時間就如同白駒過隙般的流逝，我們的工作與生活又進入新的階段，為了今后更好的發展，寫一份計劃，為接下來的學習做準備吧！計劃怎么寫才能發揮它最大的作用呢？那么下面我就給大家講一講計劃書怎么寫才比較好，我們一起來看一看吧。

審計工作總結及工作計劃篇一

今年的預算執行審計工作，在總結以往經驗的基礎上，通過細化“實施意見”，實行“以會代訓”等形式，進一步統一思想熟悉，明確審計目標，創新工作思路，突出審計重點，力求常審常新。在全面審計的基礎上，主要體現了“四個突出”：一是突出了預算完整性的審計，檢查單位的收入支出是否編入預算及財政批復的預算是否執行有關規定。同時對部分市直部門公用經費情況進行了分析，指出了單位間公用經費實際支出水平差異較大、單位實際支出與預算安排懸殊較大等問題，并提出了改進建議。鮑志強市長對此非常重視，立即作出批示，要求財政部門結合今年的預算編制，借鑒審計提出的建議，認真研究改進；二是突出了對重點項目、專項資金的撥入撥出（支出）、治理和使用情況的審計，把握了財政收支的真實情況；三是突出了對資金使用單位的延伸審計，以資金為主線，共延伸審計了140多個單位,把握了大量的一手資料；四是突出了治理方面的審計。從市地稅局各處室履行職責入手，對涉及稅收征管、減、免、緩稅、法規政策的制訂、執行和治理等情況進行審計，摸清各治理分局的征管質量。通過審計，達到了摸清家底，核實收支，揭露問題，促進治理的目的。提交的“兩個報告”內容豐富充實，問題揭露充分，整改建議針對性和可操作性強，得到了市人大常委會和市政府領導的充分肯定。市政府以濟政發[2006]38號文件全文轉發了審計結果報告，在全市范圍進行了通報。同時，我局加大了預算執行審計查出問題的整改工作力度，取得了良好的效果，并將整改情況分別向市長辦公會和市人大常委會作了匯報。

（二）專項審計和審計調查成效顯著。圍繞領導關心和社會關注的熱。

點問題，以促進各項改革措施的落實和維護群眾根本利益為目標，對教育資金、希望工程助學基金、住房公積金、殘疾人保障金、全市種糧農民直補資金、“一縣十三鄉”扶貧資金、引黃供水工程項目資金、排水工程項目資金等專項資金的治理使用情況、國有企業稅外負擔和債權債務情況進行了專項審計和審計調查，對市公路系統、市食品藥品監督系統進行了行業審計，完成了天同證券有限責任公司××中心營業部的資產負債損益審計調查和利用外資項目還款期治理及效益情況審計等。通過審計，揭露了專項資金和行業系統治理中存在不真實、不規范、不合法、效益差等問題，有針對性地提出改進建議。共向上級領導提交綜合審計報告和審計調查報告41篇，得到政府領導和有關部門的高度重視，促進了專項資金和行業系統的規范治理。

為了解和把握我市市級醫院的醫療收費情況，揭示群眾反映強烈的“看病難、看病貴”的問題，進一步推進我市醫療體制改革，用近三個月的時間對××市中心醫院、××市第四人民醫院、××市口腔醫院和××市婦幼保健院等4家醫院的醫療收費情況進行了審計調查。通過審計，揭露了醫院存在的嚴重的違規收取醫療、藥品和其他費用及不規范收費的情況，深入剖析了問題產生的原因，有針對性地提出了改進建議。提交的審計報告引起了領導的高度重視，市委副書記、副市長楊魯豫同志作了批示。

（三）固定資產投資審計力度不斷加大。

今年以來，隨著重點工程建設步伐的加快，我們及時調整工作思路，突出投資審計特點，在繼續對全市重點工程建設實施全過程跟蹤審計、認真完成各區工程建設指揮部各項工作任務的基礎上，加大對完工項目的審計力度，取得較好的效果。全年跟蹤審計項目26個，審計資金66.95億元，節約投資2.16億元。今年投資審計的特點主要是加大了“四個力度”：

一是加大了“跟蹤審計”的力度。及時調整充實東區、西區、城區三個指揮部的派駐人員。駐區人員按照各指揮部的要求，結合審計工作實際，認真履行職責，對重點工程建設進行全過程監督，做到提前介入，審計關口前移，審計職能貫穿工程招投標、設計、施工、監理、材料供給全過程。積極參與項目招投標審計，把好招投標關，參與了161個建設項目的招標、評標、定標工作。

二是加大完工工程結算的審計力度。完成了經十一路人防工程、經十路1-3標段、玉繡河綜合治理工程和市雜技團辦公樓裝修項目的工程結算審計。組織有關中介機構對東區、西區17個已完工項目的工程結算審計。報審工程結算值11.3億元，審減1.6億元，有效揭露了項目建設中的高估冒算、擠占挪用和損失浪費等行為。

三是加大了拆遷補償資金的審計力度。先后對經十路1-3標段和玉繡河項目進行了拆遷補償資金的審計，審計拆遷資金68448萬元，審計清理收回拆遷補償資金471萬元。同時，積極探索拆遷補償事前審計的新路子。實施了緯六路改造工程拆遷方案審計，有效地防止了由于拆遷政策不明確造成多補償拆遷資金1071萬元情況的發生，并以審計信息的形式及時上報市政府。楊魯豫副市長對此高度重視，立即作出批示，要求監察、國資、拆遷、房管、土地等部門聯合研究拆遷補償問題，完善有關政策，及時堵塞漏洞。

四是加大了“重點建設資金”的審計力度。對結算中心2006年度重點建設資金審計到位建設資金70.79億元，工程支出59.59億元。針對審計發現的建設單位治理費治理不規范、列支口徑不一致，報銷制度不完善、票據不合規等問題，及時向市領導和各指揮部提出了改進建議。通過審計，促進了建設資金的管好用好，保證了重點工程建設順利進行。郭作貴副市長作出批示，責令有關部門認真落實審計意見，切實抓好整改。

（三）經濟責任審計受到廣泛關注。

全年共對27名領導干部進行了經濟責任審計，其中縣區長3名，部門領導干部19名，企業領導干部5名，查出各類違紀違規金額37億元，治理不規范金額33億元。向紀檢、檢察機關移送案件線索3起。為加強領導干部監督治理，加強黨風廉政建設，促進依法行政發揮了應有作用。主要表現為“四大亮點”。

一是市委市政府更加重視經濟責任審計工作。市委書記辦公會專題聽取了經濟責任審計工作匯報，這在我市是第一次。以市委、市政府的決定召開了全市經濟責任審計工作會議。會議聲勢之大、規格之高、效果之好，在全市也是前所未有的。這次會議的召開，對推動我市經濟責任審計工作的深入開展創造了良好的外部環境。市委、市政府還出臺了《關于進一步加強經濟責任審計工作的意見》，并要求從明年起對縣（市）區委書記和縣長同時進行經濟責任審計。

二是制度建設走在了全省前列。先后制定出臺了《經濟責任審計與其他審計結合的若干規定》，對審計項目安排、經濟責任審計與其他審計結合的具體問題、審計報告的復核等做出了明確的規定。該《規定》為進一步規范經濟責任審計工作，明確相關部門的工作任務和職責提供了制度依據；制定出臺了《××市機關企事業單位領導干部任期經濟責任審計結果報告規范》，進一步規范了報告文本的格式，為進一步規范經濟責任審計工作奠定了堅實的基礎。審計署法制司和經責司的有關領導來我局調研時都給予了充分肯定。

三是任中經濟責任審計和縣區長經濟責任審計穩步推進。今年共安排經濟責任審計項目27項，其中任中審計18項，占67，為實現審計監督關口前移，從源頭上解決領導干部經濟責任審計監督滯后和審計結果難以有效運用等問題做出有益的探索。先后對三個縣（市）區政府主要負責人進行了經濟責任審計。審計中堅持政府財政決算審計與縣區長經濟責任審計相結合的方式。根據縣區長經濟責任審計工作的特點，有針對性地組織了學習和培訓，并向有關部門發送了經濟責任審計征詢表，重點了解群眾來信反映違紀線索的情況，通過深入細致的審前調查和分析，在了解被審計單位總體情況的基礎上，制定了審計實施方案，確定了審計的目標、范圍、重點和方法。通過審計，有效地促進了依法行政，促進了縣區經濟快速、協調、可持續發展。

四是審計決定落實歷年最好。為促進審計決定落實，對2006年度完成的經濟責任審計項目進行了集中回訪。通過對經濟責任審計意見書、審計決定書的落實情況、被審計單位健全完善制度、規范治理取得的成效、被審計單位和被審計單位領導干部對經濟責任審計工作的意見和建議逐項進行落實。鞏固和擴大了審計影響，促進了審計決定和意見的落實，審計決定的落實率達到99.8，是歷年審計決定落實率最高的一年。

（四）圓滿完成了領導交辦的各項審計任務。

以服務大局、服務中心、促進社會穩定為己任，緊緊圍繞政府工作中心，積極開展審計工作，圓滿完成了黨委政府交辦的各項工作任務。一是根據市政府資金治理制度改革工作領導小組的統一部署，我局從2006年1月17日開始，抽調骨干力量組成18個審計組，對第二批納入政府資金結算中心治理的142個部門單位的銀行帳戶及資金結余情況進行了全面審計。通過審計，全面摸清了這些部門單位的銀行帳戶及資金家底，核實了結余資金的真實性和完整性，同時揭露了有關單位在銀行賬戶治理及財政財務收支、資金治理等方面存在的問題，為各部門納入政府資金結算中心統一治理及資金賬戶的分類處置和順利交接提供了重要依據。二是根據市行政事業單位資產治理制度改革領導小組統一部署，我局從2006年4月28日開始，專門拿出5個業務處、37名業務骨干組成12個審計組，對全市589個市級行政事業單位，分三批進行資產清查審計。截止9月底，兩批380個單位的資產審計工作順利完成。目前，第三批的資產清理審計工作已經展開。三是按照××市職業教育資源整合工作領導小組的統一部署，對17個職業教育資源整合單位的審計。通過審計，基本摸清了被整合單位的家底，核實了資產物資和債權債務的真實性和完整性，揭露了有關單位在財政財務收支、資產治理等方面存在的違紀違規問題，為我市職業教育資源的順利整合提供了第一手資料。四是根據市委市政府領導要求，我局對群眾上訪反映強烈的××市蔬菜副食品（集團）有限責任公司和××工藝美術三廠進行了審計和調查。對××2006（全國）糖酒商品交易會開展財務收支專項審計。

2006年之所以能夠圓滿完成各項審計任務，主要是狠抓了以下保障措施：

（一）深入扎實地開展了“先進性教育”活動。按照市委的統一部署，扎實開展了保持共產黨員先進性教育活動。局黨組高度重視，把先進性教育活動作為全局工作的中心任務，擺在重要位置，多次召開黨組會和黨組擴大會，進行專題研究。在先進性教育活動中，按照上級要求，堅持把學習教育貫穿始終，突出抓好“三個代表”重要思想、黨性宗旨、廉潔勤政等“三個專題”教育。為進一步豐富學習教育形式，增強學習效果，認真開展了“十個一”活動，使廣大黨員對先進性教育活動有了更深層次的熟悉和理解。堅持邊學、邊查、邊整、邊改，廣泛征求意見，深入查擺問題，逐條進行梳理。局黨組對整改工作非常重視，堅持高標準嚴要求，認真制訂了整改方案和整改措施。同時注重抓好長效機制的建立，重新修訂了機關黨建工作、黨風廉政建設、審計規范化建設、機關服務治理等方面的規章制度，把先進性教育活動的好經驗、好做法以制度的形式固定下來，長期堅持下去，鞏固教育活動成果。通過先進性教育活動，黨員的思想熟悉和理論水平有了明顯提高，有力地促進了審計工作全面發展，取得了良好的效果。

（二）開展了“審計質量年”活動，加強了審計治理。一是按照審計署關于開展“嚴謹細致，提高質量”年活動和省廳關于開展“治理質量年”活動的意見,結合實際,制定了《審計項目質量控制實施細則》，使“質量年”活動有了具體鮮活的內容，進一步提高審計項目質量，規范審計行為提供了制度保障。二是為進一步規范現場審計作業，促進質量控制，編寫了“審計實施方案”、“審計日記”、“審計工作底稿”、“審計證據”、“審計報告”的范文，收到了較好的效果，為實現審計工作規范化、法制化、科學化打下了堅實的基礎。三是成立了××市審計局審計項目質量檢查委員會，加大了審計質量監督檢查的力度，審計人員依法審計的能力明顯增強，審計工作質量和執法水平明顯提高。四是加強審計計劃和業務治理，在制定計劃時做到預算執行審計項目與其他審計項目相結合、經濟責任審計和正常審計項目相結合、各業務處和各縣（市）區局的審計資源和人力資源相結合，使計劃治理更科學，更有利于指導業務工作。修定完善了審計工作目標考核辦法，以考核促治理，全面提升審計工作水平。審計檔案治理取得了新成績，我局檔案室被評為市直機關“十佳檔案室”。五是開展了對2006年度審計項目質量的全面檢查，評選了優秀審計項目；成功舉辦了全省優秀審計項目檔案巡展，全市審計系統170余人參加了學習觀摩，促進審計質量總體水平的提高。我局《××市供水集團有限責任公司原總經理經濟責任審計項目》榮獲全省優秀審計項目第一名。

