管理和使用，杜絕印章、憑證管理上的漏洞。信貸業務方面。我社已建立了貸款授權，貸款責任追究和貸款的審批制度。在聯社對信用社授權的基礎上，由信用社對信貸員進行了授權，對大額貸款由審批小組進行集體研究審批，落實第一責任人。農戶小額信用貸款發放管理與農戶檔案的限額一致，大額貸款建立了信貸檔案。信貸管理工作一直是困擾信用社經營的重點和難點。去年以來，盡管我社在信貸管理上加強了風險控制，規范了貸款操作程序，也取得了明顯的成效，但存在的問題仍比較多，尤其對存量貸款的清收化解措施乏力、手段單一，對茶廠和茶廠各萬元的貸款只能在提供抵押物的基礎上辦理續貸手續。農業的弱質性，信用社貸款的期限管理與農業生產周期的不一致，致使農戶個人貸款違約率較高，信貸人員往往處于被動的局面，對剛剛產生的逾期貸款進行催收，而對剛性更強的不良貸款的化解顯得力不從心。
5、農村信用社個人貸款種類多，客戶數量大，獲取信息的渠道狹窄，嚴重的信息不對稱使信貸人員處于茫然無著的'狀態。“三查”制度的流于形式，從事信貸人員的觀望等待心理，往往使一筆有問題貸款得到關注時，通常已經比較嚴重了。農村信用社的考核機制和工資制度，迫使信用社從高管到一般員工，為了求短期的發展，為了取得最多的經濟效益，往往把預期收益想象的較高，往往千方百計甚至不考慮實際可能去擴大業務，其結果必然使風險產生且加劇。
6、“三防一保”方面。信用社已與員工簽定了安全責任書，落實了安全責任。安全防衛設施，消防設施處于正常運轉的狀態。信用社制訂了防暴預案，要求職工熟悉安全保衛工作的要求，在遭遇突發事件時保持頭腦冷靜，采取積極有效的應對措施。通過自查，我社進一步提高了案件的防范意識，對一些過時的規章制度進行廢止和重訂。力圖通過對重點部位和崗位的有效監督，提高經營管理水平，促進我社健康穩定發展。通過自查，我們也剖析了內控制度長期流于形式的原因。
7、內控制度從無到有，從初步建立到形成一項系統的制約控制機制，凝聚了信合人強化制度的決心和心血。但這幾年的發展似乎誤入歧途，大量的類同的規章、制度、辦法、責任制，掛在墻上、夾在文件夾里、存在電腦中，登記簿、工作日志一字排開，越設越多，一筆掛失業務要登記掛失登記簿、登記會計特殊事項登記簿、登記計算機工作日記志，一筆借款要登記受理登記簿、借款合同登記簿、內勤工作日志。上級檢查樂于看登記簿看工作日志，卻往往忽視實地的實質性的檢查和盤點。很多信用社也熱衷于以規章制度的裝訂精巧，以登記簿的名目繁多展示內控制度建設的完善。查庫制度、“三防一保”檢查紙上談兵，事后監督制度勾勾畫畫，大事小事都要報告，雞零狗碎也要形成書面材料，相同格式、相同內容的報告一年送上四次。執行上的流于形式根源于內控制度本身的形式主義泛濫，源于形式山上的河水只能歸于形式的窠臼。委派會計實行以來，在抓內控、抓防范、抓監督的過程中起到了關鍵的作用，但多數委派會計的大部分時間大部分精力都置身于必須的不容滯后的繁瑣的具體的會計業務中。委派會計本身也還是一個風險源，卻賦予其監督與管理的重任，只能是以剩下的一點點時間一點點精力在形式的河流上隨波逐流，而內心卻流淌著真實的無奈。其實，內控制度建設只需緊緊圍繞著“一分四雙”，“六相符”，“十六項基本規定”的貫徹落實來進行，在各崗位之間形成有效的制約機制。以基本制度為經，以各項業務和重點部位為緯，織就一張縝密的內控之網，無重復、無遺漏，不斷地加以完善，隨時能發現觸網之魚。而委派會計不能是聯社放養的一尾魚，鯊魚也不行，他應該是一位吃苦耐勞技藝高超的漁夫，魚鷹也可以。內控制度建設山重路遙，案件專項治理工作常抓不怠，而什么時候內控制度真正落實了，案件專項治理工作也就不需要了。
金融機構風險點有哪些篇四
銀行員工金融風險自查報告
內部員工貸款、參與民間融資及經商辦企業風險排查的自查報告
根據銀監辦相關文件精神，我社認真組織全體員工進行了員工貸款、參與民間融資以及經商辦企情況的排查工作，作為一名信合員工，我認真學習三項排查工作的精神，切實進行履職本次自查工作，現將本人具體排查內容匯報如下：
1、內部員工貸款方面。
作為一名信合員工，目前本人在**縣農村信用社和轄區內其他金融機構有貸款余額*萬元，具體情況為：2015年*月*日-2015年*月*日*萬，2015年*月*日-2015年*月*日*萬，無違約記錄，信用優良，主要用途為**。
經查證，本人**（親屬）在**社貸有余額*萬元，()具體情況為：2015年*月*日-2015年*月*日*萬，2015年*月*日-2015年*月*日*萬，無違約記錄，信用優良，主要用途為**。
2、參與民間融資方面。
經過自查，本人不存在如下六種違規融資現象：一是不存在以獲取高利為目的，以自有資金或向銀行、親朋好友、企業、自然人進行借款用于投資、放貸的現象；二是不存在以農村信用社的名義組織，或介紹、擔任等形式幫助他人高息融資的現象；三是不存在以客戶或本人的賬戶為他人過渡資金的現象；四是不存在他人高息融資提供辦公場所或開展宣傳活動的現象；五是不存在以各種形式參加非常集資的現象；六是不存在自辦或參與經營典當行、小額貸款公司、提供公司等機構的現象。
3、內部員工經商辦企業方面。
經嚴格自查，本人不存在參與經商辦企業，不存在入股工商企業、在企業兼職、直接開公司參與經商活動等現象。
以上三方面為本人在三項排查工作中的自查情況，本著勤奮、忠誠、嚴謹、開拓的企業文化要求，認真踐行一名合格員工行為，防范化解各項風險隱患，切實做好各項履職工作。
自查人：***
2015年10月30日
金融機構風險點有哪些篇五
根據銀監辦相關文件精神，我社認真組織全體員工進行了員工貸款、參與民間融資以及經商辦企情況的排查工作，作為一名信合員工，我認真學習三項排查工作的精神，切實進行履職本次自查工作，現將本人具體排查內容匯報如下：
作為一名信合員工，目前本人在xx縣農村信用社和轄區內其他金融機構有貸款余額x萬元，具體情況為：20xx年x月x日―20xx年x月x日x萬，20xx年x月x日―20xx年x月x日x萬，無違約記錄，信用優良，主要用途為xx。
經查證，本人xx（親屬）在xx社貸有余額x萬元，具體情況為：20xx年x月x日―20xx年x月x日x萬，20xx年x月x日―20xx年x月x日x萬，無違約記錄，信用優良，主要用途為xx。
經過自查，本人不存在如下六種違規融資現象：一是不存在以獲取高利為目的，以自有資金或向銀行、親朋好友、企業、自然人進行借款用于投資、放貸的現象；二是不存在以農村信用社的名義組織，或介紹、擔任等形式幫助他人高息融資的現象；三是不存在以客戶或本人的賬戶為他人過渡資金的現象；四是不存在他人高息融資提供辦公場所或開展宣傳活動的現象；五是不存在以各種形式參加非常集資的現象；六是不存在自辦或參與經營典當行、小額貸款公司、提供公司等機構的現象。
經嚴格自查，本人不存在參與經商辦企業，不存在入股工商企業、在企業兼職、直接開公司參與經商活動等現象。
以上三方面為本人在三項排查工作中的自查情況，本著勤奮、忠誠、嚴謹、開拓的企業文化要求，認真踐行一名合格員工行為，防范化解各項風險隱患，切實做好各項履職工作。
金融機構風險點有哪些篇六
告
本文目錄金融自查報告信用聯社關于開展金融統計大檢查的自查報告金融統計自查報告
根據總行農發銀計【xx】22號《關于開展中國農業發展銀行xx年統計檢查的通知》《中國人民銀行關于開展xx年金融統計檢查的通知》(銀發【87】號)的要求，為嚴格執行金融統計制度，提升金融統計水平，我行立即成立統計工作檢查領導小組對照統計檢查內容進行了自查，現將自查情況報告如下：
【一、加強組織領導，統一思想認識，周密安排部署】
為認真開展好此項自查工作,我行高度重視,加強組織領導,成立了自查工作領導小組，召開專題會議,組織全行員工認真學習了《中國人民銀行關于開展全國金融統計執法檢查的通知》、《中國農業發展銀行統計工作管理制度》、《中國農業發展銀行非現場監管報表管理暫行辦法》等文件辦法內容。通過學習,統一了員工的思想認識,提高了對開展統計檢查和加強統計管理工作重要性的認識，明確了檢查的目的、內容、重點,確定了檢查人員,落實檢查人員責任,提出了具體要求,從而保證了自查效果。
【二、統計工作檢查情況】
(一)落實整改
xx年金融執法檢查中發現問題的情況我行對照去年人民銀行、銀監會、總行統計執法檢查中發現的問題進行了有針對性的復查。圍繞整改中發現的問題進行了逐一檢查，未發現重復問題，杜絕一切統計工作中的違規、違法行為，更好地保障了金融統計工作的質量。
(二)落實人民銀行統計制度的情況1、認真貫徹《中華人民共和國統計法》《金融統計管理規、定》《現金收支統計操作規程》等法律、法規，以及相關的法律、法規。2、貫徹執行中國人民銀行制定的金融統計制度及有關管理辦法，并接受人民銀行的監督、檢查。3、我行依法執行涉農貸款統計和銀行承兌匯票及其他統計制度，所報境內大中小企業貸款、銀行承兌匯票情況統計表等各類報表均能及時、保質、保量地報送。4、各類統計報表、統計數據能做到及時整理并歸檔保存，不存在虛報、瞞報、偽造、拒報、屢次遲報統計數據的現象。5、按時、按質、按量完成人民銀行布置的各項統計調查工作。
(三)落實銀監會非現場監管報表制度的情況1.認真貫徹執行《中國農業發展銀行非現場監管報表管理暫行辦法》，依法向上級行及轄區人民銀行報送非現場監管報表。2.認真開展非現場監管統計工作，設置統計管理員和操作員，互相監督、檢查，確保非現場監管統計工作保質保量，及時完成數據統計、上報工作。3.通過對歷年非現場統計數據的自我檢查，認為上報數據真實完整，未利用常規的業務操作虛增、虛減原始統計記錄，未虛報、瞞報、偽造、篡改非現場監管報表數據，能夠做到報送報表數據的及時性、準確性、完整性。
(四)統計工作管理情況我行統計集中管理系統配有省分行下發的專用計算機，專機專用，內外網隔離，使用合理，系統運行正常，做到專人負責使用。統計人員業務規范，操作熟練，各司其職，能按時、準確上報各類統計報表、撰寫統計分析。統計崗位責任制度健全并嚴格遵照執行。通過檢查,我行加強了對統計工作的領導,統計報表質量和統計人員執行統計法規的自覺性有了一定提高。
【
三、
存在的問題和改進措施】檢查發現，統計資料整理歸檔工作不夠規范;統計分析水平尚需提高，目前只做一些簡單的分析,不能對全行業務的全面發展提出合理的建議,沒有較好的發揮統計分析的實效性。根據存在的問題，我行提出了整改措施。一是進一步提高統計人員素質,加強對統計制度、規定的學習，特別是對統計業務的學習,努力提高統計水平和統計質量。二是嚴格按照人民銀行和上級行的要求,對統計數據進行雙備份,做到異地存放,保證備份數據完好無損。三是加強統計資料的整理歸檔，確保統計資料的完整。四是努力提高統計分析水平,充分發揮統計分析的作用,為行領導決策提供有力依據。
【信用聯社關于開展金融統計大檢查的自查報告】金融自查報告（2）| 返回目錄
人民銀行岳西縣支行：
根據岳銀發(xx)25號《關于轉發中國人民銀行關于開展金融統計大檢查的通知的通知》要求，縣聯社立即組織相關人員認真學習，深刻領會文件精神，并對照統計檢查內容進行了自查，現將自查情況報告如下：
【一、金融統計數據的真實性情況】
通過對xx年末和xx年一、二季度末上報縣人民銀行(及市農金體改辦)科目統計數據的自我檢查，認為上報數據真實完整。沒有發現下列統計違法行為。
1、未虛報、瞞報、偽造、篡改金融統計資料，更沒有違反統計法規和工作程序編造統計數據的行為。
2、統計數據與原始統計記錄，統計臺賬、統計報表以及與統計有關的其他資料核對基本一至，數據差異不大。
3、未利用常規的業務操作虛增，虛減原始統計記錄或與統計有關的其他原始資料行為。
4、未強迫或授意基層信用社和基層社統計人員在統計數據上弄虛作假。
【二、統計法規和統計制度的貫徹情況。】
1、認真貫徹《統計法》、《金融規定》等法律、法規。
2、貫徹執行中國人民銀行制定的金融統計制度及有關管理辦法，并接受人民銀行的監督、檢查。
3、及時收集、匯總、編制、管理本系統金融統計數據和報表。
4、依法向人民銀行報送統計數據、報表、統計資料。
5、按時、按質、按量完成人民銀行布置的各項統計調查工作。
【三、統計工作管理情況】
1、統計崗位設置及人員配備情況。
聯社金融統計工作主要由計劃信貸股負責，計劃信貸股配備專職統計員一名，各基層信用社的統計工作基本上是由信用社主辦會計、內勤主任或信貸會計兼任，未配專職統計人員。
2、統計人員的業務培訓狀況。
聯社對統計人員的業務培訓一般是利用舉辦會計，信貸培訓班時，對統計人員進行業務知識培訓，今年統計局要求統計人員必須持證上崗，聯社以縣統計局關于開展統計普法、統計執法培訓工作為契機，組織全縣基層信用社統計人員學習了《統計法》、《統計法實施細則》、《安徽省統計管理監督條例》及相關法律、法規，并進行了統一考試，使他們進一步增強了統計意識，提高了統計人員素質，對統計工作的開展起到了積極作用。
3、日常報表操作情況
聯社向縣人民銀行報送的報表主要有：現金統計項目月報表(表號905)、各項貸款累放、累放統計月報表(表號604)信貸資產統計月報表(903表)、信貸資產統計季報表(611表);其中604表、903表是根據聯社業務狀況全轄匯總表來統計的，905現金項目月報表是每月由各基層社上報數據匯總而來的，611季報表是每季由各基層社，上報數據匯總而來。由于季報表中的貸款投向分類比較細化，與會計科目分類很不一至，而基層社上報數據又不準確，所以貸款投向數據在統計時存在一些估報現象。
【四、存在的問題及整改措施】
(一)存在的問題：
1、未建立相應的統計操作規程。
2、未建立農村信用社的金融統計制度，使得統計人員職責不明確。由于統計人員大都是會計兼職，在統計上報工作中遇到不屬于自身職責范圍內的情況，就存在一些估報、漏報、遲報等有違統計法規的現象。
3、農村信用社的許多統計數據仍處于手工操作狀態，工作效率不高。
(二)針對以上統計工作中存在的問題提出如下整改措施。
1、盡快建立相應的統計操作規程。
2、建立完善農村信用社的統計制度，加強法律建設，提高認識，明確職責，依法統計，確保各項統計數據的真實、準確和完整。
3、加快農村信用社統計電子步伐，使他們盡快改變手工統計的落后狀況，逐步提高統計工作效率，以適應金融統計發展的需要。
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根據總行農發銀計【xx】22號《關于開展中國農業發展銀行xx年統計檢查的通知》《中國人民銀行關于開展xx年金融統計檢查的通知》（銀發【87】號）的要求，為嚴格執行金融統計制度，提升金融統計水平，我行立即成立統計工作檢查領導小組對照統計檢查內容進行了自查，現將自查情況報告如下：
一、加強組織領導，統一思想認識，周密安排部署
為認真開展好此項自查工作,我行高度重視,加強組織領導,成立了自查工作領導小組，召開專題會議,組織全行員工認真學習了《中國人民銀行關于開展全國金融統計執法檢查的通知》、《中國農業發展銀行統計工作管理制度》、《中國農業發展銀行非現場監管報表管理暫行辦法》等文件辦法內容。通過學習,統一了員工的思想認識,提高了對開展統計檢查和加強統計管理工作重要性的認識，明確了檢查的目的、內容、重點,確定了檢查人員,落實檢查人員責任,提出了具體要求,從而保證了自查效果。
二、統計工作檢查情況
（一）落實整改
xx年金融執法檢查中發現問題的情況我行對照去年人民銀行、銀監會、總行統計執法檢查中發現的問題進行了有針對性的復查。圍繞整改中發現的問題進行了逐一檢查，未發現重復問題，杜絕一切統計工作中的違規、違法行為，更好地保障了金融統計工作的質量。
（二）落實人民銀行統計制度的情況1、認真貫徹《中華人民共和國統計法》《金融統計管理規、定》《現金收支統計操作規程》等法律、法規，以及相關的法律、法規。2、貫徹執行中國人民銀行制定的金融統計制度及有關管理辦法，并接受人民銀行的監督、檢查。3、我行依法執行涉農貸款統計和銀行承兌匯票及其他統計制度，所報境內大中小企業貸款、銀行承兌匯票情況統計表等各類報表均能及時、保質、保量地報送。4、各類統計報表、統計數據能做到及時整理并歸檔保存，不存在虛報、瞞報、偽造、拒報、屢次遲報統計數據的現象。5、按時、按質、按量完成人民銀行布置的各項統計調查工作。
（三）落實銀監會非現場監管報表制度的情況1.認真貫徹執行《中國農業發展銀行非現場監管報表管理暫行辦法》，依法向上級行及轄區人民銀行報送非現場監管報表。2.認真開展非現場監管統計工作，設置統計管理員和操作員，互相監督、檢查，確保非現場監管統計工作保質保量，及時完成數據統計、上報工作。3.通過對歷年非現場統計數據的自我檢查，認為上報數據真實完整，未利用常規的業務操作虛增、虛減原始統計記錄，未虛報、瞞報、偽造、篡改非現場監管報表數據，能夠做到報送報表數據的及時性、準確性、完整性。
（四）統計工作管理情況我行統計集中管理系統配有省分行下發的專用計算機，專機專用，內外網隔離，使用合理，系統運行正常，做到專人負責使用。統計人員業務規范，操作熟練，各司其職，能按時、準確上報各類統計報表、撰寫統計分析。統計崗位責任制度健全并嚴格遵照執行。通過檢查,我行加強了對統計工作的領導,統計報表質量和統計人員執行統計法規的自覺性有了一定提高。
三、存在的問題和改進措施
檢查發現，統計資料整理歸檔工作不夠規范；統計分析水平尚需提高，目前只做一些簡單的分析,不能對全行業務的全面發展提出合理的建議,沒有較好的發揮統計分析的實效性。根據存在的問題，我行提出了整改措施。一是進一步提高統計人員素質,加強對統計制度、規定的學習，特別是對統計業務的學習,努力提高統計水平和統計質量。二是嚴格按照人民銀行和上級行的要求,對統計數據進行雙備份,做到異地存放,保證備份數據完好無損。三是加強統計資料的整理歸檔，確保統計資料的完整。四是努力提高統計分析水平,充分發揮統計分析的作用,為行領導決策提供有力依據。
金融機構風險點有哪些篇七
通過對xx年末和xx年一、二季度末上報縣人民銀行（及市農金體改辦）科目統計數據的自我檢查，認為上報數據真實完整。沒有發現下列統計違法行為。
1、未虛報、瞞報、偽造、篡改金融統計資料，更沒有違反統計法規和工作程序編造統計數據的行為。
2、統計數據與原始統計記錄，統計臺賬、統計報表以及與統計有關的其他資料核對基本一至，數據差異不大。
3、未利用常規的業務操作虛增，虛減原始統計記錄或與統計有關的其他原始資料行為。
4、未強迫或授意基層信用社和基層社統計人員在統計數據上弄虛作假。
1、認真貫徹《統計法》、《金融規定》等法律、法規。
2、貫徹執行中國人民銀行制定的金融統計制度及有關管理辦法，并接受人民銀行的監督、檢查。
3、及時收集、匯總、編制、管理本系統金融統計數據和報表。
4、依法向人民銀行報送統計數據、報表、統計資料。
5、按時、按質、按量完成人民銀行布置的各項統計調查工作。
1、統計崗位設置及人員配備情況。
聯社金融統計工作主要由計劃信貸股負責，計劃信貸股配備專職統計員一名，各基層信用社的統計工作基本上是由信用社主辦會計、內勤主任或信貸會計兼任，未配專職統計人員。
2、統計人員的業務培訓狀況。
聯社對統計人員的業務培訓一般是利用舉辦會計，信貸培訓班時，對統計人員進行業務知識培訓，今年統計局要求統計人員必須持證上崗，聯社以縣統計局關于開展統計普法、統計執法培訓工作為契機，組織全縣基層信用社統計人員學習了《統計法》、《統計法實施細則》、《安徽省統計管理監督條例》及相關法律、法規，并進行了統一考試，使他們進一步增強了統計意識，提高了統計人員素質，對統計工作的開展起到了積極作用。
3、日常報表操作情況
聯社向縣人民銀行報送的報表主要有：現金統計項目月報表（表號905）、各項貸款累放、累放統計月報表（表號604）信貸資產統計月報表（903表）、信貸資產統計季報表（611表）；其中604表、903表是根據聯社業務狀況全轄匯總表來統計的，905現金項目月報表是每月由各基層社上報數據匯總而來的，611季報表是每季由各基層社，上報數據匯總而來。由于季報表中的貸款投向分類比較細化，與會計科目分類很不一至，而基層社上報數據又不準確，所以貸款投向數據在統計時存在一些估報現象。
（一）存在的.問題：
1、未建立相應的統計操作規程。
2、未建立農村信用社的金融統計制度，使得統計人員職責不明確。由于統計人員大都是會計兼職，在統計上報工作中遇到不屬于自身職責范圍內的情況，就存在一些估報、漏報、遲報等有違統計法規的現象。
3、農村信用社的許多統計數據仍處于手工操作狀態，工作效率不高。
（二）針對以上統計工作中存在的問題提出如下整改措施。
1、盡快建立相應的統計操作規程。
2、建立完善農村信用社的統計制度，加強法律建設，提高認識，明確職責，依法統計，確保各項統計數據的真實、準確和完整。
3、加快農村信用社統計電子步伐，使他們盡快改變手工統計的落后狀況，逐步提高統計工作效率，以適應金融統計發展的需要。
金融機構風險點有哪些篇八
根據總行農發銀計22號《關于開展中國農業發展銀行xx年統計檢查的通知》《中國人民銀行關于開展xx年金融統計檢查的通知》（銀發87號）的要求，為嚴格執行金融統計制度，提升金融統計水平，我行立即成立統計工作檢查領導小組對照統計檢查內容進行了自查，現將自查情況報告如下：
為認真開展好此項自查工作，我行高度重視，加強組織領導，成立了自查工作領導小組，召開專題會議，組織全行員工認真學習了《中國人民銀行關于開展全國金融統計執法檢查的通知》、《中國農業發展銀行統計工作管理制度》、《中國農業發展銀行非現場監管報表管理暫行辦法》等文件辦法內容。通過學習，統一了員工的思想認識，提高了對開展統計檢查和加強統計管理工作重要性的認識，明確了檢查的目的、內容、重點，確定了檢查人員，落實檢查人員責任，提出了具體要求，從而保證了自查效果。
（一）落實整改
xx年金融執法檢查中發現問題的情況我行對照去年人民銀行、銀監會、總行統計執法檢查中發現的問題進行了有針對性的復查。圍繞整改中發現的問題進行了逐一檢查，未發現重復問題，杜絕一切統計工作中的違規、違法行為，更好地保障了金融統計工作的質量。