（三）審計信息化建設步伐加快。

成立了計算機審計技術處，充實了力量，研究制定了《××市審計局2006至2007年審計信息化發展規劃》，確立了大力推進計算機審計，努力實現審計方式和手段創新的工作目標；加大了信息化建設的投入，今年共投資100萬元，建立了互聯網網站和局域網系統，為信息化建設打下了堅實的基礎；扎實開展計算機審計工作，今年運用計算機技術手段開展的審計項目有10個之多。在對公路系統、衛生系統、教育系統、金融證券、公檢法、社保、房地產公司、人防工程等項目審計實施過程中，充分利用計算機審計手段，大大提高了審計效率和審計質量。近日，在國家審計署舉辦的全國審計機關現場審計實施系統（ao）應用實例評選活動中，我局公路收費計算機輔助審計項目被評為全國優秀審計項目，受到審計署通報表彰。這也是我省唯一獲此殊榮的計算機審計項目。

（四）進一步加大了審計成果的轉化力度。高度重視信息宣傳工作，進一步明確責任，強化措施，努力放大審計成果，使審計成果進入領導決策層，從更高的層面更好地發揮審計監督作用，審計信息宣傳工作成效顯著。全年共編發審計信息27，被上級批示采用170篇。其中，我市《拆遷補償政策存在漏洞》、《建議明確種糧直補有關政策》等審計信息引起了市領導的高度重視，并作重要批示。我局分別被市委辦公廳、市政府辦公廳和省審計廳評為信息宣傳先進單位。審計科研工作取得突破性成果，我局提交的論文《審計腐敗行為的經濟學分析和治理的制度安排》獲××市社會科學優秀成果一等獎，并被推薦代表××市參加全省社會科學優秀成果評選。這是我局成立以來首次獲此殊榮。

（五）切實加強了機關作風建設和黨風廉政建設。按照市委、市政府黨風廉政建設責任制的要求，認真落實了反腐倡廉工作責任制，制發了《2006年黨風廉政建設和反腐敗工作意見》，形成了一級抓一級、層層抓落實的工作格局。積極開展了“廉潔奉公、執政為民”主題教育，進一步修訂完善了我局加強黨風廉政建設責任制的實施意見。狠抓了《建立健全教育、制度、監督并重的懲治和預防腐敗體系實施綱要》的學習貫徹，進一步加強了審計干部的思想建設和作風建設，引導廣大黨員干部筑牢思想道德防線。審計人員依法行政、廉潔從審的意識明顯增強，樹立了審計人員良好的社會形象。積極開展了爭創“群眾滿足機關”活動，對照標準找差距，明確目標定措施，重在行動抓落實，切實轉變機關作風，改進工作方式，在提高服務水平和工作效率、爭創一流工作業績、增強審計干部隊伍整體素質上取得了明顯成效。

2007年審計工作的指導思想是：以“三個代表”重要思想為指導，認真貫徹十六大和十六屆五中全會精神，以科學的發展觀為統領，緊緊圍繞市委、市政府的中心工作，堅持“全面審計、突出重點”的原則，全面履行審計監督職責，進一步提高審計工作水平，為構建和諧××，促進我市“十一五”規劃開好頭、起好步發揮積極作用。主要做好以下五個方面的工作：

審計工作總結及工作計劃篇二

方式方法，提高審計質量，經濟責任審計工作水平有了一定的提升，在加強對干部的審計監督，促進黨政機關、企事業單位的黨風廉政建設等方面取得了新的成效。

一、審計項目完成情況。

近兩來，共安排并實施領導干部經濟責任審計項目22個（正在征求意見單位2個）。其中：縣直黨政機關13個，鄉鎮5個，企事業單位4個。被審計對象中，正科級領導干部20人，副科級2人。共查出被審計對象任職期間單位違紀違規金額1118萬元，有問題資金142萬元，直接收繳縣財政31.5萬元，追回被擠占挪用的資金112萬元。根據被審計對象應承擔責任,對其做出了客觀公正實事求是的評價,針對被審計單位財政財務收支及資產管理方面存在的問題和薄弱環節提出了整改意見和建議40條。上報審計結果報告20篇，領導批示達10篇次；發出審計信息6條，被上級審計機關和縣委縣政府采用5條，被審計單位采用5條。

二、審計發現的主要問題。

根據縣經濟責任審計領導小組安排和縣委組織部委托，以來對縣委組織部xxx、縣委辦公室主任xxx、縣委xx部長xx、縣xx局局長xx、xx鄉鄉長xx、xx鎮鎮長xx、xx局局長xx、等19位同志進行了離任審計；對縣xx局局長xx、xx局局長xx等3位同志任進行了任中濟責任審計。延伸審計了被審計領導管轄的部分單位。從審計結果看，雖未發現這些同志個人有侵占國家資財的行為，但存在一些管理方面的問題：

（一）xx鄉、xx局等單位滯留、挪用專項資金計56.45萬元。其中：xx鄉42.41萬元,xx局2.04萬元.

（二）xx鎮收到土地出讓金2.36萬元,礦補資金107.40萬元,未納入政府的財政預算管理。

（三）縣xxx局：1、對重大項目投資可行性論證不足。該局對外投資53.22萬元,雖是經局領導班子研究決定,但因環評未獲通過，項目最終流產，該局投入后無一筆收益，可能造成損失。2、20—20無依據收“取培訓”及“會議費”7.45萬元，違反了國務院《關于治理亂收費的規定》。

（四）縣xx局：1、xx基金征收不力，年—僅征收4.96萬元(20分文未征),其征收標準和范圍與安徽省物價局皖價[]275號文件和市政府xx號令要求相差甚遠,屬失職行為。2、網絡公告費收入2.02萬元不入會計賬,直接發放給職工。3、丟失蓋有縣xx局公章的《安徽省行政事業性收款收據》共5本，一直未作任何有效的遺失申明。4、無依據向縣xx局收取“顧問費”2萬元。

（五）xx局少數下屬單位違反“收支兩條線”規定。xx局2005年試卷印刷費1.38萬元未繳入財政專戶;xx中學將2005年收取學生的書本費、雜費9.85萬元坐支,至審計之日尚未入帳等。

（六）縣xx局審計擠占挪用保證金且管理不夠規范。發現xx科從取保證金中借出2萬元用于所買車，該科動用2萬元買車并且動用2.1萬元以個人名義定期儲蓄，保證金無明細賬且部分案卷缺少銀行繳款原始憑證。

（七）少數單位存在不合規發票及白條列支問題。xx鄉政府部門2003年至2005年不合規或白條列支金額達30多萬元；縣xx局206月至2005年底，不合規票據列支金額20多萬元；縣xx局及其下屬也有類似現象。

此外，被審計單位普遍存在財務基礎工作薄弱，會計賬務處理不規范的現象。

對上述問題，對被審計對象應承擔的責任作出了實事求是的界定和客觀公正的評價；同時，分別向被審計單位提出了整改意見，對違紀問題依法作出了審計處理決定。截止目前上述各單位整改工作已基本到位。

三、幾點做法。

（一）領導重視，不斷加強機制建設。

一是認真傳達貫徹省市20經濟責任審計工作會議精神，及時向縣委縣政府領導匯報情況，并結合我縣實際制定了搞好經濟責任審計的具體措施。加強了對縣經濟責任審計工作的領導，成立了縣長任組長的經濟責任審計工作領導小組，建立了經濟責任審計工作聯席會議制度及干部監督工作聯席會議制度。隨著縣領導成員和工作員的變動，及時調整了縣經濟責任審計領導小組和聯席會議人員，為我縣經濟責任審計工作規范、有序開展提供了必要的保障；特別是今年，先后召開了三次有關經濟責任審計工作的會議，解決了經濟責任審計中遇到的很多問題。二是加強經濟責任審計制度的建設。縣委、縣政府兩辦印發的三個《經濟責任審計暫行辦法》為我縣經濟責任審計工作在制度上提供了有力的依據。今年，根據我縣經濟的快速發展，為了適應干部監督管理工作新形勢、新任務的客觀需要，推動我縣經濟責任審計工作走上規范化軌道，印發了《縣關于進一步加強領導干部經濟責任審計工作有關問題的意見》、修改并認真執行《縣黨政群機關、鄉鎮、事業企業單位領導干部任期（中）經濟責任審計辦法》。三是縣紀檢、組織、監察等各成員單位領導高度重視和積極支持，形成了經濟責任審計較強的合力。審計進點和審計實務結束時，一般情況下紀檢監察和組織人事部門都派領導到場，研究解決問題；四是及時成立了縣經濟責任審計分局，充實了經濟責任審計力量。縣經濟責任分局為副科級單位，核定事業編制7人，現實有人數7人。

（二）轉變理念，創新工作。

今年我們努力嘗試三個方面的轉變：一是從“就審計論審計”的傳統思維方式和思維習慣轉變到關注領導干部權力和責任的內在聯系。堅持職務、權力和責任一體化的原則，把經濟責任審計內容與領導干部經濟決策權、經濟管理權、經濟政策執行權行使情況結合起來，通過對領導干部“三權”的行使和執行廉政規定情況的審計，評價其經濟決策能力、經濟管理能力、執行經濟政策能力和自我約束能力。比如：對縣局局長xx同志任中審計著重對該同志任期內對xx基金征收不力的問題進行認真調查分析，對該同志工作不到位，單位管理不善的情況作了責任界定和客觀評價。二是從重視直接審計效果轉變到重視直接審計效果與重視控制效果并重，進一步增強領導干部自覺履行經濟責任的意識。加大任中審計的力度，通過任中防范、離任監督，發揮經濟責任審計在預防腐敗中的作用。在審計范圍上，以財政、財務收支和資產負債為基礎，以經濟決策為重點，以經濟管理為主線，覆蓋領導干部履行經濟責任的全過程；在責任追究上，嚴格執法，努力使干部感到“有權必有責、用權受監督、違法要追究”，促進領導干部廉潔自律。三是從以違紀違規審計為主向違紀違規審計和管理、績效審計并重，努力探索規范領導干部用權行為、考核用權效果的經濟責任審計路子，對領導干部權力運行過程和權力運行結果及效益進行評價。

（三）改進方法，增強效果。

一是精心組織，合理安排，全局動員，全體參與，同時，把經濟責任審計與財政財務審計、專項資金審計有機地結合起來，充分整合審計資源，提高工作效率,努力緩解審計人員力量不足與審計任務繁重的矛盾。二是明確審計目標，并以此為導向搞好審前調查工作，掌握審計對象的特點，確定審計重點，有的放矢地進行審計查證，起到事半功倍的作用。三是根據被審計人職權范圍向其所在單位的二級機構延伸，審查有無利用其二級機構從事違規違紀的行為，取得了良好的效果。對xx主任的經濟責任審計時，延伸審計其下屬的xx發現，該負責人擅自從公款中轉出資金533341元，挪作他用，審計及時將資金和利息如數追回。

（四）規范操作，提高質量。

堅持嚴深細實作風，今年以來在執行審計程序方面有了很大改進，從項目立項、方案制定、現場審計到文書歸檔，嚴格按行政執法和審計規定的操作規范實施。

（五）強化學習，提高素質。

一是制定實施了星期一學習制度，堅持領導班子輪留主持學習，從未間斷，從而提高和加強了審計人員的政治和業務理論水平；二是采取走出去，請進來、請領導上課、實行工作交流等多種方式方法，加強人員的學習、培訓，按2-3年輪訓一遍的的要求，努力提高審計人員的業務技能、審計手段、操作方法及整體素質，以適應審計工作新發展的'要求；三是經常舉辦審計方法、審計經驗交流會，相互學習，共同提高；四是通過形式多樣的審計學會活動和內審協會活動提升素質；第五是黨建活動正常化，提升全局審計人員的政治思想素質和職業道德水平。

（六）強抓廉政，促進發展。

研究制定了《縣審計局審計工作紀律規定》、《縣經濟責任審計工作紀律》，并上網公布，接受被審單位和社會監督；成立“黨風廉政建設責任制領導小組”、“審計人員遵守審計工作紀律督查組”，設立審計工作“廉政監督員”，由專門人員對實施的審計項目下發《審計人員遵守審計工作紀律情況調查表》、《審計回訪表》等進行審計回訪，建立審計人員廉政檔案，對審計人員的工作效率、工作質量、廉政情況等進行情況反饋，并將反饋情況作為個人年終考核的主要依據之一。同時，設立優秀項目獎、廉政形象獎、勤奮獎、學習進步獎等獎勵機制，充分調動全局人員的積極性，激勵全局人員團結一致、勤奮工作，以創建一支和諧、務實、進取的審計隊伍，為提高審計質量，促進審計工作新發展，發揮積極的作用。

我縣的經濟責任審計工作仍處于起步階段，提高審計人員的政治素質和業務素質，以適應實際工作需要，是我們的當務之急。今年以來，我們不斷加強審計人員的政治學習和業務培訓，采取每周定期集體學、鼓勵自學和輪崗培訓等辦法，充分調動大家的學習積極性，收到了良好的效果，為較好地完成審計任務打下了良好的基礎。

今年以來，經濟責任審計工作條件及環境有了一定的改善，但仍然一些問題。主要是：一是經費來源不穩定，目前主要靠非稅收入返還，專項經費尚未得到保障。二是審計力量不足與任務繁多的矛盾仍然突出。三是審計的制度化建設、審計手段的更新、審計評價標準化體系建立工作等等都有待于加強。四是部門之間的協調和審計成果的利用還需加強。

五、幾點打算。

一、加強審計項目管理。按照重要部門(鄉鎮)領導干部2-3年輪審一遍的原則，突出監督重點，適度增加任中審計數量，年初下達任務量要占全年任務的百分之八十以上。

二、加大整改督查力度。由干部聯席會議成員單位相關部門成，在規定的整改期限到達后，跟蹤檢查，督促建章立制，確保監督成效。

審計工作總結及工作計劃篇三

根據集團公司xx年度的總體工作部署和工作要求，結合本部門xx年上半年的工作計劃，現將財務審計部xx年上半年的工作簡要匯報如下：

1、報表編制及報送。

在所屬各單位財務人員的緊密配合下，完成了xx年度各項年報的編制和報送工作以及xx年度集團公司財務情況說明書的編寫工作。主要年報有：國資委年報、財政年報、糧食年報、基建年報、統計年報等年報的報送工作。