（二）落實人民銀行統計制度的情況
1、認真貫徹《中華人民共和國統計法》《金融統計管理規、定》《現金收支統計操作規程》等法律、法規，以及相關的法律、法規。
2、貫徹執行中國人民銀行制定的金融統計制度及有關管理辦法，并接受人民銀行的監督、檢查。
3、我行依法執行涉農貸款統計和銀行承兌匯票及其他統計制度，所報境內大中小企業貸款、銀行承兌匯票情況統計表等各類報表均能及時、保質、保量地報送。
4、各類統計報表、統計數據能做到及時整理并歸檔保存，不存在虛報、瞞報、偽造、拒報、屢次遲報統計數據的現象。
5、按時、按質、按量完成人民銀行布置的各項統計調查工作。
（三）落實銀監會非現場監管報表制度的情況
1、認真貫徹執行《中國農業發展銀行非現場監管報表管理暫行辦法》，依法向上級行及轄區人民銀行報送非現場監管報表。
2、認真開展非現場監管統計工作，設置統計管理員和操作員，互相監督、檢查，確保非現場監管統計工作保質保量，及時完成數據統計、上報工作。
3、通過對歷年非現場統計數據的自我檢查，認為上報數據真實完整，未利用常規的業務操作虛增、虛減原始統計記錄，未虛報、瞞報、偽造、篡改非現場監管報表數據，能夠做到報送報表數據的及時性、準確性、完整性。
（四）統計工作管理情況我行統計集中管理系統配有省分行下發的專用計算機，專機專用，內外網隔離，使用合理，系統運行正常，做到專人負責使用。統計人員業務規范，操作熟練，各司其職，能按時、準確上報各類統計報表、撰寫統計分析。統計崗位責任制度健全并嚴格遵照執行。通過檢查，我行加強了對統計工作的領導，統計報表質量和統計人員執行統計法規的自覺性有了一定提高。
檢查發現，統計資料整理歸檔工作不夠規范；統計分析水平尚需提高，目前只做一些簡單的分析，不能對全行業務的全面發展提出合理的建議，沒有較好的發揮統計分析的實效性。根據存在的問題，我行提出了整改措施。
一是進一步提高統計人員素質，加強對統計制度、規定的學習，特別是對統計業務的學習，努力提高統計水平和統計質量。
二是嚴格按照人民銀行和上級行的要求，對統計數據進行雙備份，做到異地存放，保證備份數據完好無損。
三是加強統計資料的整理歸檔，確保統計資料的完整。
四是努力提高統計分析水平，充分發揮統計分析的作用，為行領導決策提供有力依據。
金融機構風險點有哪些篇九
根據銀監辦相關文件精神，我社認真組織全體員工進行了員工貸款、參與民間融資以及經商辦企情況的排查工作，作為一名信合員工，我認真學習'三項'排查工作的精神，切實進行履職本次自查工作，現將本人具體排查內容匯報如下：
作為一名信合員工，目前本人在xx縣農村信用社和轄區內其他金融機構有貸款余額x萬元，具體情況為：20xx年x月x日-20xx年x月x日x萬，20xx年x月x日-20xx年x月x日x萬，無違約記錄，信用優良，主要用途為xx。
經查證，本人xx（親屬）在xx社貸有余額x萬元，具體情況為：20xx年x月x日-20xx年x月x日x萬，20xx年x月x日-20xx年x月x日x萬，無違約記錄，信用優良，主要用途為xx。
經過自查，本人不存在如下六種違規融資現象：
三是不存在'以客戶或本人的賬戶為他人過渡資金'的現象；
四是不存在'他人高息融資提供辦公場所或開展宣傳活動'的現象；
五是不存在'以各種形式參加非常集資'的現象；
六是不存在'自辦或參與經營典當行、小額貸款公司、提供公司等機構'的現象。
經嚴格自查，本人不存在參與經商辦企業，不存在入股工商企業、在企業兼職、直接開公司參與經商活動等現象。
以上三方面為本人在'三項'排查工作中的自查情況，本著'勤奮、忠誠、嚴謹、開拓'的企業文化要求，認真踐行一名合格員工行為，防范化解各項風險隱患，切實做好各項履職工作。
自查人：xxx
20xx年10月30日
金融機構風險點有哪些篇十
題目：金融創新條件下的金融風險管理研究
摘要：隨著經濟全球化的速度加快，我國對外開放的程度加深，國外金融機構紛紛入駐我國市場，對國內金融機構形成了一定的沖擊與挑戰。其對策是：加強政府部門對金融體系的監管；加強金融企業內部的自我控制；強化國際間金融合作；控制好金融創新的途徑。
關鍵詞：金融創新；金融風險；企業管理
隨著金融企業創新的不斷深入，其產品在創新、其經營工具在創新、其管理在創新、其制度在創新。金融行業正生機勃勃的活躍在市場經濟中，與此同時，金融企業的風險也與日俱增，做好在創新條件下的風險管理是企業改革的重點話題。
一、金融創新的活動特征
金融創新作為各種金融因素的整合，它是在金融市場的環境下，金融主體對有可能約束金融業發展的改革。通過創立新的管理制度，對各個金融因素進行整合，它的目標是追求更多的經濟利潤。從金融創新的范疇來看:小到融資工具、方法、業務，大到金融管理方式、制度與市場，只要是業務開展中出現阻礙因素，就會對環節進行變革，實現對阻礙因素的消除和規避。隨著市場經濟體系的進一步完善，金融市場得到了很大的開放，在金融創新日漸活躍的環境下，各種業務推出，同時也豐富了金融市場，具體呈現出以下特點與趨勢。
（一）理財業務得到創新
在生活水平以及精神文明增加的同時，居民理財理念也發生了很大的轉變，不再拘泥于儲蓄這種單一的方式上，日漸往收益更多的理財轉變。這讓商業銀行推出了大量理財業務，還帶動了市場競爭。外受各種外資銀行的影響，理財變得更加熱鬧，在這期間出現了各種理財產品。
（二）金融機構同質
從當前的金融機構來看，存在著各種金融機構，并且這些機構間都有著清晰的界限，負責各自領域。在金融創新力度不斷加快的今天，各種金融產品衍生，讓原本清晰的界限日漸模糊，所以在各種業務機構交叉并行的情況下，各種業務逐漸向綜合化發展。
（三）金融創新必須控制同質化
從金融業發展狀況來看:雖然金融創新很活躍，但是在創新深度、廣度上依然存在問題，在各個部門相互復制的情況下，對實際金融創新數量造成了很大的影響，存在很多同質化產品。
二、金融創新和金融風險的關系
所謂金融風險是在資金流動過程中，受不確定性因素的影響，進而產生的直接或間接的經濟損失。首先，金融創新和風險管理存在著正向博弈的關系，金融創新的發展是需要風險管理促進的，相反金融創新管理形成了更加完善的金融風險管理體系。金融創新是基于市場背景和企業條件進行的創新，是基于原有政策進行的，其本質是在進行逃避監管。進行風險控制是在約束金融活動，金融的創新在某種意義上對風險控制起推動作用。在金融創新與金融管理的相互促進下，使金融企業的水準進一步提升。其次，金融創新的發展帶來了新的金融風險，一切活動均是存在著風險的，我們所要做的是將風險降到最低。金融的創新過程是對未來發展形勢的看好，是將風險有效轉移，是對收益與損失的宏觀調整，因此金融創新并未影響其風險的總量，只是將風險的存在方式進行了重新整合，同時為金融企業帶來了新形勢的風險。
三、金融創新帶來的風險
（一）資產證券化加大金融風險
在銀行證券中，一旦摻入不良資產，就會影響銀行信譽和發展。在對銀行造成不利影響的同時，對貨幣來說，也會伴隨很多負面影響，銀行證券化本身帶有很大的流動性，在大多數場合能夠施展貨幣功能，同時這也讓當時發行的貨幣遭到影響。另外，證券化也會影響貨幣政策的執行力，從而對宏觀調控帶來不利影響。
（二）投機市場增加了風險破壞力
從金融業發展來看，雖然創新很大程度上對減小風險給予了工具，但是我們也應該看到在創新的同時，還有很多風險偏好者投機，即使金融創新將風險暫時轉移到風險偏好者上，風險總數還是沒有降低。如果很多風險偏好者的投機遭到失敗，就無法將風險轉移，甚至對整個金融業都會造成不利影響。
（三）金融創新加大了經營風險
隨著金融市場的.擴大，越來越多的金融單位參與到市場競爭中，也帶動了金融機構的競爭趨勢。針對這種情況，為了拓展市場占有率，贏得有利的競爭地位，很多金融機構加大了創新進程，源源不斷地向市場輸入產品，同時這些產品也會涉及其他行業，在整個金融行業重合、交叉的環境下，同質化開始出現。在各個單位競爭力度加強的環境下，金融單位的風險進入下一輪創新，從而影響金融單位的信用值，讓規避風險的能力減小。
四、積極應對金融企業風險管理的對策
（一）加強政府部門對金融體系的監管
加強政府部門對金融體系的監管是金融企業正常運行的重要措施，國家相關部門的參與為金融創新提供了良好的外部環境。國家相關部門的監管，在管理理念上是對創新和穩定的協調。金融創新是金融發展的主要動力。為促進金融創新發展，國家對其的支持是必不可少的。通過國家與企業聯手進行金融監管手段的完善，打擊違規違法行為。金融監控的過程中要秉著維護金融穩定和鼓勵金融創新并重的原則，對監管尺度進行良好把握，實現創新與監管的良性循環。
（二）加強金融企業內部的自我控制
企業應從自身著手，加強金融創新的主體內部控制，將自我風險管理體系完善。金融創新是對金融產品未來市場的信心，因此，企業應對金融創新的利弊進行科學的分析與判斷，對其市場影響要有足夠的心理準備及經濟準備。在外部競爭日益激烈的背景下，金融產品日益多樣化、復雜化，金融企業要確立清晰的風險管理意識，并形成良好的風險預測體系，本著為企業負責、為國家負責、為人民負責的態度進行金融活動。金融企業要具有制定有效的、切實可行的風險防范制度，結合外部環境與自身情況，建立一套適用的風險預測評估系統，對風險進行科學的度量。
（三）強化國際間金融合作
在經濟全球化和金融全球化的背景下，雖然我國金融行業面臨著國外金融機構的沖擊。但是我們應該認清經濟形勢，當代的經濟是在全球合作基礎上，共同發展的。各國對自身經濟的負責是對全球經濟穩定的最大保障，因此各國之間的經濟合作是不可避免的。因此，對金融風險方面的國際合作也是勢在必行的。例如，可以通過政府之間簽訂相關合作協議，對有關金融風險控制方面的問題進行國際合作。此外，企業通過國際間的合作會了解學習到先進的管理方法。強化國際間的金融合作是雙贏乃至多贏的金融風險應對措施，是需要國家和企業認真面對的。
（四）控制好金融創新的途徑
控制好金融創新的途徑是企業進行謹慎經營的戰略手段，首先金融機構應該在金融產品上給予重視。基于我國的基本國情，過于復雜的金融產品不適用于我國市場，過于復雜的金融技術不適用于我國金融機構。其次，金融機構的創新方面，金融機構混業經營的風險是企業應該關注的，企業應該突出主業優勢來適應市場競爭。再次，金融制度創新上，政府應該給予充分的幫助，企業自身應該有效地落實自身的管理制度。
五、結語
金融行業在我國市場經濟中占有重要地位，金融行業在創新條件下的風險控制是保障其發展的重要工作。鑒于此，國家和企業應該給予充分的重視，在某種程度上進行相應協調，國家政策上應給予充分的保障，企業改革上應付出更大的精力。金融制度的創新，重要的是監管制度和創新約束制度的協調運作。基于我國國情，金融企業應該控制其市場流動性，在流動性金融工具上進行控制。
參考文獻：
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[7]王春蕊.基于金融創新條件下的次貸危機與金融風險[j].東方企業文化，2013(13).