2、維修改造項目審計以及重大項目的跟蹤審計。

配合儲備糧中心完成了對七個儲備庫維修改造項目的審計工作，為維修改造工程驗收提供了基本依據。

同時，重大項目跟蹤審計工作進展順利，4#泊位和油廠項目已經接近尾聲。xx國際大廈項目在xx公司的緊密配合下，跟蹤審計進展順利。

3、xx年年報審計。

從xx年2月9日開始的xx年度年報審計工作，經過2個多月加班加點的緊張工作，于4月下旬全部結束。

4、牽頭布置xx年監事會專項審計。

從3月1日開始，列時1個月，xx年度監事會專項審計工作在3月底現場工作全部結束。監事會已經和集團公司領導交換意見。

5、xx年度經營業績考核。

根據審計結果，配合企業管理部和人事部完成了對所屬單位xx年度的經營業績考核。

6、同時，根據集團公司xx年度的經營目標，結合各單位xx年度的實際完成情況，配合企業管理部確定了各單位xx年度的考核指標。

6、布置并編報了集團及各單位xx年度的財務預算。

7、根據集團公司xx年度的實際完成情況，對國資委的考核指標進行反復測算，提出了符合集團公司實際情況的xx年度的考核指標，并取得了國資委領導的認可。

8、經過反復測算和醞釀，統一各儲備庫和油廠折舊政策的設想得到集團公司董事會的認可，并從xx年1月1日開始正式實施。

9、在日常工作過程中進一步細化財務管理工作，落實監事會專項檢查工作中提出的建議。主要是：

將xx公司所承建的xx國際大廈項目的基建賬務及報表，統一納入集團公司的核算管理范疇。xx國際大廈項目的基建項目賬務已經于xx年5月份正式納入集團公司用友財務核算管理體系。

針對監事會檢查工作中反映比較強烈的少數公司的個別基礎工作中的問題，我們已經責成相關公司從xx年開始，重新自查并采取補救措施。同時在xx年的工作中，進一步細化財務工作，不求最好，只求更好。

10、根據總經理辦公會議的要求，將集團公司現有資產進行歸類整理，并將資產的實際運行情況及時向董事會報告。同時為了賬戶的過戶問題和有關證券機構溝通，做好劃撥資產的具體銜接工作。對江海公司退回集團公司的股票、債券及基金等短期投資，進行具體運作。根據證券機構清理下掛賬號的要求，在合適的價位集中清理了下掛賬戶內的股票，規避了由于下掛賬號帶來的風險。

11、配合辦公室制定了集團公司證券基金操作管理辦法和投資分析報告，規范操作行為，集團公司領導提供決策依據。

12、根據集團公司的總體部署，協助企管部對江海公司改制，進行了前期的準備改制，主要是有關資產的調整、審計評估工作等，目前審計評估工作已經開始，預計在7月底可以初步完成。

由于時間關系，對照部門工作計劃，還有不少工作沒有完成，這將是我們下半年的主要工作目標之一。具體有：

1、加強和有關部門的溝通和聯系，為集團公司創造良好的經營平臺。

和財政、糧食溝通，稻谷的掛賬問題，和財政溝通建庫資金的安排問題；

3、在使用中不斷加強對財務管理軟件的使用進行總結討論，進一步修改完善，盡可能做到操作簡單，方便使用；同時根據集團公司管理的需要，開發集團內部管理報表。

4、編寫集團公司財務人員業務操作手冊，進一步規范會計核算，強化內控制度；

5、配合各項目單位繼續做好重大項目的跟蹤審計及完工項目的竣工決算審計工作；

6、繼續做好改制過程中的各項工作的銜接，為企業做好服務，為集團做好監督。

7、抓制度落實，抓人員培訓。

針對監事會專項檢查中的問題，對會計基礎工作及財務管理工作認真回顧和反思；

針對財政部新近下發的38個會計準則，根據財務人員后續教育的要求，組織集團及所屬單位財務人員進行xx年度的繼續教育培訓。

8、進一步加強和各單位的溝通和聯系。

充分利用已經建立起來的用友財務信息化平臺，加強和各單位財務人員的溝通和聯系，為集團公司加強內部管理提供及時的財務信息。

總之，財務工作離不開集團公司領導、監事會、所屬各單位領導以及集團各部門的關心和支持，在此深表感謝。同時還希望在今后的工作中，給予財務工作和財務人員一如既往的支持。

謝謝大家。

財務審計部。

審計工作總結及工作計劃篇四

20xx年，我堅持“依法審計、服務大局、突出重點、求真務實”的工作方針，注重審計能力和審計質量的提高，積極履行審計監督職能，全面完成了各項審計工作任務，取得了較好成績。現將今年審計工作情況具體總結如下：

我局和下屬人員團結一致，齊心協力，攻堅克難，圍繞工作目標和工作重點，以認真、細致、負責的態度做好各項行政事業審計工作，按時完成各項審計任務，取得良好成績。審計中發現所存在的擠占挪用專項資金、漏交稅費、應繳未繳財政收入、違規使用專項資金、應繳未繳財政專戶、漏記固定資產、支出不合規、會計核算不規范等問題，分別依據法律法規規定，對被審計單位在財務管理，資產管理，專項資金使用等方面存在的問題進行了處理處罰，并提出了切實可靠的整改建議。被審計單位已按審計報告要求，對存在的問題部分進行了糾正，部分單位已執行完畢，部分單位正在執行中。

我局和xx加強學習，提高認識，切實按照上級領導部門的要求，發奮努力，認真細致做好審計工作，查處違法違規與經濟犯罪線索，維護國家和廣大人民群眾的切身利益。通過加強學習，我局和xx深刻認識到：隨著財政改革力度的加大，財政支出體制改革的不斷深化，部門綜合預算、國庫集中支付、會計集中核算、政府采購制度的改革和上級轉移資金的管理使用、行政性經營收入與非經營性收入在部門實行綜合預算后的管理方式、專項資金使用情況、部門對行業的管理，這些改革措施的到位與行政事業單位的執行密切相關。

學習不夠重視。存在重任務輕學習的現象，用學習指導工作不夠，需要進一步加強學習，提高素質。運用審計成果不夠。審計信息披露不及時不完善，成功經驗少。工作創新不夠。如何適應財政支出改革，深化行政事業審計工作方面創新不夠，審計工作能力有待加強。

我局和xx雖然在行政事業審計工作中取得了較好的成績，但是與迅速發展的形勢相比，還是需要繼續努力與提高，要按照科學發展觀的要求，求真務實，創新發展，切實完成各項行政事業審計工作。

審計工作總結及工作計劃篇五

時光過的飛快，x年的工作已經結束了，可以說，在x年的工作中，我們全的工作人員都高效的完成了自己要做好的工作。我們的財務審計部門的工作當然也是在發展中，高效的完成了安排給我們的，相信我們一定能夠做好，這些都是我們得來的不斷的發展的成果，相信我們一定能夠做好！

x年是集團推進行業改革、拓展市場、持續發展的關鍵年，也是財務審計部創新思路，規范管理的一年。財務審計部堅持“以市場為導向，以效益為中心”的行業發展思路，緊緊圍繞集團整體工作部署和財務審計工作重點，團結奮進，真抓實干，完成了部門職責和領導交辦的任務，取得一定的成績。為了總結經驗教訓，更好的完成x年的各項工作任務，我部就財務、審計方面的工作作出總結如下：

x年，我們一如既往地按“科學、嚴格、規范、透明、效益”的原則，加強財務管理，優化資源配置，提高資金使用效益，把為集團的各項工作服好務作為我部的一項重要工作。

為了適應新形勢下的發展，財務審計部建立健全和完善落實了各項財務規章制度。由于的性質發生改變，要求的財務規章制度要進行重新修訂和完善。根據市局（）的財務制度，結合集團的實際情況，組織匯編了集團的財務制度。

為了更好的發揮財務職能，我們加強了對會計基礎工作的規范力度，提高會計信息質量，保證會計信息的真實、準確、完整；強化財務的預測、及籌資功能，加強對重大投資資金的管理，為領導決策提供有效的、及時的數據與技術支持。

一是細化預算內容。根據各分、子x年及x年明細賬詳細了收入、成本與期間費用的執行情況，按科目進行了分類統計，為各分、子的x年全面預算奠定基礎；二是提高預算透明度。預算方案根據各分、子反饋回來的意見適當調整后，經總經理審議通過后形成正式文件下發至各分、子，使各單位對本的預算有一個全面的了解，增強了預算的透明度；三是增加預算的剛性。我們注重了預算執行中存在的問題和有關情況，不定期的向預算委員會反饋情況，對于超預算等問題嚴格審批程序，對申請調整的事項，需經過專門的論證后，按規定的程序批準后執行。一年以來，預算的總體執行情況良好，各分、子的預算觀念也較以前有大大的提高和增強，為做好x年全面預算工作積累了經驗。

充分利用國家對企業的各項稅收優惠政策，我部積極辦理了x物流、x運輸的稅收減、免、緩工作，并由此取得了市國家稅務局準予x物流、x運輸減免x年度企業所得稅合計177。29萬元、營業稅29。48萬元的稅收優惠政策的批復以及x年度x物流、x運輸所得稅減免的批復，為集團取得了實質性經濟收益。

根據集團規范財務管理、優化財務審核程序、提升財務服務質量和發揮職能部門更好地參與企業管理的要求，財務審計部將財務集權管理調整為財務人員試行委派制，并采用按“統一管理，分級負責”的原則進行管理。財務審計部主要具體負責集團各類資產的財務監督、財務及財務報告和各分、子的財務管理和財務內部會計憑證的稽核等業務，充分發揮財務審計部的職能作用。

審計工作總結及工作計劃篇六

各位領導、同志們：

20xx年即將過去,新的一年即將開啟,在這里首先預祝大家新年好!

20xx年注定是一個不平凡的一年，金融風暴的席卷，反傾銷的壓力，市場的內憂外患，一切的一切都考驗著我們，也再次向世人證明了適者生存的道理;為此在公司領導的英明指導下：公司審計部本著節約開支，降低成本，規范各項規章制度，查缺堵漏，懲前毖后的目的，全方位的展開了各項審計工作，在多個方面都取得了突破性的成績，實現了質的飛躍。

通過審計全年減少各種成本支出15660.9多萬元，查出違規資金5443萬元，總計金額達21103.9多萬元。其中：

1、全年進行了大小13次專項審計工作(包括各子公司)，通過審計減少各種成本3070.2萬元，查出違規資金5443萬元。

2、全年大小工程審計項目29項，審減金額達8787.5萬元，特別是新疆巴州工程跟蹤審計，初步審減金額5682.5萬元，還有進一步審減的余地。

3、全年各種監標工作(包括工程招標、設備采購招標、審計服務咨詢招標等方面的監標)31次，通過審計減少各種成本支出3803.2萬元。

20xx年度共發現問題150多起，針對有關問題提出各種建議154余條，我們的發現與建議為公司管理層進行經營決策、制度制定與規范、流程合理化、科學化等提供了有力的依據,可以說字字千金.大大提高了公司的管理效益和間接的經濟效益.

當然在審計工作中，也遇到這樣那樣的問題和困難，為使審計結果更加真實、有效、合規、可信。審計部加大了審計范圍，全面細致，一絲不茍的進行核實、查證。如剛剛結束的油品類專項審計工作，我們采用了內外結合的審計方法,其范圍從訂單查起，逐步擴展到采購環節、送貨入庫環節、出庫領料環節、財務入賬環節、付款環節、外圍調查環節等等，原始單據堆積如山，審計人員經常性地加班加點，星期天照常工作。一張一張查看輸入，一本一本的翻查統計，唯恐遺漏和缺失。

全面細致的工作對審計人員知識和素質的要求也越來越高。審計部在董總的'領導和指導下：為適應各項審計工作，積極組織審計人員參加多種形式的教育和培訓，不斷提高審計人員的思想素質和業務工作能力，同事之間互相交流分享經驗，拓寬視野，提高業務能力，審計部現已經形成一支愛崗敬業、業務精良、恪盡職守的審計團隊。

是審計部的重中之重，面對集團公司的長遠目標，工程項目的建設基本全面開展，其建設工期緊、任務重、情況復雜、建設資金投入大的實際情況。為確保工程建設順利推進，審計部在工作中正確處理進度與程序、質量與成本、監督與效率的關系，對工程建設項目，實施全過程跟蹤審計，全力監查工程的招投標、施工現場的監理簽證、工程量的丈量等方面可能出現的弊端，嚴肅查處高估冒算、虛報工程量、損失浪費等問題，對施工現場工程量簽證真實性進行了嚴格核對，實施一系列干預措施，控制工程造價。

20xx年新疆巴州項目，專門派駐工程審計跟蹤人員，進行全程跟蹤審計，再結合委外審計單位的初步審核，取得了顯著的成效，核減了5682.5萬元。約占投資項目總額的5%,數據驚人。

審計部亦投入了大量的人力物力，針對薩班斯的各項要求，在普華事務所的指導下，進行了監督、跟蹤、協調、整改的雙項循環，從總公司到各個子公司，循環地進行三輪測試，完善了集團公司的各項制度和業務流程,促使公司方方面面有章可循，以制度規范企業，治理企業，向管理要效益。

企業經營活動中產生的各類經濟合同是企業經營管理的一項重要內容。實施有效的經濟合同審核也是內部審計的一項重要工作。為此提出了全程參與施工合同、大型設備及物資采購合同的擬定、評審乃至簽訂的建議，并要求與有關科室、部門共同配合對合同的主要條款和要素進行評審、會簽，以達到簽訂的所有合同都滿足可行性、合法性、效益性的要求，并對合同的執行情況進行全過程跟蹤監督，但由于各種原因，合同的評審重點僅側重于合規性的審計工作。

在20xx年，合同評審達195余份，減少各種成本446.7萬元。同時子公司資產類超30萬付款審計達172余份，資產類尾款支付審計37余份等，合同的嚴格評審為合同的付款提供了有力的保證。

總之審計部作為企業發展的衛士，作為公司內部管理的重要組成部分，明年的工作依然是艱巨的。堅信20xx年是必然審計部的第二春，我們將與公司一道將秉承調整、鞏固、充實、提高原則爭取實現更大的飛躍。

審計工作總結及工作計劃篇七

時光過的飛快，xxxx年公司的工作已經結束了，可以說，在xxxx年的工作中，我們全公司的工作人員都高效的完成了自己要做好的工作。我們的公司財務審計部門的工作當然也是在發展中，高效的完成了公司安排給我們的公司，相信我們一定能夠做好，這些都是我們得來的不斷的發展的成果，相信我們一定能夠做好！

xxxx年是集團公司推進行業改革、拓展市場、持續發展的關鍵年，也是財務審計部創新思路，規范管理的一年。財務審計部堅持“以市場為導向，以效益為中心”的行業發展思路，緊緊圍繞集團公司整體工作部署和財務審計工作重點，團結奮進，真抓實干，完成了部門職責和公司領導交辦的任務，取得一定的成績。為了總結經驗教訓，更好的完成xx年的各項工作任務，我部就財務、審計方面的工作作出總結如下：

一、xxxx年財務審計工作的簡要回顧

（一）財務方面的工作

1、增強財務服務意識

xxxx年，我們一如既往地按“科學、嚴格、規范、透明、效益”的原則，加強財務管理，優化資源配置，提高資金使用效益，把為集團公司的各項工作服好務作為我部的一項重要工作。

為了適應新形勢下的發展，財務審計部建立健全和完善落實了各項財務規章制度。由于公司的性質發生改變，要求公司的財務規章制度要進行重新修訂和完善。根據市局（公司）的財務制度，結合集團公司的實際情況，組織匯編了集團的財務制度。

為了更好的發揮財務職能，我們加強了對會計基礎工作的規范力度，提高會計

信息質量，保證會計信息的真實、準確、完整；強化財務的預測、分析及籌資功能，加強對重大投資資金的管理，為領導決策提供有效的、及時的數據與技術支持。

2、預算管理得到穩步推進

一是細化預算內容。根據各分、子公司xxxx年及xxxx年明細賬詳細分析了收入、成本與期間費用的執行情況，按科目進行了分類統計，為各分、子公司的xxxx年全面預算奠定基礎；二是提高預算透明度。預算方案根據各分、子公司反饋回來的意見適當調整后，經總經理審議通過后形成正式文件下發至各分、子公司，使各單位對本公司的預算有一個全面的了解，增強了預算的透明度；三是增加預算的剛性。我們注重了預算執行中存在的問題和有關情況，不定期的向預算委員會反饋情況，對于超預算等問題嚴格審批程序，對申請調整的事項，需經過專門的論證分析后，按規定的程序批準后執行。一年以來，預算的總體執行情況良好，各分、子公司的預算觀念也較以前有大大的提高和增強，為做好xxxx年全面預算工作積累了經驗。

3、充分利用稅收政策

充分利用國家對企業的各項稅收優惠政策，我部積極辦理了**物流公司、**運輸公司的稅收減、免、緩工作，并由此取得了市國家稅務局準予**物流公司、**運輸公司減免xxxx年度企業所得稅合計177.29萬元、營業稅29.48萬元的稅收優惠政策的批復以及xxxx年度**物流公司、**運輸公司所得稅減免的批復，為集團公司取得了實質性經濟收益。

4、切實加強財務管理

審計工作總結及工作計劃篇八

看著一頁又一頁的日歷，感嘆時間過得真快。轉眼間，我在工程審計部工作的第六年已經不知不覺的走到了總結的尾聲。在這個時候，我會對我這一年的工作做一個認真的總結。總的來說，我的20xx年是成長中充滿巨大挑戰和突破的一年！豐富而富有挑戰性的工作大大提高了我的專業知識和操作技能，良好的工作氛圍也讓我把工作和快樂結合在了一起。遇到困難的時候不再手足無措，而是學會接受和適應，想辦法解決問題。我漸漸發現，感同身受是如此簡單而神奇的一件事。當你感到快樂的時候，工作自然會成為你生活的一部分。當你熱愛一份工作時，你會全身心地投入，工作的激情會讓你更高效地完成整個計劃。我很慶幸自己的小改變，但也更熱愛自己的工作。

在過去的一年里，我參與了xx煤炭公司的離任審計，xx信用社、xx武威公司、xx長灘的專項審計，20xx年報審計，xx公司的合并審計。企業范圍主要涉及煤炭行業、電力行業和彩票行業。這些項目記錄了我一步步成長的軌跡，每個項目都讓我積累了一些獨立審計的經驗。和前一年相比，雖然工作中還是會有問題，但不同的是我對它們的態度。我始終相信，保持向上進取的心態，任何問題都是可以解決的。

在工作中，我嚴格按照審計準則的規定和本所制定的審計手冊的要求，保持認真嚴謹的工作作風和虛心的態度。同時，我也注重與客戶的溝通，把握自己應有的細心和責任心，努力為客戶提供優質的`服務。隨著經濟的發展，社會公眾對審計質量的要求越來越高，新的理論知識不斷變化和完善，社會競爭日益激烈。我深深意識到，作為一名優秀的審核員，我必須不斷提高自己的專業水平，提高自己的專業分析判斷能力，培養自己與各類客戶溝通的交際能力，才能融入進步的社會潮流。所以我在日常工作中注重積累，工作之余更注重自身素質的提升，豐富自己的專業知識，為以后的工作打下更加堅實的基礎。

總的來說，我從事審計的時間比較短，經驗也不足。雖然在同事的幫助下做了一些工作，但是理論和實踐都有所欠缺，不足以成為一名比較專業的項目運營審計人員。

所以，在以后的工作中，我會更加努力，爭取成為一名更好的審核員。

希望能在20xx年鞏固原有業務，我會爭取項目負責人的機會。吸收新業務，想投資咨詢行業內控審計，更新思路，拓展新方向。同時接受領導和項目經理的建議，學習更多的基礎知識，扎根自己的理論，豐富自己的經驗。

總之，在這一年的工作中，有成績，有喜悅，但也有不足，但以后我會繼續努力，不斷提高。我確信我們部門是一個團結高效的團隊，每個成員都能站在自己的立場上，共同取得輝煌的進步。

審計工作總結及工作計劃篇九

市本級和各縣（市、區）審計局都認真開展了財政預算執行和其它財政收支審計，審計單位22個。財政預算執行審計對于加強財政監督和稅收征管，深化財政改革，推行國庫集中支付制度，強化支出管理，調整支出結構，保證重點支出，加強財源建設，加大政府采購監管力度，完善政府采購制度等起到了很好的作用。市局受上級審計機關委托，完成了原xx醫專附屬醫院的財務收支審計，為其合并組建湘南學院澄清了財務家底。完成了xx汽車運輸集團有限責任公司財務收支審計，正確評價了該集團組建兩年來的資產負債和所有者權益情況，向股東代表大會通報了審計結果，為公司的下一步發展奠定了基礎。湘南技工學校財務收支審計已經結束，市委黨校、xx駕校、市煙草辦、市食品總公司的財務收支審計正在進行中。

圍繞服務“三農”問題，認真開展審計監督。全市共安排農業綜合開發專項資金審計、水庫移民資金專項審計、非部省屬水庫水淹區移民口糧補貼專項審計等涉農項目24個，其中市局安排了本級和北湖區農業綜合開發審計、非部省屬水庫水淹區移民口糧補貼專項審計3個項目。目前，這些審計項目已大部分結束，根據審計情況，我局向市政府和省審計廳提交了有情況、有問題、有分析、有建議的審計綜合報告，得到領導重視和好評。在農業綜合開發審計中，我們組織全市40名審計人員，分成12個審計組，對市本級及11個縣（市、區）農業綜合開發辦、財政局等單位管理、分配、使用的第五期（xx—xx年）資金進行了就地審計，審計資金總額1．08億元。在肯定工作成績的同時，查出項目單位變更項目計劃、以撥作支、將借款虛列支出、不合規發票報帳、虛列工程支出等違規行為金額467．5萬元，提出了有針對性的整改建議。

切實抓好教育轉移支付資金審計和省屬重點中學審計。按照省審計廳的統一部署，在教育轉移支付資金審計中，全市審計機關抽調了52名審計人員，組成12個審計組，以財政部門為基礎，有選擇、有重點地延伸調查了教育局、計委等職能部門24個，抽查了學校等用款單位130個。總的認為我市教育專項資金管理比較規范，但仍查出違規金額1053萬元，主要問題有：管理不規范、改變專項資金用途、有的項目未按規定實行政府集中采購和公開招投標、配套資金未落實、危房改造資金安排分散重點難以保證等。針對存在的問題，我局向省廳和市政府提交了審計綜合報告，提出改進工作的意見和建議，市政府辦第20期《每周要情》以“應加強對轉移支付教育資金的監管”為題，摘要刊載了審計報告的內容。全市10所省屬重點中學審計正在進行，主要是監督教育收費的收入、管理和使用情況，重點查處學校亂收費加重群眾負擔的問題。

盡力完成領導交辦的工作任務。今年來，市本級在編制少、任務重的情況下，顧全大局，先后完成了3項市領導交辦的重要任務。其中有：市紀委到我局抽派3人，歷時1個多月，協助查處原市住房公積金管理中心負責人的經濟大要案工作；市領導臨時交辦增加的xx華明電廠財務收支及廠長經濟責任審計工作；長期抽派1人，協助有關部門從事企業改制工作等。

年初，市審計局和各縣（市、區）審計局普遍進行了春季集中整訓，開展了多種形式的業務學習和培訓。5—6月，市局根據全市統一布置，認真開展了整頓機關作風活動。通過學習動員、查擺問題、剖析原因，單位和個人都制定了切合實際的整改措施。特別是局領導班子成員在整風敢于動真格，結合黨內民主生活會，開展了認真的批評與自我批評，正確評價了班子的現狀，找出了8個方面需要進一步加強和改進的問題，提出了6條改進工作的措施，并向全局副科長以上干部通報黨組民主生活會的情況，受到普遍歡迎。

審計工作總結及工作計劃篇十

20xx年就要結束了，轉眼間我在企業審計部已經渡過了一年，在這一年里我又經歷了一次由彷徨到適應再到熱愛自己崗位的過程。20xx年x月是我從學校踏入社會的一個轉型期，在總行匆匆的培訓后，我就滿懷著信心與激昂投入到了自己在xx企業的事業上，入行之初我被分配到了前臺柜員崗位上，在這里我渡過了自己事業的第一年，在營業部這個溫暖的大家庭里，我忙碌而又充實，學到了很多的業務知識和道理，這里就像我的一個家溫暖而甜蜜，兄弟姐妹們熱情又朝氣，我們共同努力為著共同的目標奮斗。我以為我將會這里渡過1至2年的時間，來學習和體會，來成長和提高，我一直記得入行第一天我們行長語重深長的一句話“厚積而薄發”，而當時的我也安心的在前臺崗位虛心的學習和努力的工作。然而20xx年x月x日，我接到了人事變動的通知，讓我到審計部報到。當時的我真的是茫然無措，審計對于我來說一直是一個神秘的職業，從內心多多少少總有幾分畏懼，我反復的思量，一方面我相信這是行領導們深思熟慮的決定，必有這樣安排的道理，這也是行領導對我的信任;另一方面，從自身長遠的發展審計工作能讓我學習和吸收到更多。從此我便踏上了審計員的道路。

初入審計部，我感到深深的茫然和挫敗，僅憑我自己掌握的那一丁點個人儲蓄業務的知識在這里遠遠不夠，作為一名內審人員，必要的前提就是要精通本行經辦的各項業務，然后才是內部風險的把控。所幸的是，審計部的同事并非我以前想象的那樣神秘和令人畏懼，一樣是溫暖和可親的。起初我就隨著他們一起下鄉根班學習，回到部門我就開始學習各項業務制度和內控環節。每每遇到不懂的地方，我就主動請教部門同事，同事們也耐心細致的講解。在同事們熱心的幫助和自己刻苦的努力下，大約一個星期的時間我就開始參與審計工作了，盡管開始之時，速度往往根本上團隊的進度，某些地方甚至還出現了一些問題，同隊的同事總是耐心的等待和委婉的指正，就是在這樣的情況下我一點點的開始成長。

到了現在我已經成長為我們支行審計戰線的一員合格的員工，能獨立的承擔一塊審計工作，撰寫真實準確的審計報告。這一年來，我們對我們支行的信貸部，企業業務部，會計出納，x個一類網點，按月一次進行了常規審計，并按照上級提出的要求展開了多次專項審計，及時的發現了隱藏的問題并提出整改的意見，為支行業務發展的巨艦保駕護航。同時還按季對xx的二類網點、代理網點進行了常規審計，我負責每周針對xx網點向縣xx局檢查部門繕發審計意見書，及時的把xx網點存在的問題報告給xx領導，并提出了合理的整改意見。