金融機構風險點有哪些篇十一
根據總行農發銀計22號《關于開展中國農業發展銀行xx年統計檢查的通知》《中國人民銀行關于開展xx年金融統計檢查的通知》（銀發87號）的要求，為嚴格執行金融統計制度，提升金融統計水平，我行立即成立統計工作檢查領導小組對照統計檢查內容進行了自查，現將自查情況報告如下：
為認真開展好此項自查工作，我行高度重視，加強組織領導，成立了自查工作領導小組，召開專題會議，組織全行員工認真學習了《中國人民銀行關于開展全國金融統計執法檢查的通知》、《中國農業發展銀行統計工作管理制度》、《中國農業發展銀行非現場監管報表管理暫行辦法》等文件辦法內容。通過學習，統一了員工的思想認識，提高了對開展統計檢查和加強統計管理工作重要性的認識，明確了檢查的目的、內容、重點，確定了檢查人員，落實檢查人員責任，提出了具體要求，從而保證了自查效果。
（一）落實整改
xx年金融執法檢查中發現問題的情況我行對照去年人民銀行、銀監會、總行統計執法檢查中發現的問題進行了有針對性的復查。圍繞整改中發現的問題進行了逐一檢查，未發現重復問題，杜絕一切統計工作中的違規、違法行為，更好地保障了金融統計工作的質量。
（二）落實人民銀行統計制度的情況
1、認真貫徹《中華人民共和國統計法》《金融統計管理規、定》《現金收支統計操作規程》等法律、法規，以及相關的法律、法規。
2、貫徹執行中國人民銀行制定的金融統計制度及有關管理辦法，并接受人民銀行的監督、檢查。
3、我行依法執行涉農貸款統計和銀行承兌匯票及其他統計制度，所報境內大中小企業貸款、銀行承兌匯票情況統計表等各類報表均能及時、保質、保量地報送。
4、各類統計報表、統計數據能做到及時整理并歸檔保存，不存在虛報、瞞報、偽造、拒報、屢次遲報統計數據的現象。
5、按時、按質、按量完成人民銀行布置的各項統計調查工作。
（三）落實銀監會非現場監管報表制度的情況
1、認真貫徹執行《中國農業發展銀行非現場監管報表管理暫行辦法》，依法向上級行及轄區人民銀行報送非現場監管報表。
2、認真開展非現場監管統計工作，設置統計管理員和操作員，互相監督、檢查，確保非現場監管統計工作保質保量，及時完成數據統計、上報工作。
3、通過對歷年非現場統計數據的自我檢查，認為上報數據真實完整，未利用常規的業務操作虛增、虛減原始統計記錄，未虛報、瞞報、偽造、篡改非現場監管報表數據，能夠做到報送報表數據的及時性、準確性、完整性。
（四）統計工作管理情況我行統計集中管理系統配有省分行下發的專用計算機，專機專用，內外網隔離，使用合理，系統運行正常，做到專人負責使用。統計人員業務規范，操作熟練，各司其職，能按時、準確上報各類統計報表、撰寫統計分析。統計崗位責任制度健全并嚴格遵照執行。通過檢查，我行加強了對統計工作的領導，統計報表質量和統計人員執行統計法規的自覺性有了一定提高。
檢查發現，統計資料整理歸檔工作不夠規范；統計分析水平尚需提高，目前只做一些簡單的分析，不能對全行業務的全面發展提出合理的建議，沒有較好的發揮統計分析的實效性。根據存在的問題，我行提出了整改措施。
一是進一步提高統計人員素質，加強對統計制度、規定的學習，特別是對統計業務的學習，努力提高統計水平和統計質量。
二是嚴格按照人民銀行和上級行的要求，對統計數據進行雙備份，做到異地存放，保證備份數據完好無損。
三是加強統計資料的整理歸檔，確保統計資料的完整。
四是努力提高統計分析水平，充分發揮統計分析的作用，為行領導決策提供有力依據。
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金融機構風險點有哪些篇十二
為認真開展好此項自查工作，我行高度重視，加強組織領導，成立了自查工作領導小組，召開專題會議，組織全行員工認真學習了《中國人民銀行關于開展全國金融統計執法檢查的通知》、《中國農業發展銀行統計工作管理制度》、《中國農業發展銀行非現場監管報表管理暫行辦法》等文件辦法內容。通過學習，統一了員工的思想認識，提高了對開展統計檢查和加強統計管理工作重要性的認識，明確了檢查的目的、內容、重點，確定了檢查人員，落實檢查人員責任，提出了具體要求，從而保證了自查效果。
（一）落實整改
xx年金融執法檢查中發現問題的情況我行對照去年人民銀行、銀監會、總行統計執法檢查中發現的問題進行了有針對性的復查。圍繞整改中發現的問題進行了逐一檢查，未發現重復問題，杜絕一切統計工作中的違規、違法行為，更好地保障了金融統計工作的質量。
（二）落實人民銀行統計制度的情況
1、認真貫徹《中華人民共和國統計法》《金融統計管理規、定》《現金收支統計操作規程》等法律、法規，以及相關的法律、法規。
2、貫徹執行中國人民銀行制定的金融統計制度及有關管理辦法，并接受人民銀行的監督、檢查。
3、我行依法執行涉農貸款統計和銀行承兌匯票及其他統計制度，所報境內大中小企業貸款、銀行承兌匯票情況統計表等各類報表均能及時、保質、保量地報送。
4、各類統計報表、統計數據能做到及時整理并歸檔保存，不存在虛報、瞞報、偽造、拒報、屢次遲報統計數據的現象。
5、按時、按質、按量完成人民銀行布置的各項統計調查工作。
（三）落實銀監會非現場監管報表制度的情況
1、認真貫徹執行《中國農業發展銀行非現場監管報表管理暫行辦法》，依法向上級行及轄區人民銀行報送非現場監管報表。
2、認真開展非現場監管統計工作，設置統計管理員和操作員，互相監督、檢查，確保非現場監管統計工作保質保量，及時完成數據統計、上報工作。
3、通過對歷年非現場統計數據的自我檢查，認為上報數據真實完整，未利用常規的業務操作虛增、虛減原始統計記錄，未虛報、瞞報、偽造、篡改非現場監管報表數據，能夠做到報送報表數據的及時性、準確性、完整性。
（四）統計工作管理情況我行統計集中管理系統配有省分行下發的專用計算機，專機專用，內外網隔離，使用合理，系統運行正常，做到專人負責使用。統計人員業務規范，操作熟練，各司其職，能按時、準確上報各類統計報表、撰寫統計分析。統計崗位責任制度健全并嚴格遵照執行。通過檢查，我行加強了對統計工作的領導，統計報表質量和統計人員執行統計法規的自覺性有了一定提高。
檢查發現，統計資料整理歸檔工作不夠規范；統計分析水平尚需提高，目前只做一些簡單的分析，不能對全行業務的全面發展提出合理的建議，沒有較好的發揮統計分析的實效性。根據存在的問題，我行提出了整改措施。
一是進一步提高統計人員素質，加強對統計制度、規定的學習，特別是對統計業務的學習，努力提高統計水平和統計質量。
二是嚴格按照人民銀行和上級行的要求，對統計數據進行雙備份，做到異地存放，保證備份數據完好無損。三是加強統計資料的整理歸檔，確保統計資料的完整。四是努力提高統計分析水平，充分發揮統計分析的作用，為行領導決策提供有力依據。
金融機構風險點有哪些篇十三
根據銀監辦相關文件精神，我社認真組織全體員工進行了員工貸款、參與民間融資以及經商辦企情況的排查工作，作為一名信合員工，我認真學習'三項'排查工作的精神，切實進行履職本次自查工作，現將本人具體排查內容匯報如下：
作為一名信合員工，目前本人在xx縣農村信用社和轄區內其他金融機構有貸款余額x萬元，具體情況為：20xx年xx月xx日-20xx年xx月xx日x萬，20xx年xx月xx日-20xx年xx月xx日x萬，無違約記錄，信用優良，主要用途為xx。
經查證，本人xx（親屬）在xx社貸有余額x萬元，具體情況為：20xx年xx月xx日-20xx年xx月xx日x萬，20xx年xx月xx日-20xx年xx月xx日x萬，無違約記錄，信用優良，主要用途為xx。
經過自查，本人不存在如下六種違規融資現象：一是不存在'以獲取高利為目的，以自有資金或向銀行、親朋好友、企業、自然人進行借款用于投資、放貸'的現象；二是不存在'以農村信用社的`名義組織，或介紹、擔任等形式幫助他人高息融資'的現象；三是不存在'以客戶或本人的賬戶為他人過渡資金'的現象；四是不存在'他人高息融資提供辦公場所或開展宣傳活動'的現象；五是不存在'以各種形式參加非常集資'的現象；六是不存在'自辦或參與經營典當行、小額貸款公司、提供公司等機構'的現象。
經嚴格自查，本人不存在參與經商辦企業，不存在入股工商企業、在企業兼職、直接開公司參與經商活動等現象。
以上三方面為本人在'三項'排查工作中的自查情況，本著'勤奮、忠誠、嚴謹、開拓'的企業文化要求，認真踐行一名合格員工行為，防范化解各項風險隱患，切實做好各項履職工作。
金融機構風險點有哪些篇十四
在新時期的經濟環境下，金融機構面臨著更大的生存壓力和競爭難題，為了自身的生存發展，金融機構需要通過金融創新來提升競爭能力，達到預期利潤目標。然而，金融創新條件下可能產生的金融風險成為了制約金融業發展和創新的關鍵因素。
一、金融風險的相關概念
金融風險通常是各種可能致使企業或機構的財務狀況出現異常，造成財物損失的風險的總稱。也是指在日常運行和經營的過程中，金融機構因為自身決策出現失誤，或者受社會環境變動的影響其財產、資本等受到損害的可能性。一定的金融資產在未來某一時期能產生的貨幣收入量的數目具有很強的不可估量性，而機構預期在未來某一時期該金融資產可能出現損失的可能性，就是我們所說的金融風險。
一家金融機構出現風險，它所帶來的不利影響除了作用于其自身之外，還將對整個金融系統的穩定造成不利。金融機構在交易中出現的金融風險，很有可能危及到機構自身的生存和發展;而如果該金融機構因風險而無法生存下去，將很有可能對金融系統的整體的順利運行和持續發展造成阻礙。若金融系統出現風險，體系運轉無序、失靈，必將導致整個社會經濟秩序的無序和混亂。地球上的大部分國家都實行了經濟全球化和一體化，某一個國家出現了金融問題，其他國家也必將受到沖擊，如比如1930年的'金融危機和金融危機。前者致使西方經濟出現大蕭條現象;而后者致使全球各國都受到不同程度的沖擊。