審計部的工作沒有出類拔萃的業務數據，也沒有實實在在的成績光環，我們默默的為支行付出，的目的就是為了不出現金融案件，確保企業的資金安全。同時我們的工作也有極少數人的不理解，對于檢查存在的問題，沒有引起足夠的重視，也沒能按要求及時整改。在檢查中，有些問題屢犯不改，屢犯屢查，不斷提出，這不但增加了我們的工作負擔，也讓我們甚為憂心。譬如，xx部分網點防尾隨門不關閉作業，每次我們提出這個問題，他們總有一大堆理由，什么工作需要總是進進出出不方便，說到頭還不是因為員工自身的隨意和懶惰形成習慣，把習慣凌駕于制度之上。比如，交接班不嚴格履行交接手續、臨時離柜不執行兩鎖一簽制度、單人臨柜現象、日終不執行互盤制度、保險憑證不嚴格視同現金保管等等，都潛在巨大的隱患，而這些問題的根源僅僅只在于柜員們自身的習慣和責任心。我建議應加大這些方面的考核力度，用小痛來消除劇痛的根源。

對于目前的審計工作，我覺得我們仍然停留在稽查的階段，還未真正做到內審的需要，隨著我們銀行的不斷發展，我想由稽查向內審的轉變這是歷史發展得必然，同時我們面臨的挑戰也會愈來愈巨大，對我們自身素質的要求也會越來越高。在這一年我參加了多次關于審計工作的培訓，同時審計條線上的審計系統也在不斷的出臺。電子稽查系統、信貸審計系統、員工違規積分系統的陸續上線，現在又即將推出一個全新的審計系統，工作方式在不斷的改變，所學習的知識不只停留在制度上，對于新系統的運用，新工作方法的實應等等，對于我們來說都是一次全新的挑戰，不斷的學習，才能適應不斷升級的工作方法，否則唯有被淘汰。不驕傲不自滿，努力學習和創新，不斷嘗試和總結才能保持著審計工作的新鮮與活力。

審計為我打開了一扇挑戰的窗戶，是閉門造車還是勇敢的走出去，這已經沒有必要再做回答。這一年是工作的總結也是面臨新的挑戰的開始。我明白自己還有許多的不足，理論知識的不全面，人際交往技巧的缺乏，都是我目前急需要解決的難題，為此我專門為自己制定了一個學習計劃，每天花2個小時來補充自己在這些方面的不足。我也明白自己不是缺少敢闖敢學的沖勁，缺乏的是耐心和持之以恒的決心。自己的敵人永遠都是自己，我堅信自己一定能夠戰勝自己。

一年的工作已經結束，新的工作才剛剛開始，每一天都是一個全新的挑戰，我有信心在未來的審計工作中做得更好。

審計工作總結及工作計劃篇十一

審計是指由專設機關依照法律對國家各級政府及金融機構、企業事業組織的重大項目和財務收支進行事前和事后的審查的獨立性經濟監督活動，那么你怎么寫一份審計工作總結呢？下面是小編為大家收集有關于審計工作總結，希望你喜歡。

今年以來，__市審計局將加強審計法制建設作為規范審計行為、提高審計工作質量、提升審計執行力和影響力的關鍵環節抓實抓好，通過加大審計法制宣傳力度、建立健全規章制度、加強法制隊伍建設等一系列有效的措施，推動了審計法制建設的進一步發展，促進了審計工作的規范化和科學化。

一是加大審計法制宣傳力度，營造審計執法的良好氛圍。為使社會公眾了解審計工作流程、審計處理處罰依據等內容，連續一個半月在當地主流媒體連載審計法律法規知識問答，對《審計法》、《審計法實施條例》等主要審計法律進行了集中宣傳，提高了群眾對審計工作的認知度。印制了審計法律法規宣傳冊，對審計機關的職責、權限和應履行的法律責任以及被審計單位的責任、義務、權利等進行了詳盡說明。舉辦了全市審計法律法規知識競賽活動，調動了社會公眾學法用法的積極性，擴大了審計工作的社會影響力。

二是建立完善制度體系，提升規范化水平。加強審計機關內部管理，實行千分考核法，出臺了《__市審計局目標管理考核暫行辦法》，從審計實施、教育培訓到工作紀律、科研宣傳，層層賦分，實現了對干部業績的量化考核，形成了科學的管理機制。努力提高審計業務的規范化程度，出臺和完善了《__市審計局審計項目審理工作暫行辦法》、《審計統計工作考核辦法》、《加大重點審計項目實施力度提高審計質量和水平的意見》、《違反財經法規行為審計定性和處理處罰向導》、《審計業務流程規范及模板》等審計業務制度13項，為審計規范化建設提供了保障。

三是加強審計法制隊伍建設，提供堅實人才保障。在審計力量緊張的情況下調整充實了審計法制隊伍，為推進法制建設奠定了基礎。成立了一支24人的審計普法志愿者服務隊，定期開展審計法律法規咨詢和宣傳工作。加強法律教育培訓，今年以來，先后組織審計法律知識培訓班6期，培訓230余人次，提高了審計隊伍的法律理論水平。

一、基礎建設。

20__年是我校各項改革迅速發展的一年，教學、科研、管理工作有條不紊的開展，為我們搞好工作提供了有力保證。我們審計處認真貫徹落實審計廳、教育廳等上級部門的指示精神，結合我校實際，在做好審計工作的同時，積極配合其它各項工作的開展。堅持"完善自我，提高認識"的原則，努力完善審計制度，健全審計機構，調整人員結構。

1.參與制定了學校物資采購、設備管理及相關規章制度若干項。規范了經濟行為，使審計工作進一步走向法制化、制度化和規范化。

2.在學校機構改革后，進一步明確了審計工作人員的職責和權限。使內審工作的內部監督職能進一步得到體現，可以更好的為領導提供決策依據。

3.調整人員的知識和年齡結構，新增專業審計人員____(均為應屆本科畢業生)，加強了審計隊伍建設，一名同志獲高級會計_資格。經驗豐富的老同志和積極上進的年輕人相互交流、相互學習、以老帶新、新老結合，形成了一支知識結構和年齡結構較為合理的充滿生機和活力的審計隊伍。

二、學習及培訓。

強化措施，進一步提高審計人員的業務素質和政治素質，使我校每個內審人員都真正成為"思想、業務過硬、技能嫻熟、務實高效"的工作高手。

1.派一名同志隨同教育廳考察_赴法國等國外學習考察，獲取了大量審計工作信息及先進工作經驗。

2.與南京大學、華南理工大學、河南大學等省內外高校相互交流，共同探討審計工作新思路。

三、參與后勤改革。

隨著高校后勤管理社會化改革的深入，我校后勤集_已逐步成為獨立核算、自主經營、自負盈虧的經濟實體，這就要求我們必須建立健全成本核算制度。我們參與制定了一系列后勤改革的規章和措施，同財務處、后勤管理處一道，對集_每個中心進行了成本核算，并結合外校經驗，根據本校實際，制定了各項定額標準，為推動學校的后勤改革和發展起到了應有的作用。

時光過的飛快，__年公司的工作已經結束了，可以說，在__年的工作中，我們全公司的工作人員都高效的完成了自己要做好的工作。我們的公司財務審計部門的工作當然也是在發展中，高效的完成了公司安排給我們的公司，相信我們一定能夠做好，這些都是我們得來的不斷的發展的成果，相信我們一定能夠做好!

__年是集團公司推進行業改革、拓展市場、持續發展的關鍵年，也是財務審計部創新思路，規范管理的一年。財務審計部堅持“以市場為導向，以效益為中心”的行業發展思路，緊緊圍繞集團公司整體工作部署和財務審計工作重點，團結奮進，真抓實干，完成了部門職責和公司領導交辦的任務，取得一定的成績。為了總結經驗教訓，更好的完成__年的各項工作任務，我部就財務、審計方面的工作作出總結如下：

(一)財務方面的工作。

1、增強財務服務意識。

__年，我們一如既往地按“科學、嚴格、規范、透明、效益”的原則，加強財務管理，優化資源配置，提高資金使用效益，把為集團公司的各項工作服好務作為我部的一項重要工作。

為了適應新形勢下的發展，財務審計部建立健全和完善落實了各項財務規章制度。由于公司的性質發生改變，要求公司的財務規章制度要進行重新修訂和完善。根據市局(公司)的財務制度，結合集團公司的實際情況，組織匯編了集團的財務制度。

為了更好的發揮財務職能，我們加強了對會計基礎工作的規范力度，提高會計信息質量，保證會計信息的真實、準確、完整;強化財務的預測、分析及籌資功能，加強對重大投資資金的管理，為領導決策提供有效的、及時的數據與技術支持。

2、預算管理得到穩步推進。

三是增加預算的剛性。我們注重了預算執行中存在的問題和有關情況，不定期的向預算委員會反饋情況，對于超預算等問題嚴格審批程序，對申請調整的事項，需經過專門的論證分析后，按規定的程序批準后執行。

一年以來，預算的總體執行情況良好，各分、子公司的預算觀念也較以前有大大的提高和增強，為做好__年全面預算工作積累了經驗。

3、充分利用稅收政策。

充分利用國家對企業的各項稅收優惠政策，我部積極辦理了_物流公司、_運輸公司的稅收減、免、緩工作，并由此取得了市國家稅務局準予_物流公司、_運輸公司減免__年度企業所得稅合計177.29萬元、營業稅29.48萬元的稅收優惠政策的批復以及__年度_物流公司、_運輸公司所得稅減免的批復，為集團公司取得了實質性經濟收益。

4、切實加強財務管理。

根據集團公司規范財務管理、優化財務審核程序、提升財務服務質量和發揮職能部門更好地參與企業管理的要求，財務審計部將財務集權管理調整為財務人員試行委派制，并采用按“統一管理，分級負責”的原則進行管理。財務審計部主要具體負責集團公司各類資產的財務監督、財務分析及財務報告和各分、子公司的財務管理和財務內部會計憑證的稽核等業務，充分發揮財務審計部的職能作用。

5、強力整頓財經秩序。

根據市局(公司)財經秩序專項整頓工作的安排和財務收支自查工作方案，集團公司圍繞市局“規范行業經營行為，促進煙草行業的健康發展，為國家創造和積累更多的財富”的工作思路，以“摸清家底、揭示隱患、促進規范、推動發展”為指導思想，嚴格按照市局(公司)的自查要求，認真開展財務自查工作。財務審計部從嚴從細，自上而下對“帳外帳”、“小金庫”和虛列(亂列)成本費用、收入分配失真和會計核算失真等問題進行了自查，并實施強化經濟責任審計與加強財經秩序整頓相結合，按照“邊整邊改”的原則，將查出來的問題根據時間、性質等分門別類，從中查找經營和管理上的漏洞，并有針對性地指定整改措施，限期整改到位。通過此次的自查，切實加強了國有資產的監管力度。

6、加強資金管理的作用。

為了規范集團經濟運行秩序，加強各分、子公司的資金管理，降低和杜絕資金的使用風險，提高資金使用效率，促進集團健康發展。集團公司從__年8月份起將集團公司資金管理中心納入市局(公司)結算中心統一管理。我們為了保證集團資金管理中心能順利、及時進入市局(公司)結算中心，按照市局(公司)結算中心要求，對各分、子公司的年度和月度資金收支預算、管理費用預算、經營費用及財務費用進行了認真嚴格的審核和匯編。與此同時，為確保各項工作有條不紊的開展，強調各分、子公司要加大催收貨款力度，保證集團公司正常的經濟運行。

1、根據市局財務審計工作會議精神，對財務審計部工作的提出要求。

(1)繼續鞏固推行財務管理模塊，加強財務人員的管理意識和責任心，充分發揮財務管理的職能作用。在全面實施信息化管理的同時，要求我們財務人員要利用更多的時間和精力參與企業管理，每周必須下各核算的公司了解業務運行情況，發揮主觀能動性，多為經營者提供有參考價值的信息和建議，這一要求作為__年目標考核的主要指標來考核。

(2)全員樹立財務管理是企業管理的核心思想，增強危機感、緊迫感和責任感，加強學習，努力提高自身素質，適應新形勢下財務工作的`要求。

(3)加強內部審計工作力度，發揮專項審計工作的作用，從而降低經營風險。隨著集團公司快速發展，企業的資產越來越大，效益和權益的積累也越來越多，內控也越來越重要。作為會計不能只抓核算，更重要在管理，內部管理失控，就會造成企業資產浪費，嚴格遵守國家和集團的規章制度，確保國有資產的保值和不流失;通過加強內部管理，降低成本費用，提高資產運行質量，從資產監管中要效益，實現集團內涵式、集約化發展。

2、全面迎接國家審計。

為了迎接國家審計署的全面檢查，根據市局(公司)審計重點，我部門__年12月31日的財務收支進行了復查，并結合內審工作實際，緊緊圍繞集團公司的熱點、重點、難點問題開展工作，充分發揮財務的監督和服務職能，及時為集團公司領導提供決策依據，并對審計將涉及財務方面的工作進行了具體的安排和布置。

3、財務的審計、監督崗位。

我們為加強集團公司財務工作的審計和監督職能，今年面向社會招聘了四位從事財務工作多年，經驗豐富的財務人員，充實加強財務的審計、審核及財務管理工作崗位。明確了四位同志的工作職責和范疇，要求盡快修訂完善本部門各個財務崗位責任制及考核辦法，為提高財務工作的質量和效率打下堅實的基礎。

4、制定并學習了《財務審計部崗位責任制考核辦法》。

為了更好地履行總經理賦予的職責，加強(集團)公司財務管理和稽核檢查力度，規范集團財經秩序和調動廣大財務人員的工作積極性和責任感，財務審計部特制定了《財務審計部崗位責任制考核辦法》，通過大家認真地學習和討論，積極思考，并贊同嚴格按照目標考核辦法認真履行自己的工作職責。

二、存在的問題。

__年，我部財會審計工作在許多方面均有了明顯的進步，但仍然存在著較為突出的問題，主要表現在：

1、是需要加大制度建設的力度;。

2、是加強對分、子公司的財務管理;。

3、是財會人員的整體業務水平仍有待提高;。

4、是財會人員政治素質和工作作風尚需改進。

在這即將過去的一年中，經過全部門同志的共同努力，雖然我們取得了一定經濟效益和社會效益，財務審計部的工作也是受到領導的認可和支持，取得了單位同事的信任。但是隨著改革的縱深推進，我們將面臨許多問題：財務審計制度有待進一步完善，財務審計方法需要進一步改進，財務審計力度需要進一步加強。面對這些挑戰，在以后的工作中，我們將在市局(公司)的指導下，按照公司領導的總體部署，結合公司實際，開創性工作，努力使財務審計工作再上新臺階。

__年我司股本結構將發生較大的變化，公司財務管理制度也將隨時作出相應的調整，在成本管理、資金預算、費用管理等也將遇見許多新的要求和新的矛盾，財務審計部將在公司領導的正確領導下，充分發揮全部員工的主觀能動性，不斷轉變工作作風，調整工作思路，根據實際，開創工作，為公司財務管理服好務。

這一年來，我能夠熱衷本職工作，嚴格要求自己，擺正工作位置，時刻保持“謙虛”、“謹慎”、“律己”的態度，在領導的關心和同事們的幫助支持下，勤奮學習，努力提高自我，勤奮工作，履行好崗位職責，得到了領導和前輩們的肯定。現將一年來的學習、工作情況作如下簡要個人工作總結：

一、強化理論和業務學習，不斷提高自身綜合素質。作為不是審計專業畢業，對審計相關法律法規和工作程序接觸不多。因而只有不斷加強學習，積累充實自己，才能更好的進入角色，做好工作。

一是加強思想政治學習，認真學習和貫徹黨和國家制定的各項路線、方針、政策，保持政治上的清醒和堅定。堅定為人民服務的念。

二是認真學習業務知識，虛心向前輩學習，一年來，在領導和同事的幫助下，我對工銀行個人總結程審計有了更深層的認識。

二、創新思維，不斷改善工作方式。本人主要負責審計資料管理和檔案保管。自從我接手工作后，充分利用計算機維護檔案管理，使檔案的保管、查詢都方便快捷。同時還擬稿了《審計檔案管理規范》、《審計臺賬管理操作程序》等流程文件，進一步規范了審計檔案管理和建立了審計臺賬，為后續審計提供了充分的依據。

三、拓寬工作領域，積極參加流程銀行建設。今年初，很榮幸被部門選派參加聯社的流程銀行改革籌備小組。在相關領導的指導下，能迅速調整傳統銀行的工作模式，按時按量完成了部門的崗位說明書編寫、流程化文件編寫以及精細化工作手冊編寫。通過上述一系列做法，稽核工作得到了有效的開展，取得了良好的監督效果，杜塞漏洞，患未然。

在今后的內審工作中要不斷改進工作方法，提高內部審計工作質量，爭取更好成績。對于目前的審計工作，我覺得我們仍然停留在稽查的階段，還未真正做到內審的需要，隨著我們銀行的不斷發展，我想由稽查向內審的轉變這是歷史發展得必然，同時我們面臨的挑戰也會愈來愈巨大，對我們自身素質的要求也會越來越高。信貸審計系統、員工違規積分系統的陸續上線，現在又即將推出一個全新的審計系統，工作方式在不斷的改變，所學習的知識不只停留在制度上，對于新系統的運用，新工作方法的實應等等，對于我們來說都是一次全新的挑戰，不斷的學習，才能適應。

近年來，合肥供電公司將強化內部審計作為加強企業精益化管理的“一號工程”。隨著企業發展方式的轉變，內部審計已成為企業的“免疫系統”，從以查錯糾弊為主的財務收支審計逐步深化為全面經濟效益審計。

合肥供電公司在深入分析企業管理需求的基礎上，根據企業生產經營特點，建立科學的內部審計指標體系。審計部門根據企業生產經營的關鍵控制點和階段性工作重點，有針對性地提出審計任務和工作計劃推薦，由審計、財務、營銷、紀檢監察等部門參加的審計工作聯席會議，定期通報審計管理工作的進展和審計成果運用狀況，研究解決審計工作中面臨的困難，對審計成果的建設性、適用性進行評價。透過有效的指標審計評價，調動和激發一線管理人員的工作用心性和主動性，從而實現企業整體的經營目標。

合肥供電公司還圍繞提升企業風險管理潛力開展審計工作。透過制定和完善審計制度，進一步保障內部審計對企業經營管理進行監督和評價的權力和職責，開展以風險為導向的審計計劃體系管理。透過風險評估和內控，優化資源配置，透過培育風險文化，營造良好的審計氛圍。例如，針對合肥市電網建設加快、輸變電工程量激增的現狀，合肥供電公司加大工程審計力度，重點分析工程建設管理中的風險點，將內部審計關口逐步前移，以工程決算審計為核心，實施事前項目審查、事中監督管理和事后造價控制的系統化工程審計模式，并打破審計區域限制，整合跨區域審計資源，將指標審計、全面審計、專項審計和任期審計有機結合、動態管理，全面消除了審計“盲區”。

一、加強過程管控提升內審質量。

質量是審計工作的生命。合肥供電公司從制度、手段和成果管理等多個層面入手，全面提升內部審計工作質量。

在管理標準化方面，合肥供電公司以制度建設為抓手，在審計管理、內部控制、風險管理、考核評估等方面，制定和完善了21項管理辦法和實施方案，詳細規定審計年度計劃制定、方案設計、證據收集、底稿日志編寫、報告質量控制、檔案管理等全流程標準體系，逐步構成一整套行之有效的內部審計制度體系。

在信息化方面，隨著企業erp系統上線運行，erp系統豐富的信息量和強大的信息分析功能能夠大大助力審計工作。該公司審計人員用心學習erp流程操作、深化erp審計系統應用，著手開展erp環境下的項目審計工作。在此基礎上，合肥供電公司籌建了內部審計信息系統，按照資產從屬，自上而下梳理經濟業務流程，收集機構變動、人事調整、文件制度、財務報表、經濟活動分析報告等信息，透過系統設置，構成常態化、模式化的分析結論。這樣，就能夠在理解審計任務時，迅速帶給相關支撐資料。在日常管理中，能夠結合風險管理工作準確修正審計計劃，并為管理決策帶給系統化、多樣化的輔助信息，大大提高了審計工作效能。

為避免審計整改不到位、不徹底，以及被審計單位之間構成“整改信息孤島”等問題，合肥供電公司實施了審計成果的集成管理。審計部門將近年來檢查發現的問題和整改狀況按單位建檔，作為審計檔案資料庫的組成部分，輸入審計信息數據庫。同時，還建立信息綜合反饋制度，對歷年審計提出的意見和推薦的整改善展、措施落實、整改成效、推薦采納等狀況進行定期監控和報告。對近年來檢查發現的問題和整改狀況進行分析研究，發揮監審聯動機制作用，加大入庫信息的查辦和整改力度，把握共性，突出典型，實現審計成果的常態化管理、研究型管理。

此外，合肥供電公司還按照審計成果運用考核評價辦法和依法從嚴治企問責制度，將審計成果運用信息納入年度績效考核，與各部門和單位的主要負責人業績職責考核掛鉤。

透過增強內部審計規范化、信息化水平，加強成果應用，合肥供電公司審計項目的數量和質量逐年提高，內審效能明顯提升。該公司共完成財務、管理類審計17項、工程類審計379項，提出各類審計意見和推薦120余條，促進企業增收節支1796。32萬元，真正發揮了審計在企業經營管理中的增值作用。

二、創新管理手段實現持續發展。

合肥供電公司透過創新審計方法和手段，建立和完善審計人才儲備機制、項目后評估機制、工作成果轉化機制和創新培育機制，實現內部審計的可持續健康發展。

合肥供電公司主要負責人分管審計部，審計部門參與企業預算編制等經營管理工作，職能作用得到有效發揮。審計委員會職能分工和工作程序不斷改善和完善。透過理順管理體制，整合相關資源，建立規范、健全、順暢、可持續的審計執行體系，使企業上下對內部審計重要性的認識和配合度進一步提高，內部審計氛圍日益濃厚。

審計任務需求和人力資源不足的矛盾一向是合肥供電公司關注并致力解決的問題。該公司在審計成員網絡的基礎上擴大建立了管理專家庫和審計人才庫，透過導師帶徒、項目主審競聘、審計人員評價、吸收多專業類類型的審計人員、對縣級公司項目主審開展項目督導等方式，開展了人才培育和儲備工作，大大提升了審計人員的工作潛力和項目質量。

另外，合肥供電公司還將評估確認結論應用到質量改善措施中，促進了高質量審計成果的涌現，并逐步推廣到整個企業活動的質量自我評估中，對完善企業內部治理結構、防范經營風險具有重要好處。

合肥供電公司還個性重視將工作實踐提煉轉化為理論成果，透過編寫審計案例和典型工作經驗、撰寫專題論文、開展課題研究等方式，推出了一系列理論成果。近年來，《依法治企環境下的審計成果管理》《對縣公司審計項目實施審計督導》等11篇論文分獲安徽省內部審計理論研討和安徽省電力公司管理創新多個獎項。

此外，合肥供電公司還建立了創新培育機制，包括跨行業信息收集、針對具體問題開展“頭腦風暴”、建立“大團隊”等程序和方法。去年以來探索開展的風險自評估工作、erp環境下的多模塊審計、在現場審計流程中引入作業指導書制度、多類型項目組合實施以及績效審計等工作，均在創新培育機制下取得了必須的成效。

審計工作總結及工作計劃篇十二

審計工作總結(范文)

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近年來，我縣按照中辦、國辦兩個《暫行規定》和《黑龍江省黨政領導干部經濟責任審計暫行規定》等法規，結合我縣實際，建立健全了經濟責任審計規章制度，強化了審計結果的運用，使經濟責任審計工作在加強干部管理、預防干部違法違紀、實現廉潔從政方面發揮了重要作用，促進了縣域經濟健康發展。我們的主要做法是：

一、提高思想認識，加強組織領導

開展經濟責任審計，是新時期加強對領導干部管理監督、促進黨風廉政建設的一項重要舉措，必須加強領導，協調運作。一是統一了對經濟責任審計重要性的認識。xx年以前，由于監管力度不強，我縣曾出現專項資金被擠占挪用、資金利用效果不好，領導干部濫用職權、違反財經法紀的`案件也時有發生，在社會上產生了不良反應，影響了縣域經濟健康發展。痛定思痛，我們認識到，對領導干部的經濟行為缺乏必要的監督是產生這些問題的重要原因。為此，縣委及時召開會議，專題研究經濟責任審計工作，統一了一班人的思想認識，使大家感到加強對領導干部經濟行為和經濟責任的審計監督十分必要，十分緊迫。在此基礎上，我們及時召開紀檢、組織、監察、人事、審計“五部門”參加的聯系會議，明確部門職責，合理分工，從而在經濟責任審計工作上形成了上下聯動、齊抓共管的工作機制。二是切實發揮領導組織作用。為切實加強對經濟責任審計工作的領導，xx年起我縣建立了經濟責任審計聯席會議制度，明確了聯席會議的職能。在每年年初安排經濟責任審計工作時，依據縣委組織部《經濟責任審計委托書》和上級審計工作的總體要求，審計機關將經濟責任審計工作納入年度項目審計計劃，保證了經濟責任審計工作有條不紊地進行。遇到難點問題時，各部門協調作戰，實現了優勢互補，保證了工作效果。我縣蘆葦公司問題積壓較多，情況復雜，因退休職工工資發放問題而引發了集體上訪。針對這一問題，經濟責任審計領導小組作出了關于對該公司經理進行任期經濟責任審計的決定，聯席會議成員單位一同介入，借助職能優勢和工作手段，很快完成了此項經濟責任審計任務，查清了事實，審計結果在一定范圍內進行通報，上訪職工得到了滿意的答復，維護了一方穩定。為了加強對經濟責任審計工作的領導，縣委對經濟責任審計領導小組重新作出調整，組長由縣委書記擔任，副組長由主管干部和紀檢工作的縣委副書記擔任，高層次的經濟責任審計工作領導小組，為經濟責任審計工作提供了強有力的組織保障。幾年4月份，在對某局局長進行經濟責任審計時，該局長不僅不配合工作，反而百般刁難。經濟責任領導小組在聽取審計情況匯報后，建議縣委先行將其待崗。通過審計，發現了該局較多的經濟管理問題，事實查清后，縣委根據審計結果免去了該局長的職務，從而進一步樹立了經濟責任審計在我縣政治經濟領域活動中的權威地位。三是積極為經濟責任審計工作的順利開展創造條件。xx年，為解決審計力量不足的問題，縣委組織部選調政治素質好、懂財務、審計工作的業務干部5人到審計局經濟責任審計室掛職工作四年，到期后，4人被提拔重用。xx年，在機構改革，精簡編制的情況下，破例為縣審計局增加了4個編制，同時設立的經濟責任審計室，將室主任高配到副科級。通過面向社會招錄的形式，將具有注冊會計師職稱的專業人才充實到了審計一線。今年我縣又為縣審計局增加了5個編制。根據工作需要，我縣在財政比較緊張的情況下，每年都安排一定的資金，保證經濟責任審計工作的經費支出。在此基礎上，縣財政累計撥付專款50萬元，為審計局更新配置了15臺計算機，建立了局域網，實現了辦公現代化，為經濟責任審計工作順利開展創造了良好的工作條件。