二、金融創新的相關內容
金融機構實行金融創新的目的是實現其利潤的最大化。當金融環境出現變動，金融業就在改變之中尋求新的發展契機，打破原有的條條框框，使初始穩定狀態變為前進發展狀態，并以從中謀求最大利潤。金融創新活動的成功與否在于，當金融環境恢復平靜，最初促使創新的因素已經不存在后，金融創新是否能夠繼續作用于金融運營中，并不斷拓展延伸，為金融業的進步和穩定做貢獻。優秀的金融創新能夠維護金融系統的穩定性，能夠促進金融市場的完備性，同時，也能提升金融機構進行金融交易活動的高效性。
金融創新按其創新的內容及性質分為兩種形式，在創新過程中研發出新產品新系統的創新為產品創新，而沒有研發新產品新系統的創新，旨在對金融交易和活動中的各個環節進行創新的活動為過程創新。由此我們可以看出，金融創新就是從改善行業結構和研發新產品新系統兩方面為創新面的。
三、金融創新對金融風險的影響與改變
1.金融創新使金融業系統風險加大
金融業進行金融創新之后，各機構之間的聯系更加頻繁密切，各機構的資金也形成了相關鏈條。一旦鏈條中的某一機構出現問題，必將危及到其他合作機構，進而對金融業的整體系統穩定造成危害。如今，金融業不單單涉及自身國家的某一行業，而是涵蓋了世界上大多數國家的各個領域，一旦出現問題，后果不堪設想。如1930年的金融危機、出現的金融風暴和20金融危機，由一個國家的金融業在短時間內波及所有合作國，對世界經濟造成的損失和危害非常巨大。另一方面，隨著計算機網絡技術的不斷發展，其涉及面也在不斷擴寬，金融創新中也常常融合計算機技術來提升新產品的各項性能。然而，電子創新產品在提升金融業經營效率的同時，一種名為電子風險的新金融風險也隨之而生，一些如計算機網絡安全、網絡犯罪、病毒襲擊等問題紛至沓來。隨著金融業越來越廣泛地融合計算機網絡技術，金融電子風險所具有的系統破壞性也在不斷加大之中。這將提高系統風險發生的可能性。
2.加大了金融行業的表外風險
隨著銀行開設表外業務的規模不斷加大，表外風險的隨時轉化性能正時刻危及著金融行業的發展。表外風險指的是一種在資產平衡列表中沒有得到體現，但又有可能變為銀行的真實負債業務和交易行為的風險。
金融創新使表外業務內容更加豐富，這將激發用戶的使用興趣，金融機構以此提升其經營利潤。然而，一些業務項目無法在資產負債表中得以體現，業務成效時金融機構并未發生具體的資金流動情況，而金融機構又必須將該業務所具有的風險承擔下來。一旦這些表外業務風險變為真實風險，金融機構將面臨著巨大的損失和生存壓力，金融機構的自身競爭力也將被削弱。金融機構的未來發展之路將因此變得更加艱辛。
3.加大了金融行業經營中出現風險的可能性
金融創新在一定程度上降低了金融機構的多樣性，使機構之間趨同性增強。各金融機構之間的競爭也將隨之增大。嚴峻的外部發展環境使得各機構只能從開展各項高風險業務之中獲得更高的利潤以求生存，這是致使金融機構出現更多的經營風險的重要因素。在此情況下，金融機構的風險增大，而其信用度卻將降低，這將使得金融機構的生存更加艱難，破產倒閉現象出現的更加頻繁。長此以往，將對整個經濟環境造成不利影響。
4.金融創新導致投機手段增多
金融創新能夠使市場流動性增強，為金融機構的發展提供助力。但金融創新中研發的新產品也可能成為金融投機的有效助力。如我國金融系統中的股指期貨，其為股市的平穩順利運行和發展起到了不可忽略的作用，但同時也使不少股民從中投機取巧獲取不正當利益，從而對金融業的穩健運行形成風險、造成危害。
四、積極進行金融創新，努力規避金融風險
金融創新是一把“雙刃劍”，一方面能夠提升金融行業的經濟和社會效益，另一方面也致使金融行業面臨著更多的金融風險。金融業為了自身的良性運行和持久發展，在進行金融創新時，應注意規避可能產生的金融風險，從全方位各個環節對風險進行評估和規避。以此提升金融機構的生存能力和競爭能力。
1.政府部門加強監管力度
金融機構掌握著國家的資金流動，是社會經濟的命脈。因此，為了保證我國經濟的進步和發展，政府有責任對金融行業和金融行為加大監管力度，維護正常的金融交易環境。政府部門應根據相關法律規定，按照正常的程序對金融機構進行定期檢查、評估，對金融市場進行實時監測，對市場實行宏觀調控，出現不穩定因素應協助解決。同時，政府應對市場運營中的各個環節實行監管，鼓勵金融機構進行金融創新來提升運營效果。
金融機構風險點有哪些篇十五
又由于金融機構內部管理中存在許多薄弱環節，致使各種金融案件屢屢發生。
如商業銀行經理人員和下級行員工事實上掌握著銀行資產的控制權和支配權，又無需承擔財產風險，所以，他們常利用職務之便，獨立作案、相互串通或內外勾結作案，為個人牟取利益。
銀監會對的銀行業商業賄賂違法犯罪案件查處的情況通報結果是：20銀行業共發生商業賄賂案件113件，涉案金額2608萬元，涉案人員164人。
（二）信用風險金融機構是巨額貨幣資金的集散地，容易滋生犯罪，如資金詐騙、貪腐賄賂等非法活動，存在著嚴重的犯罪風險和信用風險。
而我國金融機構在公司治理過程中，對信用風險管理的認識不充分，信用風險管理理念很陳舊，不能適應復雜的風險環境。
表現為：金融機構對近期利益與長遠目標的協調不到位，信用風險管理的意識在全體職員中和銀行經營管理的全過程中貫徹得不充分等。
在大量運用數理統計模型、金融工程等先進方法方面，我國商業銀行信用風險管理方法也遠遠落后于國際上先進銀行。
良好的公司治理機制是金融機構穩健經營持續發展的基本前提，而我國的金融機構大都缺乏良好的公司治理機制，使得合理的內控制度和嚴格的管理失效，進而加大信用風險發生的概率。
比如，由于商業銀行公司治理存在的問題，我國商業銀行的不良貸款率一直居高不下。
四大行剝離不良資產1，4萬億元，農行準備上市獲得政策剝離8000億元。
經過剝離的不良貸款事實上的回收率很低，資產回收率一般在30%、現金回收率在20%左右。
銀監會數據顯示，截至二季度末，商業銀行不良貸款余額為4549。1億元，雖然總數較年初減少424。2億元，但損失類不良貸款余額卻增加了21。2億元。
如此持續下去，必定影響銀行的發展和金融的穩定。
同樣，由于外部與內部的原因，非銀行金融機構公司治理不善，會出現經營虧損、信用風險、支付危機等，雖然數量上并不大，但更為顯性化。
（三）非公允關聯交易關聯交易管理是金融機構公司治理的重要內容，提高關聯交易管理水平對保護利益相關者利益、促進金融機構健康發展具有重要意義。
目前，絕大多數金融機構已按照有關規定建立了關聯交易控制委員會，由獨立董事擔任委員會主席，但仍然存在不規范的問題。
由于關聯交易存在的這些問題，金融機構與其關聯方常常有不公允的關聯交易。
這種不公允的關聯交易隱藏著巨大的風險，嚴重影響了金融機構的安全、穩健運行，因此迫切需要對金融機構的關聯交易行為進行嚴格規范。
從近幾年銀行業監督管理的情況來看，不公允的關聯交易給商業銀行帶來了巨大的信用風險，造成大量信貸資產損失。
不公允關聯交易是形成商業銀行不良資產的主要原因之一，也是少數商業銀行、信用社倒閉的重要原因之一。
二、中國金融機構治理風險產生的原因分析（一）金融機構股本結構方面1。股權集中度方面聶堂波（2008）指出，我國證券公司第一大股東平均持股比例為25。11%，前五大股東持股平均比例為56。23%。
而美國十大投資銀行最大股東持股平均比例為7。5%，前五大股東持股平均比例為16。7%，可見我國證券公司股權集中度水平遠遠高于美國（1720）。
過分集中的股權給公司治理帶來一些不利影響，中小股東難以在股東大會上通過“用手投票”來保護自身利益。
又由于股份有限，也很難在董事會里安排自身的利益代表。
而大股東則會濫用控制權，如為了執行政府的經濟政策，不惜損害金融機構以及中小股東的權益。
當然金融機構也有股權相對分散的情況，如民生銀行最大股東的持股比例為15。26%。
股權分散本是良好公司治理的基礎，可以避免“一股獨大”的現象發生。
但在我國的實際情況下，如果股權太過分散，所有的股東都不愿對公司的運營進行監督，都希望“搭便車”，導致股東大會行使權利的有效性大大降低，沒有發揮自己應有的作用，致使董事會出現越權行為，但沒有得到有效的遏制。
2。股權結構不合理，產權不明晰以我國商業銀行為例，盡管目前我國商業銀行都完成了股份制改造，并且上市發行股票，但是與上市前相比，國有股比重變化并不大。
如農業銀行上市前，匯金公司和財政部分別控股50%，上市后匯金公司仍然是第一大股東，持股比例為44。48%。
名義上國家是商業銀行的產權主體，但是實際上占有、使用、支配銀行財產權利的是政府的機關（中國人民銀行、國資委、財政部等），但是銀行的所有權無法在這些部門之間進行具體劃分，也無法清晰界定這些部門的權利與責任邊界[8]（p118—119）。
同時，銀行的經營者沒有辦法真正享有財產權力，實現自主經營。
這使得商業銀行產權主體模糊，所有者缺位。
如果金融機構產權主體不明晰，就難以實現有效的監督，經營過程中，管理者存在的道德風險就難以避免。
金融機構存在著股權結構不合理，產權不明晰。
所有者缺位的情況，嚴重制約著金融機構的發展。
例如，國家給國有控股銀行出資，政府卻代表國家行使所有權，這就避免不了行政干預和行政照顧。
這不僅影響銀行業市場的競爭性，也會淡化其他商業銀行、銀行經營者的競爭意識以及經營管理效率，造成國有控股商業銀行經營的政策化，銀行機構組織的行政化等問題的出現。
另外，我國商業銀行目前仍承擔的政策性業務使得銀行的經營目標變得多元化，弱化了股東利益最大化、公司價值最大化的目標，很難實現真正的自主經營。
（二）金融機構內部治理方面
1。股東大會形同虛設我國金融機構的股權多由國有股和法人股集中控制，其他法人多是小股東。
所以股東大會的參與者多是國有股和法人股的代表，小股東的參與程度很低。