審計工作總結及工作計劃篇十三

今年以來，在xxx公司審計處的指導和支持下，我們鑫金茂工程造價咨詢公司xxxx工程跟蹤審計組緊緊圍繞雙方簽訂的《xx建設工程跟蹤審計效勞協議》，以及我公司相關審計指導性主做好效勞，為xx建設的投資控制嚴格把關，完成了全年的跟蹤審計工作目標和任務。

我公司跟蹤審計組于20xx年1月份開始進駐工程現場開展工作，承當xx工程(1)標段(包括在xx、xx行政區域范圍內實施的xx、xx新建工程)的跟蹤審計及造價咨詢任務，認真完成業主所委托的各類分包工程和新增工程預算(含工程量清單和標底編制)，完成工程材料、設備采購價格審核;完成工程結算審核;完成工程預付款、進度款審核等任務。此外，還配合業主完成工程簽證及變更審批工程報審的造價估算;完成工程變更及簽證審核，并參加現場計量;參加工程方案優化比選，并提出跟蹤審計書面意;為配合業主強化工程造價管理，發出跟蹤審計工作聯系單;參加隱蔽工程驗收。

在進行跟蹤審計活動中，我始終按照xxx公司審計處的要求有力地配合了業主工程、工程部的投資控制和造價管理工作。盡管工程地點分散，但每個工作日我都會到工程現場巡查，全面地了解工程施工情況和其他事項，回復業主的造價咨詢和工作要求，并及時向審計處進行匯報。實時對施工現場進行勘察，參加隱蔽工程驗收，以及用文字形式做好記錄和用數碼相機進行拍照以存檔備查，掌握詳實的工程原始資料，確保工程計量工作的準確性、科學性。同時，我每月將我的跟蹤審計向主審進行匯報，虛心接受主審的工作指導，并將跟蹤審計的工作要求和業務安排及時向業主工程部、工程部以及施工、監理單位進行通報，凝心聚力，認真落實。

xx工程建設工程投資大，工程施工條件復雜，不可預見因素多，而且有些工程工程在招投標過程中和施工圖設計上也存在一些不完善因素，這些都給工程實施過程中的`跟蹤審計和造價控制工作帶來了一定的難度。針對上述情況，我充分發揮自身專業優勢，通過研究合同及招投標文件，及時向業主建言獻策，有效地防止了投資浪費。

領導的重視與支持是搞好審計工作的關鍵。領導的重視程度越高，審計工作就越有依靠，發揮的作用也就越大。我在認真做好工作的同時，注重同上級領導的交流，不定期匯報工作情況，爭取領導的信任，取得了領導對審計工作的高度重視和大力支持。公司領導對審計工作倍加關注，對審計的組織、人員的調配予以大力支持，對重大問題的定性與處理親自過問，對審計報告認真批閱，及時提出了整改意見和具體要求，為審計工作的順利實施提供了有力保證。

審審計要樹立效勞意識。審計工作的性質決定了審計工作必須堅持監督與效勞并重，寓監督與效勞之中。

通過近兩年工作，進一步提高了思想政治素質，開闊了視野，拓寬了工作思路，增強了全局意識，強化了心胸坦蕩、正直端莊、嚴謹樸實的良好作風。在總結成績的同時，我也看到自己的缺點和缺乏，主要是還需進一步加強學習，努力提高自己的專業水平，注重綜合分析力度、提出有針對性的合理化建議，努力提高自己的工作層次和能力。

在今后的工作中，我會誠懇的接受領導和同志們對我提出的批評和建議，恪盡職守。同時，發揚成績、克服缺乏，提高工作效率，使自己所從事的工作在新的一年中再上新臺階。

審計工作總結及工作計劃篇十四

20xx年對重點業務領域全面開展了成本控制審計，主要從外包管理、采購管理、銷售管理、重點監控成本費用、合同履行等方面進行了審計并對生產流程配置及成本影響進行了審計調查，審計時能夠立足于公司發展的全局來分析和考慮問題并提出控制中存在的不足和問題，從而督促被審計部門改進管理水平。共形成審計報告10份，發現基礎管理方面問題共計40項，提出審計建議40條。

（一）審計人員參與全部采購業務，在采購業務的事前、事中嚴格審核把關，發現問題要求即時整改在采購業務談判、采購招標過程中嚴格審核各項資質及授權，監督談判過程及中標結果按規定制度流程操作等。共參加各類采購會x項，在防范采購風險方面發揮了重大作用。

（二）加大設備外委維修竣工結算審計力度，節約維修成本并促進業務部門外委維修管理不斷探索改進。完成維修工程竣工結算審計工作，送審金額共#萬元,審減金額x萬元,審減率x%。

（三）加強合同審計。共審核經濟合同x份，審計過程中發現資料不完備、簽批手續不全、合同條款有誤等問題已及時與業務部門溝通解決，通過合同審核工作，有效降低了合同履行風險。

共完成竣工結算審計工作x項，送審金額共計x萬元,審減金額x萬元,審減率x%。另外，在審計過程中嚴格執行合同約定，扣施工單位審核費及罰款x萬元。

通過工程審計工作，消除了高估冒算、排除不正當提高工程預算造價等現象，為企業節約了資金，創造經濟效益。

20xx年審計緊緊圍繞重點工作任務，突出“重發現，更重整改”的思路，強化“通過問題整改，轉化審計成果，有效促進管理提升”。20xx年通過對20xx年-20xx年審計檢查發現的問題不斷進行跟蹤落實，使審計整改見實效，審計檢查發現的x項問題已整改完成x項，正在整改2項，整改率98%。

通過審計跟蹤有效地督促了被審計部門落實審計意見，確保審計問題得到了落實和糾正，充分發揮了審計的監督管理職能。

審計工作總結及工作計劃篇十五

今年以來，我們財務審計科在上級各部門的關心支持下，圍繞年初制定的目標任務，堅持團結協作，任勞任怨，努力工作，盡力完成了上級部門及領導交辦的各項任務。現對今年審計工作進行以下總結：

工業系統財務工作涉及面廣，工作任務重，服務對象多，但我們財務科全體同志沒有因工作忙而放松對政治理論及業務技能的學習，而是嚴格要求自己，積極參加上級部門及經信委組織的政治學習和各項政治活動。并能結合自身的工作崗位特點，認真學習國家有關財經法規，依法履行會計核算和會計監督的職責。遵紀守法，熱愛本職工作，維護國家利益，保證財產資金安全，平時能結合形勢，加強財務知識及新會計制度、新會計準則的學習，提高綜合素質以適應工業經濟發展的需要。

能認真細致、及時地做好近__家企業的財務報表匯總和上報工作，為了確保報表的全面、準確、及時、清晰，對所有的基層報表進行認真審核。發現問題及時與企業聯系，指出差錯，耐心指導，對個別報送不及時的單位，總是不厭其煩的催報，力求資料的完整性，為領導和上級決策提供了依據。

為了合理編制經信委各部門的收支預算，我們按照上級財政部門及經信委領導對會計預決算的要求，既要總結分析上年度預算執行情況，找出影響本期預算的各種因素，又要客觀分析本年度有關政策及本系統收取管理費企業的經濟效益等相關情況對預算的影響，使預算更加切合實際，領導心中有數，利于操作，發揮其在財務管理中的積極作用，平時月、季、年及時做好機關的財務結算工作，按時報送財務收支信息。

從經信委的整體情況看，人員性質多樣化，資金渠道也多樣化，有財政撥款、有補助收入、有管理費收入等，我們根據委里的自身特點及領導要求，積極籌措資金，特別是總公司的收入來源，主要是收取企業的管理費，隨著改制的不斷深入，本系統大部分企業公轉民營，加上部分企業受市場行情影響，資金困難，面臨倒閉、破產，從而增加了收取的難度。加上招商引資力度加大，使許多外地大型企業參與控股，也使我們的管理費收繳增加了難度。但我們根據領導的要求，針對企業的實際情況，與企業領導協商，采取溝通，了解、多跑、多講、多磨等辦法，在經信委領導的大力支持下，以及各科室部門的關心和幫助，今年較好地完成了收取任務，確保了機關工作的正常運轉。

聽從領導指揮，服從領導安排，嚴格執行財務制度，認真、細致、準確地做好會計核算工作，按規定分類報銷支付各項費用，加強現金管理，保證現金安全。定期做好與各銀行的對帳工作，每月按時上繳各項基金，定期去人事局保險處撥付離退休人員的工資，定期寄付遺孀生活費，定期對固定資產及往來帳進行清理、核查、登記，并按會計部門要求進行帳務處理。平時科內工作從大局出發，做到分工不分家，互相合作，齊心協力，在認真完成本科工作的同時，能盡力配合其他部門做好__公司的破產清算、金源公司的改制、鋼管公司的破產清算、安全經費的收付、國有資產的清查、設備的處置、解困資金的撥付、職工身份置換、財政稅務工商等綜合部門的協調以及企業公積金的歸集、信訪等工作，積極完成領導和上級有關部門交辦的各項任務。

1.是對企業有關情況進行客觀公正的評價。

2.是嚴肅財經紀律，及時調整帳務，提出整改措施。

3.是指導他們按財務制度設置帳戶，合法合理使用資金，認真規范記好各類明細帳。

4.是出具了詳細的書面報告，為領導了解情況、正確決策提供了依據，真正發揮了財務監督的職能。

今年我們配合財政局做好“財務管理促進年”活動的宣傳發動，對列統企業進行了財務管理工作的抽查，并針對抽查情況提出了建議和要求。今年我們還配合財政局會計科舉辦了多期培訓班，上崗培訓達__人次，繼續教育達___人次，__財政專題講座達__人次。我們還利用年報會等時間讓企業財務科長互相交流、取長補短，學習內部管理經驗，使企業財會人員既增長了業務知識，也為做好財務工作起到了促進提高作用。

今年我們雖然做了一些工作，但距離改革發展的需要和領導的要求還有差距，主要表現在：

1.是與企業和相關科室之間溝通不夠深入;

2.是對困難企業的內審工作重視不夠;

3.是服務企業方面缺乏主動性;四是報刋信息方面僅滿足于完成任務，沒有做到超額完成很多。

審計工作總結及工作計劃篇十六

20xx年以來，在市教委領導下，在市教委審計處和市內審協會的具體業務指導下，我校監察審計工作認真落實中央、市委市政府的有關文件精神，以及《教育系統內部審計工作規定》的各項工作要求，根據我校整體工作安排，圓滿完成了上級和學校下達的各項審計工作任務，現將有關工作總結如下：

全年實施教學綜合樓全過程跟蹤審計1項，完成固安校區公共修繕項目、供熱管線改造項目和供熱站改造工程結算審計3項。

一年來，我們認真落實市教委《關于進一步加強教育系統建設工程和修繕工程項目審計工作的意見》（京教審〔20xx〕3號），在教學綜合樓項目施工的不同建設階段，委托社會審計機構對工程量清單、施工進度等進行了全過程跟蹤審計，工作中重視對受托中介機構的質量管控，嚴格要求現場勘查、精準核算，杜絕“單純抄數字”、“簡單套公式”現象的發生，實現了工程審計“量”和“質”的雙提升。

根據學校安排，對固安校區公共修繕項目、供熱管線改造項目和供熱站改造工程進行了結算審計，全年送審金額304.06萬元，審減金額20.00萬元。審計工作中，注重加強與社會審計中介機構的溝通協調，及時發現問題、反饋問題，維護學校合法權益。

進一步落實《北京市屬高等學校領導干部經濟責任審計實施辦法》（京教工〔20xx〕74號），不斷加強和規范領導干部經濟責任審計。根據學校安排，全年對14名處級領導干部進行離任經濟責任審計，重點對“三公”經費使用情況、有無“帳外帳”、“小金庫”等情況以及經營管理中可能存在的風險開展了針對性審計，就固定資產管理、內部制度建設等提出了針對性意見，達到了糾正問題、規范學校財務管理，增強領導干部經濟責任、科學理財及廉潔自律的效果。

繼續做好招投標監督工作，對學校全部招標采取備案制度，對全部院內招標及部分委托校外中介機構招標采取現場監督，在監督過程中，主要從開標程序的規范性和合法性、評標是否堅持公平公正的原則方面進行審計監督，以保證學校采購項目的真實性、合法性、合規性和效益性。

按照北京市治理教育亂收費局際聯席會議辦公室《關于開展20xx年秋季教育收費專項督查的通知》（京局際辦通[20xx]2號）的工作要求，積極配合專項檢查組開展20xx年秋季教育收費督查工作。通過制定迎接督查組入校檢查工作方案，召開協調會，組織財務處等各相關部門對照檢查清單，認真開展自查，準備備查資料，迎檢工作順利完成，得到督查組領導的肯定。

學校內部控制制度建設工作20xx年5月完成，下半年為貫徹落實《北京市財政局關于組織開展行政事業單位內部控制報告檢查和內部控制自我評價工作的通知》（京財會〔20xx〕1450號）要求，我校以風險為導向，協調重點部門開展內部控制自評和抽查，圍繞內控建設、落實內控執行、強化內控監督、加強組織領導等方面，查找薄弱環節，對內部控制進行梳理。同時，對照《北京市行政事業單位內部控制評價指標體系》，從單位層面“內部控制建設啟動”等七大指標體系和業務層面“預算業務管理控制情況”等六大指標體系，對內部控制設計及運行情況進行了對照分析和打分，并撰寫了自評報告。

今年我校將推進審計整改和結果運用作為一項重要工作來抓，多措并舉，積極落實。繼續執行所有審計報告均向院長匯報通過后，方可正式發文的工作程序。重視審計整改工作，審計發現問題及時向院長匯報，經院長辦公會研究后啟動審計整改工作。通過分析和梳理審計結果，形成整改任務分工明細表，協調組織各責任部門、協辦部門按照本部門工作職責，進一步制定整改工作方案，逐一落實整改工作任務。加大審計整改跟蹤力度，注重聯動共促整改，及時了解被審計單位整改情況，同時提醒其它未被審計的單位對照被審計單位暴露出的問題進行自查。

1.審計監督的領域還需進一步擴展；

2.審計信息化系統建設滯后；

3.審計隊伍建設需要進一步加強。

工作的內容和工作制度；強化了業務學習，解決了審計工作中遇到的新問題，使審計工作由查錯防弊型向風險防范型和管理促進型轉變。

及時了解對農村義務教育經費保障的各項政策。保證內部審計在落實本校教育經費保障體制中的作用。

經費管理工作和食堂伙食費收支情況做到了一期一審，根據學校經濟活動特點，今年我校內部審計的主要內容有：

1、對學校的各項收入進行了審核，內審小組認為學校的所有收入都及時入賬，并納入了學校的財務核算，無隱瞞、截留挪用、轉移學校收入的情況。

2、對學校的各項支出情況，包括教師工資、績效工資、經補貼、伙食費等支出情況進行審核，重點審計了支出的真實性和合法性，有沒有損失浪費等行為，內審認為均符合有關規定要求。各項支出均屬合理。

3、對于學校的資產構成情況，經審計認為貨幣資金按規定辦理了收付手續；固定資產做到了帳帳相符、帳物一致；各類往來款項作了相應清理。

4、對學校的負債也作了相應審計，學校從xx年后沒有產生新債，更沒有舉債消費。

5、對學校收費情況進行了重點審計，未發現亂收費現象，學校收費合理，只按規定收取了相應的生活費，且按月收取，用規定收據一月一開，并做到了收前公示。并對學生生活費給予了補助。

審計工作總結及工作計劃篇十七

時光過得飛快，年公司的工作已經結束了，可以說，在年的工作中，我們全公司的工作人員都高效的完成了自己要做好的工作。我們的公司財務審計部門的工作當然也是在發展中，高效的完成了公司安排給我們的公司，相信我們一定能夠做好，這些都是我們得來的不斷的發展的成果，相信我們一定能夠做好!