另外，金融機構股東大會選舉產生的董事會，常常與政府和主管部門提名任選結果一致，所以股東大會根本不能反映小股東的意愿和要求。
股東大會形同虛設，對金融機構公司的治理作用非常微弱。
2。董事會功能弱化，獨立董事不獨立由于股權結構的失衡性和國有性，我國金融機構的董事會存在重大缺陷，董事會職能弱化，無法實現董事會的決策權和對經理人的監督。
在我國大部分證券公司中，一年召開l~2次董事會，其主要內容只是聽取工作報告和財務報告，使得董事會流于形式[10]（p97）。
并且，金融機構的董事應當具有金融、證券專業知識和管理經驗，但我國金融機構的董事基本上由其股東選任，而其股東多數是從事生產經營活動的企業法人，作為生產性企業，他們缺乏管理金融機構所必須的專業知識和經驗。
所以董事會成員不能經常、專業、深入地了解金融機構的狀況，不能發現金融機構運營過程中存在的潛在風險，加大了銀行信用風險的發生。
另外，我國金融機構的董事會由大股東控制，而獨立董事大多由關聯股東人員擔任。
在大股東持股比例較高的情況下，這些獨立董事很難真正獨立起來。
并且獨立的外部董事中，與關聯股東有聯系的占多數，他們也難以真正發揮獨立董事的作用。
3。監事會無法發揮監督作用我國金融機構雖然在組織上大都擁有股東大會、董事會、監事會以及管理層的完整設置，但由于對金融機構治理結構各個部分的權利、義務缺乏清晰的理解，對各個主體之間相互制約關系沒有給予嚴格、強制性的界定，更由于從國有企業演變而來的金融機構中的國有資產所有者缺位，我國相繼實行的銀證、信證分業造成金融機構復雜的產權結構，導致大部分金融機構的監事會形同虛設，根本起不到分權和制衡的作用。
4。缺乏有效的激勵機制在金融機構公司治理過程中，有效的激勵制度非常重要。
我國的金融機構始于計劃經濟體制，由于歷史背景的影響，我國金融機構的激勵機制大多數都是短期激勵，并且以簡單的物質激勵手段為主。
實際上，管理者過分地關注權力與地位的激勵。
與國外銀行相比。
金融機構的經濟激勵落后于行政激勵，而行政激勵標準存在一定程度的扭曲，結果使很多經理人員不敢創新，不思進取，積極性不高。
對我國商業銀行經理層而言，由上一級銀行來任命下一級銀行的行長以及領導。
選拔考核的辦法基本上是按照選拔官員的方法。
另外，國有銀行內部并沒有建立分部門考核制度，經理層的收入和銀行經營的業績沒有直接的聯系，對個人的考核也沒有量化，考核結果與個人的職位晉升和福利報酬相關性不大。
對員工而言，收入基本上都是相對固定的，與職務、工齡有關，大家努力的目的就是為了升職，以獲得各種各樣的優惠和福利，卻不會去考慮銀行的長遠利益。
（三）金融機構外部治理方面
1。外部制度環境存在的問題外部制度環境主要是指金融機構公司治理所處的法律、政策環境。
目前，國家對金融機構制定的各種法律、法規產生沖突，造成了司法效率落后和公司治理的混亂。
例如，我國國有控股商業銀行業具有金融監管機關的角色與獨立經濟產業的角色，是兼具有宏觀調控責任的金融企業，這種定位的偏差使得商業銀行經營目標產生混亂。
在法律監管環節上，我國的金融機構同時受到多重制約，并且法律法規體系還存在許多漏洞，即便是法律、法規、條例所規定的內容，在實施的時候也經常有落實不到位、執法不嚴、違法不究的現象出現，對金融機構及其管理人員的制度約束還不夠明確、嚴厲。
2。外部市場環境存在的問題從目前我國的發展情況看，影響金融機構公司治理相關市場的發展很不完善。
首先，股票市場的價格形成機制很不完善，股東投機的行為傾向大。
我國還沒有形成通過股票價格對金融機構進行約束的機制。
其次，由于金融產品比其他行業能更快地改變其資產的風險構成，投資者很難對其發出的信息判斷金融機構的真實價值和其風險程度。
另外，政府的管制影響金融機構間的競爭程度。
由于政府管制的存在，金融機構的產品市場很難達到規范和公平競爭，從而弱化了產品市場的公司治理功能，使金融機構外部市場治理機制的作用發揮減弱。
最后，經理人市場。
我國金融機構的高管幾乎都是政府任命的，且我國的經理人市場處于初級階段，需要一段很長的時間進行完善。
外部市場的失靈使得銀行業的外部治理基本處于失靈狀態，不能發揮其應有的作用。
3。信息披露制度不完善從行業特性來看，金融機構是高風險行業，需要通過完善的信息披露制度來實現對內部風險的有效監控。
但從我國金融機構的管理實踐來看，除了上市的金融機構需要履行規范的信息披露義務外，其他金融機構的信息披露還十分欠缺，金融機構治理過程中的風險監督和風險控制的信息披露有待于建立和完善。
同時，金融機構本身也缺乏進行充分信息披露的意識，在披露信息時存在年報內容、格式以及方式不規范，對會計報表附注不重視，對信用風險和市場風險披露較少等問題。
大部分金融機構披露的都是正面信息，信息的完整性、可靠性、權威性無法得到保障。
另外，金融機構向社會披露信息的范圍也較窄。
由于信息披露制度不完善，使得內部與外部信息不對稱，嚴重削弱了外部關聯者的監督，加重了內部人控制現象。
三、中國金融機構治理風險的對策選擇在以上兩部分現狀及原因分析的基礎上，我們探討中國金融機構治理風險的對策選擇，這里我們主要從金融機構公司治理風險預警方面談對策選擇。
具體又可分解為兩個層面：
（一）中國金融機構治理風險預警機制重構的總體思路首先，要建立金融機構治理風險宏觀預警監管機制，完善早期報警功能。
建立金融機構治理風險宏觀預警機制組織網絡，應本著“統一組織領導，統一管理，統一監督內容，統一監測指標，分級監控”原則，在中國人民銀行總行建立宏觀預警組織系統。
具體負責對全國性和區域金融機構的監測預警，對中觀和微觀預警機制實行管理和領導，并及時接收來自中觀預警機制和微觀預警機制的各種信息，處理防范銀行風險的各種決策和措施的及時傳輸。
其次，建立金融機構治理中觀風險預警機制，發揮中期監測作用。
金融機構治理中觀風險預警信息，是接收和反饋金融宏觀、微觀雙向預警信息，并是宏觀、微觀監測系統的結合部。
金融中觀預警機制將各種手段、方式合理搭配與協調使用，為實現金融宏觀預警機制，通過中觀預警機制加以具體化，然后傳導金融微觀預警機制運行中去，從而發揮中期監測作用。
最后，要建立微觀金融機構治理風險預警機制，降低風險程度。
金融機構治理微觀風險預警機制是宏觀、中觀風險預警機制的最終傳導系統，是對微觀風險的監管，把風險降到最低程度，是促進金融機構安全穩健經營的關鍵環節。
（二）中國金融機構治理風險預警機制重構的具體做法
1。股權結構方面
（1）優化股權結構我國金融機構的股權過于集中，常出現大股東侵害小股東以及其他利益相關者利益的現象。
為了避免大股東操縱，金融機構可以建立分散的股權結構。
但是，股權過于分散時，又會使股東參與治理的積極性因成本高于收益過多而減弱。
理論上，可以通過股權適度多元化來解決這一矛盾，從而提高金融機構公司治理的效率，防范和化解金融風險。
多元化投資主體主要包括：境外戰略投資者、國內股份制企業、民營企業、外部自然人、員工、經營者、基金等金融機構，要積極鼓勵這些主體參股。
特別是，要吸引境外戰略投資金融機構，因為這些投資者除了能帶來大規模的資本金外，還能帶來先進的管理機制、風險控制能力、創新產品的機制。
在引進戰略投資者的同時，也應當注意和防范可能會出現的一些問題。
例如，股權轉讓價格問題、戰略投資者的套利變現和惡意收購問題等。
充分考慮戰略投資的穩定性、獨立性以及實力和信譽，不能盲目引入戰略投資者。
在股權多元化的基礎上，加強對大股東實際控制人的監管，報告金融機構的資金和業務往來情況，通過資格核準和監控，掌握其復雜股權結構中隱藏的風險。
（2）明晰產權明晰的產權是金融機構資源優化配置和可持續發展的基本前提。
長期以來，我國金融機構缺乏真正的所有者對管理者進行監管，委托代理問題嚴重。
采取多元化的股權結構，將使金融機構產權關系更加清晰，產權界定更加明確。
產權明確不僅能解決所有者缺位問題，而且也可以解決金融機構對國有資產管理無效的問題，可防止因投資主體不明和無人負責引起的國有資產流失。
2。內部治理方面
（1）董事會建立一個權責分明、有效的董事會是金融機構改進內部治理的關鍵。
在金融機構的公司治理中，董事會的作用更加重要。
金融機構在建立董事會事時應做到以下幾點：首先，董事必須具備相關的知識水平和素質特征，要嚴格按照獨立性、專業化的標準選任。
其次，合理安排董事會中董事的構成比例，優化董事會結構，強化對大股東和高管的制衡能力，以維護中小股東和利益者相關者的權益。
最后，健全專業委員會，合理確定各委員會的目標、職責、權限和成員結構，提高董事會決策的`效率和科學性。
大力推行獨立董事制度，適當提高獨立董事在董事會中的比例，而不是象征性地設立1~2名獨立董事。
獨立董事實現獨立性的前提是選拔機制，要選擇與控股股東無任何關系、誠信、盡責的專業人士作為獨立董事，通過法定程序進入董事會，并擁有相應的權利。
金融機構監管部門要出臺有關法規，詳細規定金融機構獨立董事的任職資格和對專業知識水平的要求。
（2）監事會明確金融機構監事會的職責，加強其監督權力的中心地位。
增強監事的業務能力，確保知情權、禁止不善經營管理易位性、榮譽性任職、養老性任職。
同時應制定規章制度確保監事會的知情權，金融機構的經營狀況、財務報表、統計報表、重大活動的法律文本等文件在報送董事會時，必須同時報送監事會。
建立監事會風險控制制度，通過強化監督職能，有效控制金融機構的治理風險。
另外，在監事會中引人利益相關者，賦予監事會新的內容。
在我國金融機構公司治理體系中，缺少對利益相關者權益的保護，但他們的利益常常與公司的相關性最大，監事會應集中代表他們的利益。
在引入利益相關者時，要考慮利益相關者以何種科學合理、有效、可操作的形式參與監事會，在多大程度上參與，要根據實際情況進行合理的安排。
（3）健全激勵約束機制在建立明確的、市場化的激勵機制和約束機制時，要注意以下幾點：首先，建立對董事、監事和高管的履職評價體系。
根據他們不同的工作性質，制定不同的考核標準。
其薪酬應與金融機構的盈利情況、實力發展情況、為股東帶來的紅利掛鉤。
適度增加與長期績效有關的薪酬比例，將激勵機制與金融機構的長期發展聯系起來。
比如，建立高管股票期權和員工持股等長期激勵機制，將高管和員工的報酬與金融機構的長期發展目標聯系起來，解決所有者與經營者利益不一致的問題。
其次，建立問責制。
在對金融機構董事會、監事會和高管科學考評的基礎上，實行嚴格問責。
界定董事、監事和高管的履職要求。
明確規定其違反法律或不盡職的處罰措施。
要徹底取消金融機構高管的行政級別，改變選拔的方式，將聘任高管的權力歸還董事會，使高管成為真正對董事會負責的管理人員。
董事會要拓寬選擇高管的渠道，按照市場化原則選拔高管，理順董事會和高管層、董事長和高管之間的關系，便于董事會、監事會對高管實施有效監督。
（4）完善金融機構的內部監督加強金融機構的內部控制力度，將內部審計作為金融機構內部監督的核心。
內部審計要為金融機構提供獨立、客觀的評價和咨詢活動，從而增加其價值，改善經營狀況。
加快金融機構流程改革，優化業務操作過程，建立聯動的業務管理機制，全面改造內部業務流程。
適當削弱金融機構基層負責人的權利，減輕管理信息嚴重減少的現象。
強調集中控制，用制度手段提升執行力、提高經營戰略決策的執行力，防范各種風險，解決基層內部人控制的問題。
3。外部治理方面
（1）完善信息披露制度應實行信息透明化，建立金融機構信息披露制度。
這里所說的信息透明不僅要對外部透明，還要對內透明。
通過建立定期的信息通報制度及時地將有關公司工作動態、市場動態、政策動態和風險狀況反饋給公司股東會、董事會和監事會，實現公司經營的透明化。
對于不向股東通報經營情況和風險情況的金融機構，監管部門有權進行督促。
進一步完善信息披露準則，對金融機構的資產質量、盈利等進行詳細、準確、及時的信息披露，發揮市場的監督約束作用，提高金融機構經營管理的透明度。
信息披露過程中，除了要強調金融機構的內部審計監督外，還要強調外部的獨立審計監督。
通過“外人”的審計，披露的信息會比較客觀、公正，在很大程度上解決了“共謀”問題。
（2）規范金融和金融產品市場構建會融機構公司治理所需良好外部環境。
首先，促進金融業的良性競爭，循序漸進地對外開放我國金融業。
要建立公平競爭的環境，減少政府對國有金融機構具體業務的干預，強化政府出資人的身份，用市場化的手段管理金融機構。
落實國有金融機構的經營自主權，鼓勵他們相互競爭。
其次，進一步推動金融創新。
鼓勵金融機構進行產品創新及機制創新，使合規經營得到及時的支持。
最后，應該大力發展經理人市場，促進金融機構管理人員之間的競爭。
總之，政府須從微觀方面退出金融市場，放棄對金融機構的干預，使金融機構以追求利潤為經營目標、規范其經營行為，并采用市場化的激勵機制，通過競爭來選聘高管和通過商業化方式來進行資產管理等。
（3）加強外部監管我國金融機構公司治理的外部環境相當不健全，在這種情況下，如果金融機構想建立起良好的公司治理框架，就需要外部的強制力量，需要外部監管、法律環境、金融市場等多種因素的配合。
監管部門要強化對金融機構的股東的監管，鼓勵資本實力強、誠信記錄良好的機構參股金融機構。
同時加強對高管人員的監管，保護遵規守法、堅持原則的高管，淘汰不稱職、不合規的高管，處罰違法、違規的高管人員，培育合格的證券業職業經理群體。
由于經營管理的特殊性，金融機構無法像一般企業一樣，依靠公司治理機制來確保正常的運營。
在這種狀況下，金融機構需要監管部門加入公司治理，來彌補其治理機制的缺陷。
有效的監管活動，有助于控制金融機構進行高風險的業務，可以減少股東和經理層對其他利益相關者權益的損害。
另外，要建立完善的評價機制，對金融機構的公司治理狀況進行評價，有利于督促金融機構規范運作、提升其公司治理水平。
四、結論總之，在金融危機席卷全球的背景下，由于中國金融市場發展還不完善，中國金融機構的公司治理體系必將面臨著更加嚴峻的挑戰。
因此，我們尤其需要注意和防范公司治理風險，要通過不斷加強對金融機構的內部治理和外部治理，不斷完善信息披露機制，逐步推進公司治理評價和治理風險預警機制建設。
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簡潔明了的現行市盈率指標被投資者廣泛運用，但是，它沒有嚴格的理論基礎，在實際應用中容易發生差錯與分歧。
例如，某一公司的市盈率為100，那么股票收益率僅為1%，這么低的股票收益率是否意味著投價被高估將回落呢？為了使用廣受歡迎的市盈率指標來評估股票的價值，必須克服現行市盈率的局限性，我們把貼現現金流量原理引入市盈率，從而得到科學的理論市盈率，這樣，就可以用理論市盈率去評估股票價值。
它的計算公式如下：p0/e0=[dl/（1+k）+d2/（1+k）2+…+dn/（1+k）”]/eo二、對我國股票市場理論市盈率的分析運用理論市盈率指標，我們可以在理論上計算出每一個上市公司的理論市盈率，并有效地去指導投資決策，同時，也可把每一上市公司的理論市盈率進行加總平均，從而得到整個股票市場的整體理論市盈率，當然，這樣做比較復雜。
另外需要注意的是，由于上市公司的表現要優于整體國民經濟的表現，所以不能簡單地根據宏觀經濟數據計算。
為了簡化起見，我們可把整個股票市場分為幾大主要板塊，各板塊的理論市盈率是一個范圍區域，然后經過加權平均得到整體理論市盈率。
在計算之前，我們先解決貼現率以及我國股票市場的主要板塊構成問題。
首先關于貼現率k，我國203月份發行的3年期憑證式國債的票面年利率為3。73%，那么k值就應由3。73%附加一定的風險報酬率構成，對我國而言，3%以上的通貨膨脹率就要警惕，5%就必須管制物價，那么設定股票長期投資的年收益率為6%還是比較受廣大投資者歡迎的，因此估計貼現率k值為6%。
其次關于市場的主要板塊構成問題。
我國是一個經濟充滿活力的新興發展中國家，國內外各界普遍看好中國經濟，我國股票市場又是一個新興市場，上市公司的稀缺性使其比非上市公司擁有更優越的條件和更大發展空間，因此，我國股票市場實質上是一個成長性的市場。
例如，一些業績不佳的國企大盤股，在我國深化國企體制改革以及產業調整、產業升級等大背景下，有望提升業績水平，再如許多小盤股，宏觀經濟向好不僅有助于改善本身原有業務的經營，而且面臨著許多高市盈率水平的投資機會，由于規模小，一個高盈利項目可較大地影響每股收益，每股收益有望大幅提高。
根據理論市盈率的大小，在這里把我國主板股票市場主要分為穩定增長板塊、高速增長板塊和超速增長板塊，剔除極少量的不增長板塊及虧損板塊。
1。穩定增長板塊。
穩定增長板塊的增長率基本上與國民經濟的增長率同步，代表性指數是我國滬深300指數板快。
根據我國國情和經濟發展階段，我國gdp有望在10年間保持8%的高速增長，同時，由于長達10年發展的需要，上市公司每年現金分紅不都需要用于再投資，但有增加的趨勢，在10年后，我們預期國民經濟正常增長，正常增長的公司，理論上的價格是不會改變的。
這樣，我們假定穩定增長板塊有代表性的股票，在10年內每年收益遞增8%，把每年收益的1/3用于現金分紅，在10年后保持零增長并且把每年收益的全部用于現金分紅。
據理論市盈率公式，此板塊有代表性理論市盈率為：p0/e0=[（e0×1。08/2）/（1+0。06）+…+（eo×1，08m/2）/（1+0，06）m+（e0×1。08。
盯）/1，06+（eo×1。08）/1。06+…]/e0=3。7+20。1≈23。82。高速增長板塊。
該板塊的增長率在高速增長期內幾倍于國民經濟的增長率，在高速增長期過后，預期正常增長。
以典型的通訊業為例，我們可認為高速增長板塊有代表性的上市公司在5年內每年保持20%的收益增長率，由于需要更多的再投資把每年收益的1/4用于現金分紅。
在5年后保持零增長并全部現金分紅。
這樣，此板塊的理論市盈率為：po/eo=[（eo×1。2/2）/（1+0。06）+…+（e0×1。2/2）/（1+1，065）+（eo×1。2）/1。066+（eo×1。2）/1。06+…]/eo=1。9+31。0≈31。93。超速增長板塊。
這一板塊的業績增長是跳躍性的，增長幅度巨大。
微利資產重組股為主構成了這一板塊，它們在資產轉換、資本運作的預期下，每股收益有望從微利跳到幾毛，從而市盈率高者可達上百倍。
由于不確定因素太多難以準確計算這一板塊的理論市盈率或者說難以量化。
在這里，從市場有效的角度出發，我們舉一個具有代表性的例子，如果一個微利預期資產重組股的市場價格為10元，而目前每股收益為0。2元，那么，其理論市盈率為50。
4。整體理論市盈率。
我國股票主板市場主要由以上三大板塊構成，經統計，穩定增長板塊的權重所占比例為70%，高速增長板塊所占比例為20%，超速增長板塊所占比例為10%，那么，整體市盈率加權平均為：po/e0=23。8×0。7+31。9×0。2+50×0。1≈30。4三、理論市盈率在現實中的應用雖然理論市盈率有很高的應用價值，為了更好地應用它，我們必須注意理論市盈率也有一些不足之處或缺陷。
1。預期收益率在長期內固定不變與實際情況相背。
在理論市盈率的計算中，我們假定貼現率一旦估計就是長期不變的。
如我國目前的利率水平處于歷史低位，在未來面臨上漲的壓力，隨之預期收益率在未來也有上升的趨勢。
再如，公司處于快速增長期或成熟期，由于風險不同，預期收益率也就不同，在成熟期應高一些。
2。理論市盈率的計算所需數據難以準確得到。
由于信息的不對稱、不完全，許多投資者難以得到全面準確的信息。
再者，如何根據已有的歷史數據及當前信息去準確估計未來數據，也存在難度與誤差，甚至有些情況是難以量化的。