年是集團公司推進行業改革、拓展市場、持續發展的關鍵年，也是財務審計部創新思路，規范管理的一年。財務審計部堅持“以市場為導向，以效益為中心”的行業發展思路，緊緊圍繞集團公司整體工作部署和財務審計工作重點，團結奮進，真抓實干，完成了部門職責和公司領導交辦的任務，取得一定的成績。為了總結經驗教訓，更好的完成年的各項工作任務，我部就財務、審計方面的工作作出總結如下：

(一)財務方面的工作

1、增強財務服務意識

年，我們一如既往地按“科學、嚴格、規范、透明、效益”的原則，加強財務管理，優化資源配置，提高資金使用效益，把為集團公司的各項工作服好務作為我部的一項重要工作。

為了適應新形勢下的發展，財務審計部建立健全和完善落實了各項財務規章制度。由于公司的性質發生改變，要求公司的財務規章制度要進行重新修訂和完善。根據市局(公司)的財務制度，結合集團公司的實際情況，組織匯編了集團的財務制度。

為了更好的發揮財務職能，我們加強了對會計基礎工作的規范力度，提高會計信息質量，保證會計信息的真實、準確、完整;強化財務的預測、分析及籌資功能，加強對重大投資資金的管理，為領導決策提供有效的、及時的數據與技術支持。

2、預算管理得到穩步推進

三是增加預算的剛性。我們注重了預算執行中存在的問題和有關情況，不定期的向預算委員會反饋情況，對于超預算等問題嚴格審批程序，對申請調整的事項，需經過專門的論證分析后，按規定的程序批準后執行。一年以來，預算的總體執行情況良好，各分、子公司的預算觀念也較以前有大大的提高和增強，為做好年全面預算工作積累了經驗。

3、充分利用稅收政策

充分利用國家對企業的各項稅收優惠政策，我部積極辦理了物流公司、運輸公司的稅收減、免、緩工作，并由此取得了市國家稅務局準予物流公司、運輸公司減免年度企業所得稅合計177.29萬元、營業稅29.48萬元的稅收優惠政策的批復以及年度物流公司、運輸公司所得稅減免的批復，為集團公司取得了實質性經濟收益。

4、切實加強財務管理

根據集團公司規范財務管理、優化財務審核程序、提升財務服務質量和發揮職能部門更好地參與企業管理的要求，財務審計部將財務集權管理調整為財務人員試行委派制，并采用按“統一管理，分級負責”的原則進行管理。財務審計部主要具體負責集團公司各類資產的財務監督、財務分析及財務報告和各分、子公司的財務管理和財務內部會計憑證的稽核等業務，充分發揮財務審計部的職能作用。

5、強力整頓財經秩序

根據市局(公司)財經秩序專項整頓工作的安排和財務收支自查工作方案，集團公司圍繞市局“規范行業經營行為，促進煙草行業的健康發展，為國家創造和積累更多的財富”的工作思路，以“摸清家底、揭示隱患、促進規范、推動發展”為指導思想，嚴格按照市局(公司)的自查要求，認真開展財務自查工作。財務審計部從嚴從細，自上而下對“帳外帳”、“小金庫”和虛列(亂列)成本費用、收入分配失真和會計核算失真等問題進行了自查，并實施強化經濟責任審計與加強財經秩序整頓相結合，按照“邊整邊改”的原則，將查出來的問題根據時間、性質等分門別類，從中查找經營和管理上的漏洞，并有針對性地指定整改措施，限期整改到位。通過此次的自查，切實加強了國有資產的監管力度。

6、加強資金管理的作用

為了規范集團經濟運行秩序，加強各分、子公司的資金管理，降低和杜絕資金的使用風險，提高資金使用效率，促進集團健康發展。集團公司從年8月份起將集團公司資金管理中心納入市局(公司)結算中心統一管理。我們為了保證集團資金管理中心能順利、及時進入市局(公司)結算中心，按照市局(公司)結算中心要求，對各分、子公司的年度和月度資金收支預算、管理費用預算、經營費用及財務費用進行了認真嚴格的審核和匯編。與此同時，為確保各項工作有條不紊的開展，強調各分、子公司要加大催收貨款力度，保證集團公司正常的經濟運行。

(二)審計方面的工作

1、根據市局財務審計工作會議精神，對財務審計部工作的提出要求

(1)繼續鞏固推行財務管理模塊，加強財務人員的管理意識和責任心，充分發揮財務管理的職能作用。在全面實施信息化管理的同時，要求我們財務人員要利用更多的時間和精力參與企業管理，每周必須下各核算的公司了解業務運行情況，發揮主觀能動性，多為經營者提供有參考價值的信息和建議，這一要求作為年目標考核的主要指標來考核。

(2)全員樹立財務管理是企業管理的核心思想，增強危機感、緊迫感和責任感，加強學習，努力提高自身素質，適應新形勢下財務工作的要求。

(3)加強內部審計工作力度，發揮專項審計工作的作用，從而降低經營風險。隨著集團公司快速發展，企業的資產越來越大，效益和權益的積累也越來越多，內控也越來越重要。作為會計不能只抓核算，更重要在管理，內部管理失控，就會造成企業資產浪費，嚴格遵守國家和集團的規章制度，確保國有資產的保值和不流失;通過加強內部管理，降低成本費用，提高資產運行質量，從資產監管中要效益，實現集團內涵式、集約化發展。

2、全面迎接國家審計

為了迎接國家審計署的全面檢查，根據市局(公司)審計重點，我部門年12月31日的財務收支進行了復查，并結合內審工作實際，緊緊圍繞集團公司的熱點、重點、難點問題開展工作，充分發揮財務的監督和服務職能，及時為集團公司領導提供決策依據，并對審計將涉及財務方面的工作進行了具體的安排和布置。

3、財務的審計、監督崗位

我們為加強集團公司財務工作的審計和監督職能，今年面向社會招聘了四位從事財務工作多年，經驗豐富的財務人員，充實加強財務的審計、審核及財務管理工作崗位。明確了四位同志的工作職責和范疇，要求盡快修訂完善本部門各個財務崗位責任制及考核辦法，為提高財務工作的質量和效率打下堅實的基礎。

4、制定并學習了《財務審計部崗位責任制考核辦法》

為了更好地履行總經理賦予的職責，加強(集團)公司財務管理和稽核檢查力度，規范集團財經秩序和調動廣大財務人員的工作積極性和責任感，財務審計部特制定了《財務審計部崗位責任制考核辦法》，通過大家認真地學習和討論，積極思考，并贊同嚴格按照目標考核辦法認真履行自己的工作職責。

年，我部財會審計工作在許多方面均有了明顯的進步，但仍然存在著較為突出的問題，主要表現在：

1、是需要加大制度建設的力度;

2、是加強對分、子公司的財務管理;

3、是財會人員的整體業務水平仍有待提高;

4、是財會人員政治素質和工作作風尚需改進。

在這即將過去的一年中，經過全部門同志的共同努力，雖然我們取得了一定經濟效益和社會效益，財務審計部的工作也是受到領導的認可和支持，取得了單位同事的信任。但是隨著改革的縱深推進，我們將面臨許多問題：財務審計制度有待進一步完善，財務審計方法需要進一步改進，財務審計力度需要進一步加強。面對這些挑戰，在以后的工作中，我們將在市局(公司)的指導下，按照公司領導的總體部署，結合公司實際，開創性工作，努力使財務審計工作再上新臺階。

年我司股本結構將發生較大的變化，公司財務管理制度也將隨時作出相應的調整，在成本管理、資金預算、費用管理等也將遇見許多新的要求和新的矛盾，財務審計部將在公司領導的正確領導下，充分發揮全部員工的主觀能動性，不斷轉變工作作風，調整工作思路，根據實際，開創工作，為公司財務管理服好務。

審計工作總結及工作計劃篇十八

09年上半年，我局在區委、區政府和市審計局的正確領導下，堅持以“三個代表”重要思想為指導，認真貫徹落實區委六屆三次全委會精神，緊緊圍繞為全區經濟發展提供優質服務的工作思路，嚴格履行審計署“依法審計、圍繞中心、突出重點、求真務實”的二十字工作方針，本著“全面審計、突出重點”的原則，扎實有效的在全區開展審計執法工作，現就上半年主要工作完成情況及下半年工作安排如下：

09年上半年，全局共開展審計項目7項，完成審計項目7項，完成全年工作目標任務的70%，其中：財政預算執行審計及預算執行單位審計2項，專項資金審計2項，領導干部經濟責任審計2項，財務收支審計1項。

（一）以財政審計為重點，強化預算執行審計。

09年本級審，我局以嚴格預算管理規范資金分配為重點，緊緊圍繞“揭露問題、規范管理、促進改革”的總體思路，積極開展xx年區財政預算執行情況審計，根據財政資金的分配走向，有重點地對區民政局xx年度預算執行情況進行了審計，同時對部分重點資金使用情況進行了延伸審計，糾正了部分資金在使用過程中的'不規范行為，對部分單位帳戶資金沉淀過大現象，向政府部門提出了深入調查、區別對待、盤活資金、提高效益的審計建議。

（二）大力開展專項資金審計，努力規范資金使用行為。

今年，我局緊緊圍繞政府工作中心，相繼完成了大堡子吧浪電灌站建設工程、區農牧局xx年度設施農業項目兩個農業專項的審計。對審計中對發現的項目資金管理不規范問題進行了糾正、處理，促進了專項資金的合理規范運行。

（三）認真開展黨政領導干部任期經濟責任審計。

受區委組織部委托，完成了對原馬坊辦事處主任孫泰德同志任期經濟責任審計、通過審計進一步規范了辦事處財務，健全了內部規章制度。對原朝陽辦事處主任王新民同志經濟責任審計賬務審計已結束，目前正在審計報告階段。

（四）遵照區政府的要求，完成了對區公證處的財務收支審計。對公證處截止今年3月底以前的財務收支狀況進行了審計，并詳細核實了資產摸清了家底，認真完成了區公證處上劃前的基礎工作。

（五）加強部門間協調配合，認真完成其他工作任務。

今年1-5月，我局在積極審計的同時，元月份組織召開了紀檢、監察、檢察、審計四部門聯席會議，3月組織召開了城北區經濟責任審計聯席會議第四次會議，制定印發《城北區科級領導干部任期經濟責任審計暫行辦法》、《xx市城北區經濟責任審計項目委托制度》、《城北區經濟責任審計聯席會議工作制度》。積極配合區監察局開展春季學校收費專項檢查、配合財政農牧開展農業項目檢查、積極參與政府采購工作，取得了較好的效果。

目前我區審計工作面臨的主要困難是審計專業人員缺乏，審計力量嚴重不足。年度審計計劃確定后，實際執行過程中，由于財政、農牧等部門根據本部門工作需要，都有部分專項工程需要穿插審計來確保上級部門驗收，加之政府和上級業務部門臨時交辦的項目，從而給審計計劃的執行帶來了一定難度。尤其是領導干部任期經濟責任審計，在確保審計質量的同時嚴格按照組織部門要求的時限完成難度很大，急需增加審計專業人員。

今后，我們將在區委、區政府領導下，認真學習貫徹落實區第六次黨代會、區委六屆三次全體會議精神，按照“全面審計、突出重點”的原則，以促進全區經濟發展為目標，進一步解放思想，依法履行審計職責，努力完成以下工作：

（一）認真完成區財政預算執行審計及向區人大常委會的審計工作報告。

（二）完成區委組織部委托的對孔慶明、武勇、劉少君、三位同志的'任期經濟責任審計工作。

（三）加大審計部門“人、法、技”建設力度，進一步加強審計人員作風建設和業務學習力度，努力提高審計機關綜合素質。

（四）完成區委、區政府交辦的臨時工作任務。