例如，我國股票市場上的資產重組、資本運作活動涉及面大，對市盈率水平有重大影響，此類情況準確量化存在很大難度。
這就要求我們在估計相關數據時，必須盡可能占有資料、信息，并且需要數據估計的高超技巧、方法與經驗。
股票投資是一門科學，又是一門藝術。
在估計貼現率k時就是如此，我們在附加風險報酬率時，就充分尊重市場尊重廣大投資者的意愿，重點參考了長期國債的收益率。
3。我國股票市場上的實際市盈率水平往往與理論市盈率不一樣并且波動較大。
我國股票市場流通規模還不大，存在著大量由于各種原因不能流通或流通性很差的法人股與國家股。
上市公司具有稀缺性，投資股票市場的資金比較充裕并且投機性比較強，從而市場上的實際市盈率水平常高于或低于理論市盈率水平。
比如一個主要影響因素就是資金的寬裕情況，在資金寬裕時滬深300指數的實際市盈率水平往往超過25倍甚至高達30倍以上。
在資金緊張時滬深300指數的實際市盈率水平降到20倍以下。
4。理論市盈率本身也是起伏不定的。
理論市盈率主要由未來的業績及預期收益率決定并且彈性較大，具體影響因素比較眾多。
對未來數據的估計必須根據實際情況不斷修正，相應地理論市盈率也應不斷重新計算。
尤其是我國股票市場化程度還不高，受政策面的影響較大，理論市盈率的波動較大。
例如，如果我國關于資產重組的政策法規從嚴要求，對上市公司的兼并重組意愿降低，那么，我國股票市場的理論市盈率就相應下降。
理論市盈率給了我們從市盈率角度科學研判股票投資價值的工具，在我國股票市場上的實踐中，是比較準確有效的。
下面以理論市盈率為工具來具體分析我國股票市場的實際運行情況。
關于股票市場的合理投資區間問題，有種常見的誤解是中國股票的市盈率應該和成熟的美國股票市場看齊，甚至想當然地把全部股票的平均市盈率和美國的成分指數的市盈率進行比較。
但從理論計算公式可以看出，由于我國經濟長達10年的可持續高增長，我國股票市場的實際整體市盈率應該比國外成熟股市的整體實際市盈率高一些。
進行國際比較應該口徑一致地把藍籌成分指數市盈率進行對比，也就是說應該拿中國的滬深300指數和美國的標準·普爾500或道·瓊斯對比。
在我國，上證綜指雖然是綜合指數但是藍籌占有絕對的比重，中國使用的指數由于歷史習慣原因最常見的就是上證綜指，在國際對比中，我們可以把滬深300指數與上證綜指的點數適當轉換。
美國藍籌成分股指數標準·普爾500以及道·瓊斯的實際市盈率波動的大部分時間是—在1520倍之間，我國的滬深300指數的實際市盈率大部分時間的合理波動范圍是20—25倍，這與理論計算的結果吻合。
可見，與許多人認為我國股票市場基本上不存在投資價值相反，上證綜指3000點左右的實際整體市盈率水平與理論整體市盈率相差不大，還是存在很大的投資價值。
如果在股票指數下跌一定幅度后，投資者根據理論市盈率選擇買人有投資價值的股票，收益是相當可觀的。
從經濟狀況基本上與國民經濟狀況同步的股票來看，這一類的股票數目雖然不是最多，但是利潤與市值占了股票市場的很大比重，其理論市盈率在20—25倍，在市場上的實際市盈率也應在—20—25倍。
從極少量的正常增長股票如一些績優鋼鐵股來看，由于它們主要從事鋼鐵業，不能超常發展且周期性強，雖然通過科學管理、科學決策取得了較好的每股收益，風險較小，但實際市盈率不高。
從高成長的軟件類、通訊類股票來看，其理論市盈率較高約為30倍，并且波動較大，如果在這些股票下跌一定幅度后，投資買入可獲得可觀的收益。
從2010年來看，滬深300指—數20—25倍市盈率的區間大概為3000—375q點，對應的上海綜合指數大概是2800點和3500點。
上證綜指在現實中波動很大，經濟惡化時可在2000點以下，經濟景氣時又到了6000點，就算是正常波動區間2800—3500點，波動幅度也不小。
可見，把握上證綜指的波動是非常重要的，實際上廣大的投資者和投機者更關心的是上證綜指的波動方向和大致時間。
影響波動的因素有很多，關鍵是要把握主要的幾個因素，在這里，筆者通過對現實情況的分析認為應綜合把握兩個主要因素。
1。經濟情況預期。
從大的方面來說，預期經濟情況下走就會導致低估和向下波動，反之則導致向上波動。
以和2010年為例，20是20下半年世界經濟危機爆發后的第一年，2008年第四季度gdp為6。8%，2009年第一季度gdp為6。1%是最低的，以后季度的gdp數據都在提高，所以以后的一年中上證綜指整體趨勢上一直在上漲。
其中內在的邏輯是雖然當時的實際經濟情況很糟但大家預期未來的經濟狀況不會更壞反而會越來越好。
一般來說上證綜指由于預期會超前反應三個月到半年。
比如在2008年金融危機最悲觀的第四季度，由于大家已經預期到2009年第一季度經濟數據會達到最壞，所以上證綜指提前到08年第四季度就見底開始上漲。
再看2010年的情況，追蹤分析各個經濟數據大家基本都能預期到2010年一季度gdp會比較高，以后的2010年二、三、四季度為避免過熱尤其是為了避免房地產業的過熱gdp會下降一些，所以上證綜指由于大家的提前預期應該在2009年第四季度做頭部區域，事實上也大致上是如此，在2009年的8月初上證綜指就見了高點，到了2010年第一季度，上證綜指大部分時間還是在3000點以上的頭部區域運行但走得比較疲弱，在二季度的四月中旬公布了高速的gdp一季度數據11。9%以后，上證綜指開始破位下行跌破了3000點。
用同樣的方法來預測以后，至少半年到一年時間上海指數大方向還是下走的，在實際操作中把握向上或向下運行的方向比幅度更重要。
至于以后，由于世界的主權債務問題以及中國的房地產走向和結構調整問題在目前還不明朗，所以難以預期20以及的經濟運行方向，這里方法工具有了，就可以追蹤分析以后的數據來判斷上證綜指運行的大方向，如果2011年世界經濟還算穩定尤其是世界主權債務問題慢慢得到治理不嚴重影響我國的出口，同時中國的房地產市場開始恢復活力也就是成交量和價格上行，那么2011年上證綜指就會上行，當然也是要提前反應三個月到半年。
另外需要注意的就是預期在市場上的空間上經常有放大效應，也即“超調現象”的經常發生。
比如2008年的下半年，由于恐慌，預期經濟情況會很壞，這樣大家在黑暗中看不到曙光就紛紛做空市場拋售股票，從而出現了上證綜指跌破2000點最低到了1664點。
相反的例子是20的10月份，雖然當時政策已經開始收緊，但是大家都預期以后半年內經濟繼續向好，在半年內還看不到經濟出拐點下行的跡象，當時的上證綜指沖到了6000點以上。
這種超調現象需要注意，顯然相對來說，空間很難預測把握也經常超漲超跌，所以時間上的把握更重要，只要能把握住未來三個月到半年的經濟運行方向，基本上就能把握住大趨勢。
2。貨幣供求。
整體來看，貨幣供求不直接影響經濟運行和上證綜指運行的大趨勢，但是嚴重影響經濟運行和上證指數運行的節奏、時間和空間。
也就是說，經濟狀況預期因素起主導作用，貨幣供求起重要的次要因素，它會影響上證綜指和經濟運行的節奏、時間和空間。
首先需要澄清的一個誤解就是利率提高會打壓上證綜指。
從大的運行方向來看，經濟情況和上證綜指上行的中期一般伴隨著利率的提高，利率的提高主要是結果的反作用力并不起決定作用，因為經濟有活力當然對資金的需求提高這就會提高市場利率，同時，政府政策一般是逆經濟方向調整，在經濟和上證綜指上行時伴隨著物價的提高政府或央行也會主動調高利率。
同理，經濟和股票指數下行的中期會伴隨著利率的下降。
以2009年和2010年為例，在2008年的第四季度我國政府提出實施4萬億經濟刺激政策，很快就導致了上證綜指開始上行，內在邏輯不是超常的刺激政策直接導致經濟運行和上證綜指的上行，而是市場預期2009年第一季度由于慣性和超常刺激政策下會是最壞的一季度，所以上證綜指就在2009年第四季度開始上行。
再看2010年，實際上從2009年夏天開始我國已經開始收緊銀根，央行通過準備金率、央行債券等數量工具不斷回收貨幣，雖然從絕對值上看貨幣供給相對于正常年份是充裕的但是從環比來看是收緊下行的。
在2009年12月份，我國政府決心要把泡末房價的過快上漲遏制下去，以后出臺了一系列房地產政策尤其是2套房貸的收緊政策，必然造成房地產市場的下行。
房地產市場目前對我國經濟現實上具有舉足輕重的地位，在這樣的環境下，市場必然預期2010年二季度開始gdp就會下滑，根據前面講過的三個月到半年的提前反映，2010年上證綜指在傳統上經常上漲的一、二季度就很疲弱，這樣到了四月中旬公布靚麗的一季度gdp等數據以后，上證綜指便開始破位下跌。
從另外一方面來看，如果收緊貨幣但同時大家預期經濟繼續慣性環比上行，那么收緊貨幣就不會立刻產生經濟下行的預期，那么上證綜指也不會立刻下行而是繼續上行。
比如2007年的上半年，當時也在不斷調高利率和銀行準備金率，但是上證綜指一路上揚，因為經濟數據一直在環比向好，當然到了2008年的上半年，持續的收緊貨幣最后促成了上證綜指的一路下滑，這是經過了不斷的貨幣緊縮最后經濟數據開始出現環比下行，就算2008年沒有世界金融危機上證綜指的運行大方向也是向下。
從以上分析以及對照現實的上證綜指可以看出，貨幣供求只有改變了經濟運行的趨勢以及預期才使得上證綜指發生了大方向性的轉變。
這就提示，在貨幣政策改變的初期是不會影響經濟和上證綜指本來的運行方向的，但是，持續反方向的貨幣政策最后會促成經濟運行和大盤指數的拐點出現，這里是促成而不是決定，決定因素還是經濟運行本身的規律，也就是經濟波動周期。
另外，資金供求也能造成上證綜指的超調現象，比如典型的房地產行業和房地產股，在資金很充裕的時候一線城市的房價可以快速上漲到意想不到的天價，同理也能造成房價和成交量的地量地價。
對于銀行股和地產股，在資金不斷收緊的情況下大家也會看到銀行股和地產股的超低價，比如10倍市贏率或2倍以下市凈率的銀行股。
